本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    湖北中航精机科技股份有限公司第二届董事会第九次会议于2005年8月16日审议通过了《湖北中航精机科技股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟使用闲置募集资金暂时补充流动资金。

    根据公司2005年下半年的生产计划，公司生产经营规模将进一步扩大，原材料、产成品储备也相应增加。为进一步提高募集资金的使用效率，降低公司的管理成本，维护全体股东的利益，根据公司章程和公司募集资金管理办法的有关规定，公司拟继续分批使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，募集资金累计使用金额不超过2,000万元，使用期限不超过6个月。

    公司短期使用部分闲置募集资金补充流动资金，不存在变相改变募集资金投向的行为。目前，公司募集资金投资项目正在按计划正常进行，截止到2005年6月30日，公司共投入募集资金5830.47万元；根据公司2005年下半年募集使用计划，预计下半年将使用募集资金2316.5万元，累计需要使用募集资金额为8146.97万元，闲置募集资金为3213万元，因此，将部分闲置募集资金暂时补充流动资金不会影响募集资金投资项目的正常进行，预计节约财务费用50万元。闲置募集资金用于补充流动资金到期后，公司将用自有流动资金归还，不足部分将用流动资金借款归还。

    公司保荐机构长江巴黎百富勤证券有限责任公司出具意见认为：

    湖北中航精机科技股份有限公司（以下简称"中航精机"）拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用金额不超过2,000万元，使用期限不超过6个月。根据核查和测算，我们认为中航精机的这一行为符合《中小企业板块上市公司临时报告工作指引第一号--闲置募集资金暂时补充流动资金》的有关要求。具体意见如下：

    一、根据初步测算，中航精机将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金，以代替银行借款，预计可以降低公司财务费用约50万元，从而提高募集资金使用效率，符合中航精机和广大投资者的利益。

    二、中航精机募集资金投资建设项目正在实施，按照实施计划预计到2005年12月31日预计需要使用募集资金不超过8200万元，闲置募集资金为3160.66万元，因此，将部分闲置募集资金暂时补充流动资金不会影响募集资金投资项目的正常进行。

    三、闲置募集资金用于补充流动资金到期后，中航精机承诺将用自有流动资金及时归还，不足部分通过银行借款归还。

    四、鉴于宏观经济运行、市场状况与公司生产经营存在一定不确定性，上述募集资金暂时补充流动资金后能否及时归还，也存在一定的不确定性。公司独立董事出具的意见：

    湖北中航精机科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会批准，公司以部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用金额不超过2,000万元，使用期限不超过6个月，并且公司保证将部分闲置募集资金暂时补充流动资金后不会影响募集资金项目的正常实施。

    基于独立判断的立场，我们认为，公司上述行为有助于提高募集资金的使用效率、减少财务费用支出，符合全体股东的利益。公司以部分闲置募集资金短期暂时补充流动资金没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向、损害公司股东利益的情形。因此，同意公司董事会关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的意见。

    备查文件：

    1、公司第二届董事会第九次会议决议；

    2、保荐机构出具的意见；

    3、独立董事出具的意见。

    特此公告。