每日必读2004 年度公司使用募集资金10,544.82万元，根据《中小企业板块上市公司特别规定》，公司编制了《关于募集资金2004年度使用情况的专项说明》，具体如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]62 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商宏源证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票2,100 万股，发行价为每股人民币7.37 元，截至2004 年6 月11 日，本公司共募集资金154,770,000.00 元，减除发行费用9,588,720.24 元后，募集资金净额为145,181,279.76 元。业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并于2004 年6 月11 日出具了浙天会验[2004]第45 号《验资报告》。
在上述募集资金到位前，截至2004年5月31日，本公司利用银行贷款及自有资金对募集资金项目已累计投入4,811.35万元（未包括流动资金），该数据与2004年半年度报告数据存在差异的主要原因系数据统计期限不一致影响，半年度报告的数据从2003年1月1日开始统计，而年度报告的数据从2002年1月1日开始统计。截至2004年12月31日，本公司募集资金使用情况为：直接投入承诺投资项目5,732.27万元，归还承诺投资项目的先期银行贷款及自有资金4,811.35万元，合计使用10,544.82万元，尚未使用的金额为3,973.31万元。本公司2004年12月31日募集资金专户余额合计为3,975.53万元，与尚未使用的募集资金余额的差异2.22万元，系银行存款利息。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《浙江伟星实业发展股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”），该《管理办法》于2004年10月21日经公司第二届董事会第七次临时会议审议通过。根据《管理办法》的要求并结合公司经营需要，公司开设2个银行专户对募集资金实行专户存储，同时开设了4个定期存单专户，并对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
三、2004年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金项目的资金使用情况
1.2004 年度募集资金实际使用情况如下：
金额单位：人民币万元
实际投资 2004年度实际投资金额[注1] 计划投资金额[注2] 实际投资金 完工程 实现的收
项目 归还先期 直接投 合计 2002年 2003年 2004年 额占计划投 度[注3] 益[注4]
投入金额 入金额 资总额比例
激光雕刻钮扣 1,377.29 2,011.64 3,388.93 2,765.00 834.00 94.16% 89.21% 119.84
的技改项目
金属钮扣的技 990.95 2,308.79 3,299.74 2,715.00 1,193.00 84.44% 80.32% 1,174.38
改项目
塑钢、金属拉链 1,327.22 840.71 2,167.93 1,793.00 1,195.00 374.00 64.48% 56.13% 252.20
技改项目
尼龙、隐形拉链 1,115.89 572.33 1,688.22 1,798.00 1,199.00 879.51 43.55% 39.33% 115.26
技改项目
合计 4,811.35 5,733.47 10,544.82 9,071.00 4,421.00 1,253.51 1,661.68
注1：上述募集资金项目2004 年度实际投资金额10,544.82 元，其中以募集资金直接投入工程项目5,732.27 万元，以募集资金归还2002 年度和2003 年度先期投入的银行贷款4,500 万元，弥补自有资金垫付的项目工程款311.35 万元。
注2：上述计划投资金额系根据公司招股说明书承诺的募集资金项目年度资金使用计划的金额填列。
注3：完工程度＝2004 年度实际投资金额÷招股说明书承诺投资总金额×100%
注4：本公司四个募集资金项目均在原有生产设施上进行技术改造及扩充，通过扩大生产能力新增销售收入来增加收益，项目均2001 年下半年开始实施。考虑到技术改造之前，原有的生产设施已接近饱和状态运转，故将各个项目2004 年度的实际主营业务收入扣除2001 年度主营业务收入后的金额作为项目所创造的新增销售额，并按2004 年度的利润率计算新增的利润总额，以此作为募集资金项目所实现的收益。
2 . 将上述募集资金实际使用情况与招股说明书承诺内容进行对照如下：
金额单位：人民币万元
招股说明书 招股说明 招股说明书计划投资金额 变更后的 变更后的 实际 实际投资
承诺投资项目 书承诺投 2002年 2003年 2004年 承诺投资 承诺投资 投资 与计划投
资总额 项目 金额 金额 资差异
激光雕刻钮扣 3,799.00 2,765.00 834.00 未变更 未变更 3,388.93 -210.07
的技改项目
金属钮扣的技 4,108.00 2,715.00 1,193.00 未变更 未变更 3,299.74 -608.26
改项目
塑钢、金属拉 3,862.00 1,793.00 1,195.00 374.00 未变更 未变更 2,167.93 -1,194.07
链技改项目
尼龙、隐形拉 4,292.00 1,798.00 1,199.00 879.51 未变更 未变更 1,688.22 -2,188.29
链技改项目
合计 16,061.00 9,071.00 4,421.00 1,253.51 未变更 未变更 10,544.82 -4,200.69
