信长会师函字(2006)第058 号

    中捷缝纫机股份有限公司董事会：

    我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止 2005 年12 月31 日的关联方占用贵公司资金情况及贵公司2005 年度对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120号)进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120 号)的规定，对贵公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。

    现将审核情况说明如下：

    一、关联方占用资金情况：

    (一)截至2005 年12 月31 日止，贵公司控股股东、实际控制人及其附属企业占用资金余额为人民币0 万元。

    (二)截至2005 年12 月31 日止，贵公司与其他关联方及其附属企业之间占用的资金余额为人民币848.09 万元。

    详见后附附件一：上市公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表。

    二、股份公司为其他公司提供担保的情况：

    截止2005 年12 月31 日，贵公司为非关联公司玉环县交通投资集团有限公司提供担保，玉环县基础设施开发有限公司提供了反担保。该对外担保总额为人民币5,000 万元，占公司2005 年经审计后合并净资产的11.56%。2005 年度中，贵公司累计对外担保总额为人民币5,000 万元。

    详见后附附件二： 2005 年度公司对外担保情况汇总表