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一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会证券发行字［2004］89号文《关于核准浙江凯恩特种材料股份有限公司公开发行股票的通知》，本公司于2004年6月8日获准向社会公众发行人民币普通股30,000,000股，每股发行价格为人民币7.03元，股款以人民币缴足，计人民币210,900,000元，扣除发行费用人民币15,883,125元后，募集资金金额共计人民币195,016,875元。上述资金已于2004年6月24日到位，并业经普华永道中天会计师事务所出具普华永道中天验字（2004）第128号验资报告予以验证。
截至2004年12月31日止，本公司已使用募集资金人民币162,468,009元（其中：投入募集资金项目计人民币93,123,777元，用闲置募集资金暂时补充流动资金计人民币人民币69,344,232元），募集资金产生的利息为人民币222,143元，募集资金余额为人民币32,771,009元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，结合本公司实际情况，制定了《公司募集资金使用管理办法》（以下简称《管理办法》），该《管理办法》于2004年9月10日经本公司第三届董事会第三次会议审议通过。根据《管理办法》的要求并结合公司经营管理的需要，公司对募集资金采用专户存储制度。公司聘请的保荐机构有权对募集资金使用情况进行审核，保荐代表人有权对募集资金专用账户进行查询。截止2004年12月31日，公司募集资金在银行专户的存储金额为人民币32,771,009元。募集资金的存储情况如下：
存款银行 银行账户 存款余额
中国银行遂昌县支行 09031108094001 5,731,306
中国光大银行宁波分行 087687120100301001588 10,035,031
上海浦东发展银行杭州分行求是支行 95180167310000224 5,000,000
上海浦东发展银行杭州分行求是支行 95180167310000232 10,000,000
衢州市柯城区花园农村信用合作社 1108010301201000036720 2,004,672
合计 32,771,009
三、募集资金的实际使用情况
1.募集资金项目的资金使用情况
根据本公司2004年发行人民币普通股的招股说明书中所承诺，公司计划使用募集资金对二个项目投资共计人民币204,450,000元。截至2004年12月31日止，本公司实际投入涉及使用募集资金项目的款项共计人民币93,123,777元，其具体运用情况如下：
金额单位：人民币元
项目名称 招股说明书 截至2004 年 承诺投资额 项目完成
承诺投资额 12 月31 日止 与实际支出 情况
实际支出合计 差额
年产5,000 吨高性能电 161,570,000 90,123,777 注1 71,446,223 56%
解电容器纸生产线
技改项目
年产1,000 吨一体机热 42,880,000 3,000,000 39,880,000 7%
敏原纸生产线技改
项目
合计 204,450,000 93,123,777 注2 111,326,223
注1：上述截至2004年12月31日止实际支出款项中包含借款费用资本化金额计人民币1,558,927元。
注2：上述截至2004年12月31日止实际支出款项中包含2004年度募集资金到位后投入款项计人民币22,889,316元。
截至2004年12月31日止，招股说明书中所承诺的项目均尚未完成。
截至2004年12月31日止，使用募集资金投资项目经营所产生的收益分析如下：
金额单位：人民币元
项目名称 2004年度净利润
年产5,000吨高性能电解电容器纸生产线技改项目 12,903,337
其他募集资金投资项目尚未投入营运及产生收益。
2.变更募集资金项目的资金使用情况
本公司未发生募集资金项目变更的情形。
3.募集资金项目的实施方式、地点变更情况
本公司未发生募集资金项目的实施方式、地点发生变更的情形。
4.募集资金项目先期投入情况
本公司在募集资金到位前使用自有资金及银行借款先期投入募集资金项目，投入情况如下表：
金额单位：人民币元
项目名称 截止2004年 其中包括：
6月止实际 2004年 2003年 2002年
投入总额 1-6月投入资金 投入资金 投入资金
年产5,000 吨高性能电解 70,234,461 21,478,903 42,859,283 5,896,275
电容器纸生产线技改项目
截至2004年12月31日止，公司已使用募集资金偿还了与年产5,000吨高性能电解电容器纸生产线技改项目相关的银行借款共计人民币69,142,838元。
5.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
根据本公司第三届董事会第三次会议于2004年9月10日审议通过的《关于短期使用募集资金补充流动资金的议案》，批准本公司在2005年2月底以前在不超过人民币7,000万元的限额内分批使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，每笔募集资金使用期限不超过6个月。截至2004年12月31日止，本公司实际已使用人民币69,344,232元的闲置募集资金暂时补充流动资金。
6.募集资金其他使用情况
本公司未发生用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷款等情况。
浙江凯恩特种材料股份有限公司
董事会
2005年4月5日
附：普华永道中天会计师事务出具的普华永道中天特审字（2005）第75号《募集资金年度专项审核报告》。
募集资金年度专项审核报告
普华永道中天特审字（2005）第75号
浙江凯恩特种材料股份有限公司董事会：
我们接受浙江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会委托，对贵公司于2004年6月募集的人民币普通股资金（以下简称“募集资金”）截至2004年12月31日止的使用情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是根据我们对贵公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》的专项审核发表意见。我们的审核是根据《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板块上市公司募集资金年度专项审核报告指引》的相关要求进行的。我们结合贵公司的实际情况，实施了审慎调查及必要的审核程序，并根据审核过程中所取得的材料作出职业判断的基础上出具报告。
