中国证监会哈尔滨证券监管特派员办事处(以下简称“哈特派办")于2001年 10 月22日至25日对我公司进行了巡回检查,并于2001年11月16 日下发了限期整改通知 书,接到《限期整改通知书》（以下简称“通知书”）后,公司董事会按照相关要求, 对照《公司法》、《公司章程》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《企业会计制度》等相关法律、法规, 对《通知书》中要求整改的问 题逐一进行了研究和落实,并提出了相应的整改措施,现将整改情况报告如下：

    一、《公司章程》及规范运作方面

    1.通知指出：《公司章程》中个别规定与相关规定不一致。如《监事会议事规 则》中每年至少召开一次会议与公司章程中有关监事会每年至少召开二次的规定不 符。公司章程中有关财务报告内容的规定没有按照新的《企业会计制度》的相关规 定进行修改。

    整改措施：针对《监事会议事规则》中监事会召开次数与《公司章程》相关 部份不符问题。公司依照《公司法》及《上市公司章程指引》已对《监事会议事规 则》中每年监事会会议至少召开的次数进行了修改,由“一次”改为“二次”,与《 公司章程》中的相关规定保持了一致。针对《公司章程》中有关财务报告内容的规 定没有按照新的《企业会计制度》的相关规定进行修改。主要是因为新的《企业会 计制度》出台后,公司一直未召开临时股东大会,所以未能及时做出修改,公司承诺： 将于最近一期临时股东大会或最迟于2001年度股东大会,按照新的《企业会计制度》 ,审议修改《公司章程》中有关财务报告内容。

    2.通知指出：公司规范经理班子的《总经理工作细则》规定的过于简单, 操作 性不强。

    整改措施：按照《通知书》要求,公司对《总经理工作细则》进行了修改、 补 充和完善,增强了可操作性,进一步细化了总经理的工作细则。并已于2001年12月17 日召开的公司2001年第五次董事会会议审议通过实施。

    3.通知指出：监事会的作用发挥不够

    整改措施：针对《整改通知书》中提出的上述问题,公司监事会已于2001年 12 月17日召开2001年第三次监事会会议,组织认真学习了《公司法》、 《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市交易规则》等有关法律法规和《公司章程》, 并对如何 充分发挥监事会的作用进行了深入的讨论和研究,经过讨论和研究,进一步明确了监 事会的工作职责和监督职能,并有望在今后的工作中,真正将监事会的监督作用落到 实处。

    二、募集资金使用方面

    通知指出：“公司募集资金使用进度迟缓”。

    针对上述问题,我公司解释如下：

    由于市场经济环境发生显著变化, 我公司原定募集资金投向依据法定程序进行 变更,变更后主要投向捷利全国物流项目 ,公司经营逐渐转型为第三方物流服务商, 为跨国公司及大型生产制造企业提供供应链式全方位的综合物流服务。

    现代物流企业由于其自身经营网络化、信息化、多样化等特点, 决定物流项目 的投资要依据物流市场需求情况、区域经济综合发展水平与物流企业发展方向及经 济利益为主要考虑因素。物流业界早有定论：目前国内现代物流业正处于起步阶段, 物流市场的规范、物流市场理念的认知及物流环境的改善等许多客观因素尚未成熟, 这样就给现代物流企业发展带来许多不确定因素。因此,物流项目的投资地点选择、 软硬件投资尺度把握准确与否,直接影响企业的生存与发展。 通过公司近三年来涉 足现代物流领域实践证明：在目前国内经济形势下,要迅速发展现代物流,首先必须 建立符合国情发展的现代物流运作模式和理念, 并巩固和发展大型的物流需求战略 合作伙伴,以此为依托建立自己的全国物流服务网络体系。否则,不注重客户群的开 发和建立稳定的战略合作伙伴,盲目投资开发建设物流基地,只会给公司发展带来巨 大的隐患。基于以上考虑,公司坚持以物流业务和客户开发为先导,以业务和客户需 求为牵引,陆续投资设立了华南、华北、东北等区域近二十家物流公司,分公司或办 事处,初步形成了覆盖大半个中国的物流服务网络体系。并以此为基础,通过甄别、 筛选,确立稳定的战略合作伙伴。根据客户需求和募集资金投向要求,由公司所属物 流子公司陆续投资兴建、购置或租赁物流中心及配套设施,进行延伸综合物流服务。

