本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    九芝堂股份有限公司第三届董事会第十四次会议的通知于2007年3月30日以现场送达和通讯方式通知各董事,会议于2007年4月11日以通讯方式召开,公司应到董事6人,参加会议董事5人,董事魏锋先生因工作原因出国,未能出席此次会议,也未委托其他董事代为行使表决权。会议情况已通报公司监事会,符合《公司法》及本公司章程的规定。会议审议通过了以下议案：

    1、《九芝堂股份有限公司2007年第一季度报告》

    表决结果：5票同意,0票反对,0票弃权。

    2、关于修订“公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”的议案

    中华人民共和国财政部2006年发布了新修订的《企业会计准则——基本准则》和《企业会计准则第1号——存货》等38项具体准则(以下简称“新会计准则”),要求自2007年1月1日起在上市公司范围内施行。本公司根据新会计准则的要求对原有主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法进行全面修订,以作为公司会计核算的基础和依据。主要调整如下：

    (1)根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定,母公司对于控股子公司的投资按照成本法核算,合并报表时调整为权益法进行核算。此项变更将影响母公司报表的损益但不影响合并报表。

    (2)根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,公司对非流动资产计提的减值除资产处置外将不允许转回,此项变更将影响公司以后资产升值而带来的损益。

    (3)根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定,对于资产、负债项目账面价值与计税基础不一致而形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异,公司将按照准则的要求,作为递延所得税资产和递延所得税负债进行核算,该政策会影响公司当期会计所得税费用和递延所得税负债和递延所得税资产,从而影响公司的当期利润和股东权益。

    (4)根据《企业会计准则第22号——金融工具确认与计量》的规定,交易性金融资产采用公允价值计量,公允价值的变动将会影响当期损益和股东权益。

    (5)根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示,变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示,此项政策变化将影响公司的股东权益。

    公司将根据财政部对新会计准则的进一步解释,相应调整公司本次修订后的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法。

    表决结果：5票同意,0票反对,0票弃权。

    3、关于制定《九芝堂股份有限公司信息披露管理制度》的议案

    表决结果：5票同意,0票反对,0票弃权。

    九芝堂股份有限公司董事会

    2007年4月12日