本公司募集资金项目实际投资金额与计划投资累计金额存在差异，主要是由于本公司从2002 年开始制作IPO 申报材料，并上报中国证券监督管理委员会审核，直至2004 年6月才完成股票的首次公开发行并取得募集资金，因受资金限制，上述募集资金项目的实施进度较原计划减慢。
（二）变更募集资金项目的资金使用情况
本公司募集资金项目的资金使用没有发生变更。
（三）募集资金项目的实施方式、地点变更情况
1.本期募集资金项目的实施方式与计划一致，未作变更。
2.募集资金项目实施地点作了如下变更：
本公司募集资金项目中金属钮扣的技改项目原计划在浙江省临海市花园工业区公司的现有厂区内实施。2004 年度，本公司考虑金属钮扣的市场销售情况，为减少中间加工环节，降低生产成本，将金属钮扣技改项目的一部分变更至深圳实施，另一部分变更至本公司控股子公司临海市伟星电镀有限公司所在的临海工业园区内实施。上述项目实施地点变更业经本公司第二届董事会第六次临时会议审议通过。
（四）募集资金项目先期投入情况
本公司募集资金系于2004 年6 月11 日到位。截至2004 年5 月31 日，本公司利用银行贷款及自有资金先期投入募集资金项目的情况如下：
金额单位：人民币万元
项目 2002年度 2003年度 2004年1-5月 累计投入
激光雕刻钮扣的技改项目 455.46 751.80 170.03 1,377.29
金属钮扣的技改项目 307.03 444.48 239.44 990.95
塑钢、金属拉链技改项目 463.28 681.11 182.83 1,327.22
尼龙、隐形拉链技改项目 422.64 581.42 112.83 1,116.89
合计 1,648.41 2,458.81 705.13 4,811.35
募集资金到位后，公司于2004 年7 月5 日以募集资金归还上述先期投入的银行贷款4,500.00 万元，并弥补了垫付的自有资金311.35 万元。
上述募集资金使用情况已在本公司2004 年度董事会工作报告中披露。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司在2004 年度对闲置募集资金不存在暂时补充流动资金情况。
（六）募集资金其他使用情况
本公司在2004年度对募集资金不存在其他使用情况。
浙江伟星实业发展股份有限公司董事会
2005 年3 月2 日
附件：浙江天健会计师事务所有限公司出具的《浙江伟星实业发展股份有限公司募集资金年度专项审核报告》
募集资金年度专项审核报告
浙天会审[2005]第185 号
浙江伟星实业发展股份有限公司董事会：
我们接受委托，对贵公司的2004 年度募集资金使用情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是发表专项审核意见，出具专项报告，并对专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。本专项报告系根据《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》的要求出具，所发表的专项审核意见是我们在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。
经审核，贵公司2004 年度募集资金使用的有关情况如下：
一、募集资金基本情况
贵公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]62 号文核准，由主承销商宏源证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票2,100 万股，发行价为每股人民币7.37 元，应募集资金总额为人民币15,477 万元。截至2004 年6 月11 日，贵公司共募集资金15,477 万元，减除发行费用9,588,720.24 元后，募集资金净额为145,181,279.76 万元。募集资金业经本所验证，本所已于2004 年6 月11 日出具浙天会验[2004]第45 号《验资报告》。
上述募集资金到位前，截至2004 年5 月31 日，贵公司利用银行贷款及自有资金已累计投入募集资金项目4,811.35 万元。截至2004 年12 月31 日，贵公司募集资金使用情况为：直接投入承诺投资项目5,733.47 万元，归还或弥补承诺投资项目的先期银行贷款及自有资金垫付款4,811.35 万元，合计已使用10,544.82 万元，尚未使用的金额为3,973.31 万元。
贵公司2004 年12 月31 日募集资金专户余额合计为3,975.53 万元，与尚未使用的募集资金余额的差异2.22 万元，系银行存款利息。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，贵公司依照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《浙江伟星实业发展股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”），该《管理办法》于2004 年10 月21日经贵公司第二届董事会第七次临时会议审议通过。根据《管理办法》的要求并结合公司经营需要，公司开设了2 个银行专户对募集资金实行专户存储，同时开设了4 个定期存单专户。
公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
三、2004 年度募集资金的实际使用情况
（一） 募集资金项目的资金使用情况
1.2004 年度募集资金实际使用情况如下：
金额单位：人民币万元
2004年度实际投资金额[注1] 计划投资金额[注2] 实际投资金 完工程 实现的收
实际投 归还先期 直接投 合计 2002年 2003年 2004年 额占计划投 度[注3] 益[注4]
资项目 投入金额 入金额 资总额比例
