本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

    福建闽东电力股份有限公司(以下简称“公司”)第二届董事会第五次会议于2002年8月11日在公司二层会议室举行。会议应到董事15名，实到董事14名，公司董事叶斌因故未参加会议，授权委托董事杨建华代为行使表决权。公司监事王传驾、吴光韵、林岩水、陈言联、郑虎，财务总监余世勇、副总经理陈光辉、证券事务代表陈胜列席了会议，会议由公司董事长翁小巧先生主持。会议的召开符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议经过讨论，审议并通过以下议案：

    一、《二○○二年半年度报告正文》；

    二、《二○○二年半年度报告摘要》；

    三、《关于追溯调整以前年度会计事项的说明》；

    根据深交所《关于做好2002年半年度报告工作的通知》第六条规定的精神，现将我司及其控股子公司截止2002年1－6月追溯调整以前年度会计事项说明事项如下：

    1、黄兰溪水库电站

    (1)黄兰溪水库电站在2001年12月被我司兼并之前，存在多年无法收回的其他应收款3,119,500.59元（1福安市晓洋镇补偿库区淹没1,626,081.28元；2黄兰溪库区管理所日常维护费285,719.31元；3福安市水电局为穆阳溪改制垫付款233,000元；4垫款利息差974,700元）,经公司与相关各方交涉谈判，确定无法收回，经公司董事会决议，本报告期追溯调整了该站年初未分配利润3,119,500.59元。

    (2)黄兰溪水库电站本报告期按公司与福安市政府签订的《〈企业转让协议〉补充协议》，剥离了不良债权912.8万元，连同上笔无法收回的其他应收款311.9万元，共计已提坏帐准备金4,606,960.30元本报告期冲回，追溯调整了年初未分配利润。

    2、黄兰溪合营公司

    (3)黄兰溪水力发电有限公司2002年6月根据工程决算调整固定资产原值帐面少记差异4,492,165.88元。

    (4)黄兰溪水力发电有限公司由于固定资产原值增加，相应补提97－2002年折旧635,320.32元。

    (5)黄兰溪水力发电有限公司2001年度应享受税收优惠政策,属于免税期。2002年1月福建省政府下令废止此项税收优惠政策，经当地税务部门专项检查，提出要求该公司2001年度按照应纳税所得额的10％计征所得税，故调整补提上年所得税874,472.26元。

    3、公司本部

    (6)本部调整公司参股江苏太仓泸浮璜公路有限公司40％股权的上年收益1,737,772.34元。由于该公司上年度涉及股权转让诉讼，2001年11－12月经营收入被江苏太仓市交通局强行占有，无法在当年度入帐，2002年5月，苏州市政府受江苏省政府委托，对股权转让纠纷进行了协商，各股东达成协议，使上年度被强行占有的经营收入也一并在本报告期入帐。故本报告期按该公司上年度利润4,344,430.86的40％相应追溯调整了年初未分配利润－损益调整1,737,772.34元。

    (7)由于上述第1－2项黄兰溪水库电站调整事项的影响，本部收购黄兰溪水力发电有限公司价格发生了变化，故公司本部相应调整对福安市黄兰溪水力发电有限公司75％股权投资差额415,310.41元。

    (8)本部按照上述第7项确定的投资差额分十年平均摊销，本报告期追溯摊销了2001年股权投资差额并调整了年初未分配利润(2001年投资收益)41,531.04元。

    (9)根据公司2002年半年度会计报表附注(三、会计差错更正的说明)，补记其他货币资金和短期借款各10,000万元。

    (10)根据黄兰溪水力发电有限公司所作的追溯调整分录本部按权益法相应调整长期投资和年初未分配利润1,089,027.33元。

    (11)由于上述事项调整年初未分配利润501,996.82元，故分别调整了法定公积金和法定公益金250,998.41元。

    四、《关于核销黄兰溪水库电站不良债权的议案》；

    根据1999年11月2日，我司与福安市人民政府签订的收购有关黄兰溪水库电站的《企业转让协议》以及2002年5月31日签订的《企业转让协议补充协议》，经我司与福安市人民政府、福安市水利水电局多次谈判应由黄兰溪水库电站承担的债权共计3,119,500.59元。其中2,144,800.59元属费用支出，974,700元属确认无法收回的坏帐款项，具体项目列示如下：

        项   目              金  额                   原   因
    福安市晓洋镇电费      1,626,081.28 应收电费与应支付黄兰溪库区
                                      淹没补偿费对抵
    黄兰溪库区管理所        285,719.31 黄兰溪库区日常维护的日常
                                      支出，费用挂帐。
    福田机械公司            233,000.00 原代福安市穆阳水电站进行
                                      改制的代付款项，经核实无法收回。
    福安市福晶供电公司      634,700.00 按此次企业转让补充协议谈成
                                      的利息，以原入帐利息的差额给予冲销
    福安市水利电力发展中心  340,000.00 按此次企业转让补充协议谈成
                                      的利息，以原入帐利息的差额给予冲销
    合  计                3,119,500.59

    核销以上不良债权，并追溯调整该站2001年未分配利润。

    五、《关于选举公司战略委员会成员的议案》；

    根据公司董事长翁小巧先生的提名，由下列董事担任公司战略委员会成员：

    翁小巧 杨一标 叶 斌 张世久 刘 杰 刘 斌 杨立功

    由公司董事长翁小巧任公司战略委员会主任委员。

    公司战略委员会下设投资评审小组，由公司总经理杨一标作组长，陈光辉、余世勇任副组长，缪文清、康永忠为成员。

    六、《关于选举公司审计委员会成员的议案》；

    根据公司董事长翁小巧先生的提名，由下列董事担任公司审计委员会成员：

    蒋新红 张世久 杨建华

    由公司蒋新红任公司审计委员会主任委员。

    公司审计委员会下设审计工作组，由方守卫任组长，彭惠民、任德坤为成员。

    

福建闽东电力股份有限公司董事会

    二○○二年八月十三日