    公司董事会承诺,在保证发挥募集资金效能的前提下,将加快募集资金的使用进 度,使项目早建设,早投产,最大限度地为企业增加效益,为股民带来满意的回报。

    三、财务会计方面

    1.会计报表附注中个别项目的列示不合理

    通知指出：会计报表附注和现金流量表中个别项目列示不合理。

    如2000年度会计报表附注“其他应收款”项目中,期末一年以内14,761,405.76 元,而列示的大额欠款单位前五名合计就多在17,498, 626. 26元；期初一年以内1 ,887,,296.28元,而到期末1－2年帐龄的其他应收款却多达6,164,323.23元,明显不 合理。

    整改措施：针对上述问题,本公司财务部门组织人员对公司2000 年度财务资料 进行认真的检查和核对,发现是由于财务人员工作失误造成。 公司其他应收款期末 余额20,937,035.99元,其中一年以内应为19,216,228.99元,一至二年应为 1, 709 ,500.00元；财务报表附注误将其列为一年以内14,761,405.76元,一至二年6, 164 ,323.23元,并据此账龄提取坏账准备,故导致2000年度多提取坏账准备（6,164,323. 23－1,709,500.00）＊0.05=222,741.16元,减少当年度净利润222,741.16元。

    此事项对公司财务报表的影响,我们拟在2001年度予以调整。

    公司决定将加强财务人员专业学习,提高从业水平,严格遵守国家及本公司内部 有关会计制度和会计政策,确保公司财务资料真实、准确。

    2.现金流量表个别项目的编制不准确

    通知指出：2000年度捷利股份将公司发行股票申购冻结资金利息和经营中产生 的银行存款利息收入列在“投资活动产生的现金流量”中的“收到的其他与投资活 动有关的现金”项目中。此列示不准确, 应将股票申购冻结资金利息列在“筹资活 动产生的现金流量”中, 经营中产生的银行存款利息收入列在“经营活动产生的现 金流量”中。

    对此董事会说明如下：

    根据《企业会计准则?现金流量表》讲解三-现金流量表的主要内容2-现金流量 的分类,以表格形式列示：支付的股利、收到的股利、支付的利息、 收到的利息这 四类事项所产生的现金流量的归属,在实务中存在一定的差异,各国会计准则及国际 会计准则的规定也不尽相同,对于收到的利息这一事项中国会计准则列为投资活动。 故财务报告附注中将公司发行股票申购冻结资金利息和经营中产生的银行存款利息 收入列在“投资活动产生的现金流量”中。

    四、信息披露方面

    通知指出：委托理财事项信息披露不及时、超过董事会权限。2000年12月捷利 股份出资9500万元委托北京北方华信投资有限公司进行投资,该公司没有及时披露, 2001年4月董事会对此予以补充公告；另外,该委托理财事项未经股东大会审议, 而 是由公司董事会批准,超过了董事会3000万元的投资权限。

    整改措施：董事会郑重承诺：董事会和公司高管人员加强对信息披露工作的重 视,通过组织认真学习和参加有关培训,提高公司信息披露质量, 依据法定程序履行 信息披露义务,公司将严格按照《公司法》、《证券法》、 《公开发行股票公司信 息披露的内容与格式》等法律、法规以及《公司章程》等规定规范今后的运作, 切 实按照相关规定完善信息披露工作,做到信息披露的及时性、准确性和完整性,杜绝 上述问题的再次发生。

    此次巡回检查,促进了公司对相关法律、法规以及政策的理解和运用,进一步提 高了公司对规范运作的认识,对于公司进一步完善法人治理结构,保持公司可持续发 展起到了重要的指导作用, 今后公司将继续在中国证监会和哈特派办的指导和监督 下,加强公司整体规范运作和提高信息披露工作的质量,以良好的经营业绩回报全体 投资者。