激光雕刻钮扣 1,377.29 2,011.64 3,388.93 2,765.00 834.00 94.16% 89.21% 119.84
的技改项目
金属钮扣的技 990.95 2,308.79 3,299.74 2,715.00 1,193.00 84.44% 80.32% 1,174.38
改项目
塑钢、金属拉链 1,327.22 840.71 2,167.93 1,793.00 1,195.00 374.00 64.48% 56.13% 252.20
技改项目
尼龙、隐形拉链 1,115.89 572.33 1,688.22 1,798.00 1,199.00 879.51 43.55% 39.33% 115.26
技改项目
合计 4,811.35 5,733.47 10,544.82 9,071.00 4,421.00 1,253.51 1,661.68
注1：上述募集资金项目2004 年度实际投资金额10,544.82 元，其中以募集资金直接投入工程项目5,733.47 万元，以募集资金归还2002 年度和2003 年度先期投入的银行贷款4,500 万元，弥补自有资金垫付的项目工程款311.35 万元。
注2：上述计划投资金额系根据公司招股说明书承诺的募集资金项目年度资金使用计划的金额填列。
注3：完工程度＝2004 年度实际投资金额÷招股说明书承诺投资总金额×100%
注4：贵公司四个募集资金项目均在原有生产设施上进行技术改造及扩充，通过扩大生产能力新增销售收入来增加收益，项目均2001 年下半年开始实施。考虑到技术改造之前，原有的生产设施已接近饱和状态运转，故将各个项目2004 年度的实际主营业务收入扣除2001 年度主营业务收入后的金额作为项目所创造的新增销售额，并按2004 年度的利润率计算新增的利润总额，以此作为募集资金项目所实现的收益。
2.将上述募集资金实际使用情况与招股说明书承诺内容进行对照如下：
金额单位：人民币万元
招股说明书 招股说明 招股说明书计划投资金额 变更后的 变更后的 实际 实际投资
承诺投资项目 书承诺投 2002年 2003年 2004年 承诺投资 承诺投资 投资 与计划投
资总额 项目 金额 金额 资差异
激光雕刻钮扣 3,799.00 2,765.00 834.00 未变更 未变更 3,388.93 -210.07
的技改项目
金属钮扣的技 4,108.00 2,715.00 1,193.00 未变更 未变更 3,299.74 -608.26
改项目
塑钢、金属拉链 3,862.00 1,793.00 1,195.00 374.00 未变更 未变更 2,167.93 -1,194.07
技改项目
尼龙、隐形拉链 4,292.00 1,798.00 1,199.00 879.51 未变更 未变更 1,688.22 -2,188.29
技改项目
合计 16,061.00 9,071.00 4,421.00 1,253.51 未变更 未变更 10,544.82 -4,200.69
贵公司募集资金项目实际投资金额与计划投资累计金额存在差异，主要是由于贵公司从2002 年开始制作IPO 申报材料，并上报中国证券监督管理委员会审核，直至2004 年6月才完成股票的首次公开发行并取得募集资金，因受资金限制，上述募集资金项目的实施进度较原计划减慢。
（二）变更募集资金项目的资金使用情况
募集资金项目的资金使用没有发生变更。
（三）募集资金项目的实施方式、地点变更情况
1.本期募集资金项目的实施方式与计划一致，未作变更。
2.募集资金项目实施地点作了如下变更：
贵公司募集资金项目中金属钮扣的技改项目原计划在浙江省临海市花园工业区公司的现有厂区内实施。2004 年度，贵公司考虑金属钮扣的市场销售情况，为减少中间加工环节，降低生产成本，将金属钮扣技改项目的一部分变更至深圳实施，另一部分变更至由贵公司控股子公司临海市伟星电镀有限公司所在的临海工业园区内实施。上述项目实施地点变更业经贵公司第二届董事会第六次临时会议审议通过。
（四）募集资金项目先期投入情况
贵公司募集资金系于2004 年6 月11 日到位。截至2004 年5 月31 日，贵公司利用银行贷款及自有资金先期投入募集资金项目的情况如下：
金额单位：人民币万元
项目 2002年度 2003年度 2004年1-5月 累计投入
激光雕刻钮扣的技改项目 455.46 751.80 170.03 1,377.29
金属钮扣的技改项目 307.03 444.48 239.44 990.95
塑钢、金属拉链技改项目 463.28 681.11 182.83 1,327.22
尼龙、隐形拉链技改项目 421.64 581.42 112.83 1,115.89
合计 1,647.41 2,458.81 705.13 4,811.35
募集资金到位后，公司于2004 年7 月5 日以募集资金归还上述先期投入的银行贷款4,500.00 万元，并弥补了垫付的自有资金311.35 万元。
上述募集资金使用情况已在贵公司2004 年度董事会工作报告中披露。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
贵公司在2004 年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（六）募集资金其他使用情况
贵公司在2004 年度对募集资金不存在其他使用情况。
四、募集资金实际使用情况与董事会专项说明的比较
我们已将贵公司2004 年度募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》内容逐项对照，两者相符。
五、审核结论
根据上述情况，我们认为，贵公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。
本专项报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：葛徐
中国·杭州 中国注册会计师：周祥霞
报告日期：2005年3月3 日
