本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    捷利实业股份有限公司2007年第二次董事会会议于2007年4月16日以邮件或传真方式发出会议通知。2007年4月27日采取通讯方式召开,应参与表决董事6人,实际参与表决董事6人,本次会议符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。会议以赞成6票,反对0票,弃权0票审议通过了如下决议：

    一、捷利实业股份有限公司2007年第一季度报告；

    二、关于执行新会计准则的议案。

    1、根据新企业会计准则第2 号－长期股权投资,对于子公司采用成本法核算,并将子公司纳入合并财务报表的合并范围,编制合并财务报表时按照权益法调整。此项政策将会减少子公司经营成果对母公司经营成果的影响,但不影响公司合并报表的经营成果；

    2、根据新企业会计准则第9 号－职工薪酬和新企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则的有关规定,首次执行日企业的职工福利费余额,应当全部转入应付职工薪酬(职工福利)。首次执行日后第一个会计期间,按照《企业会计准则第9 号———职工薪酬》规定,根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬(职工福利),该项金额与原转入的应付职工薪酬(职工福利)之间的差额调整管理费用,同时子公司由按照工资总额的14％计提福利费变更为不再计提福利费,本事项可能减少公司的经营费用；

    3、根据新会计准则第18 号－所得税,按照新会计准则确认的资产和负债的账面价值与按照税法规定确认的计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债,当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,本事项可能影响公司的净利润；

    4、根据《企业会计准则第33 号－合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示,变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示,将在利润表中少数股东损益单独列示变更为在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示,本事项将影响公司的净资产和净利润。

    特此公告

    捷利实业股份有限公司

    董 事 会

    二〇〇七年四月二十七日