本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

    北京双鹭药业股份有限公司董事会于2007年6月15日以电子邮件方式向全体董事发出通知召开第三届董事会第十二次会议,2007年6月26日公司第三届董事会第十二次会议以传真形式召开。会议应参加表决董事6名,实际表决董事6名。会议由董事长徐明波先生主持。本次会议召开符合《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等有关规定。在保证全体董事充分发表意见的前提下,本次会议形成如下决议：

    一、会议以6票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《北京双鹭药业股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”治理自查报告和整改计划》,全文内容详见公司指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn。

    二、会议以6票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于执行新会计准则后公司主要会计政策和会计估计》的议案。

    公司于2007年1月1日起执行新会计准则。执行新企业会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响有：

    1、根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定,公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,此变更将影响母公司当期损益,但本事项不影响公司合并报表。

    2、根据《企业会计准则第6号—无形资产》的规定,公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益,变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化,此变更将减少公司期间费用,增加公司的利润和股东权益。

    3、根据《企业会计准则第11号—股份支付》的规定,完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。公司的股权激励计划已经2006年第一次股东大会审议通过,公司股票期权激励计划等待期的费用增加管理费用,并相应增加资本公积。

    4、根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表日债务法,此变更将会影响公司的当期会计所得税费用,从而影响公司的当期损益和股东权益。

    5、根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的规定,公司将现行政策下对短期投资中的交易性金融资产采用成本与市价孰低计价变更为以公允价值计量,此变更将会影响公司的投资收益和公允价值变动损益,从而影响公司的利润和股东权益。

    6、根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示,变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示,此政策变化将会影响公司的股东权益。

    《北京双鹭药业股份有限公司主要会计政策和会计估计》全文内容详见公司指定信息披露网站：http://www.cninfo. com.cn。

    三、会议以6票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于修订公司信息披露管理制度》的议案。《北京双鹭药业股份有限公司信息披露管理制度》全文内容详见公司指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn。

    特此公告。

    北京双鹭药业股份有限公司董事会

    2007年6月26日