我们所执行的专项审核程序并不构成按照《中国注册会计师独立审计准则》的审计过程，因此，我们对此报告中任何财务资料不发表任何法定审计意见。
本专项审核报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会证券发行字［2004］89号文《关于核准浙江凯恩特种材料股份有限公司公开发行股票的通知》，贵公司于2004年6月8日获准向社会公众发行人民币普通股30,000,000股，每股发行价格为人民币7.03元，股款以人民币缴足，计人民币210,900,000元，扣除发行费用人民币15,883,125元后，募集资金金额共计人民币195,016,875元。上述资金已于2004年6月24日到位，并业经普华永道中天会计师事务所出具普华永道中天验字（2004）第128号验资报告予以验证。
截至2004年12月31日止，贵公司已使用募集资金人民币162,468,009元（其中：投入募集资金项目计人民币93,123,777元，用闲置募集资金暂时补充流动资金计人民币人民币69,344,232元），募集资金产生的利息为人民币222,143元，募集资金余额为人民币32,771,009元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，贵公司依照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，结合贵公司实际情况，制定了《公司募集资金使用管理办法》（以下简称《管理办法》），该《管理办法》于2004年9月10日经贵公司第三届董事会第三次会议审议通过。根据《管理办法》的要求并结合贵公司经营管理的需要，贵公司对募集资金采用专户存储制度。公司聘请的保荐机构有权对募集资金使用情况进行审核，保荐代表人有权对募集资金专用账户进行查询。经审核，截止2004年12月31日，贵公司募集资金在银行专户的存储金额为人民币32,771,009元。募集资金的存储情况如下：
存款银行 银行账户 存款余额
中国银行遂昌县支行 09031108094001 5,731,306
中国光大银行宁波分行 087687120100301001588 10,035,031
上海浦东发展银行杭州分行求是支行 95180167310000224 5,000,000
上海浦东发展银行杭州分行求是支行 95180167310000232 10,000,000
衢州市柯城区花园农村信用合作社 1108010301201000036720 2,004,672
合计 32,771,009
三、募集资金的实际使用情况
1. 募集资金项目的资金使用情况
根据贵公司2004年发行人民币普通股的招股说明书中所承诺，贵公司计划使用募集资金对二个项目投资共计人民币204,450,000元。截至2004年12月31日止，贵公司实际投入涉及使用募集资金项目的款项共计人民币93,123,777元，其具体运用情况如下：
金额单位：人民币元
项目名称 招股说明书 截至2004 年 承诺投资额 项目完成
承诺投资额 12 月31 日止 与实际支出 情况
实际支出合计 差额
年产5,000 吨高性能电 161,570,000 90,123,777 注1 71,446,223 56%
解电容器纸生产线
技改项目
年产1,000 吨一体机热 42,880,000 3,000,000 39,880,000 7%
敏原纸生产线技改
项目
合计 204,450,000 93,123,777 注2 111,326,223
注1：上述截至2004年12月31日止实际支出款项中包含借款费用资本化金额计人民币1,558,927元。
注2：上述截至2004年12月31日止实际支出款项中包含2004年度募集资金到位后投入款项计人民币22,889,316元。
截至2004年12月31日止，招股说明书中所承诺的项目均尚未完成。
三、募集资金的实际使用情况（续）
1. 募集资金项目的资金使用情况（续）
截至2004年12月31日止，使用募集资金投资项目经营所产生的收益分析如下：
金额单位：人民币元
项目名称 净利润
2004年度
年产5,000吨高性能电解电容器纸生产线技改项目 12,903,337
其他募集资金投资项目尚未投入营运及产生收益。
2. 变更募集资金项目的资金使用情况
贵公司未发生募集资金项目变更的情形。
3. 募集资金项目的实施方式、地点变更情况
贵公司未发生募集资金项目的实施方式、地点发生变更的情形。
4. 募集资金项目先期投入情况
贵公司在募集资金到位前使用自有资金及银行借款先期投入募集资金项目，投入情况如下表：
金额单位：人民币元
项目名称 截止2004年 其中包括：
6月止实际 2004年 2003年 2002年
投入总额 1-6月投入资金 投入资金 投入资金
年产5,000 吨高性能电解 70,234,461 21,478,903 42,859,283 5,896,275
电容器纸生产线技改项目
截至2004年12月31日止，贵公司已使用募集资金偿还了与年产5,000吨高性能电解电容器纸生产线技改项目相关的银行借款共计人民币69,142,838元。
三、募集资金的实际使用情况（续）
5. 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
根据贵公司第三届董事会第三次会议于2004年9月10日审议通过的《关于短期使用募集资金补充流动资金的议案》，批准贵公司在2005年2月底以前在不超过人民币7,000万元的限额内分批使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，每笔募集资金使用期限不超过6个月。截至2004年12月31日止，贵公司实际已使用人民币69,344,232元的闲置募集资金暂时补充流动资金。
6. 募集资金其他使用情况
贵公司未发生用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷款等情况。
四、差异说明
我们对贵公司募集资金的实际使用情况与贵公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》的有关内容进行了逐项审核对照，两者不存在差异。
五、审核结论
经审核，我们认为贵公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。
普华永道中天
会计师事务所有限公司 注册会计师：周忠惠
中国·上海市
2005年4月1日 注册会计师：蒋颂祎
