每日必读重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意 见的审计报告。
1、 公司法定中文名称：华工科技产业股份有限公司
中文缩写：华工科技
英文名称：HUAGONG TECH COMPANY LIMITED
英文缩写：HGTECH
2、公司注册地址：武汉市洪山区珞瑜路1037号
办公地址：华工科技产业大厦11楼
邮政编码：430074
国际互联网址：Http://www.hgtech.com.cn
电子信箱：0988@hgtech.com.cn
3、公司法定代表人：王延觉
4、公司董事会秘书：童俊
董事会证券事务代表：沈重耳
联系地址：华工科技产业股份有限公司董事会秘书处
电 话：027－87780282
传 真：027－87780282
电子信箱：tjun@hgtech.com.cn
5、公司信息披露指定报纸：证券时报、中国证券报
登载公司中期报告的国际互联网址：Http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：华工科技
股票代码：0988
1. 主要财务数据和指标
单位：元
项 目 2001年中期 2000年中期 2000年年度
净利润 23,868,072.39 14,934,673.51 42,202,213.80
扣除非经营性损益后的净利润 6,157,156.32 12,845,820.24 39,036,909.91
每股收益（摊薄） 0.208 0.130 0.367
每股收益（加权） 0.208 0.166 0.412
报告期末至披露日
股份变动后的每股收益 0.208 0.130 0.367
净资产收益率（摊薄） 4.13％ 2.65％ 7.60％
净资产收益率（加权） 4.21％ 6.89％ 10.57％
报告期末至披露日股份
变动后的每股净资产 5.03 4.90 4.83
每股经营活动产生的
现金流量净额 －0.03 0.01 0.11
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日
总资产 791,183,018.65 785,292,438.71
资产负债率 21.99％ 26.55％
股东权益（不含少数股东 577,992,032.65 555,022,595.36
权益
每股净资产 5.03 4.83
调整后的每股净资产 4.97 4.79
注：1.扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位:人民币元
项 目 金 额
短期投资处置收益 14,507,379.66
补贴收入 2,518,342.00
营业外收入 867,860.80
营业外支出 182,666.39
合 计 17,710,916.07
2. 主要财务指标计算公式：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益＊100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产= （报告期末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待 处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额） /报告期末普通股股份总数
（一）股本变动情况
公司股本总额为115,000,000股，每股面值1元，股本总金额为115,000,000元。 股本结构如下：
单位：万股
股份类别 期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
新发 配股 送股 公积金转股 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 8,500 8,500
其中:国家股 7,814.34 7,814.34
外资法人股
境内法人股 685.66 685.66
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股合计 8,500 8,500
二.已流通股份
1.A股 3,000 3,000
2.B股
3.境外上市的外资股
其他
已流通股份合计 3,000 3,000
三.股份总数 11,500 11,500
（二）前10名股东情况介绍
1． 截止2001年6月30日，公司股东总数为38,707户。
2． 公司前10名股东持股情况：
名次 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（％）
1 华中理工大学科技开发总公司 65,454,900 56.92
2 华中理工大学印刷厂 7,027,400 6.11
3 江汉石油钻头股份有限公司 6,856,600 5.96
4 武汉建设投资公司 3,977,500 3.46
5 武汉鸿象信息技术公司 876,100 0.76
6 华中理工大学机电工程公司 807,500 0.70
7 景福证券投资基金 355,500 0.31
8 汉鼎证券投资基金 200,072 0.17
9 开元基金 174,477 0.15
10 上海华朋贸易中心 155,086 0.13
注：以上前10名股东中，华中理工大学科技开发总公司、华中理工大学印刷厂、 武汉鸿象信息技术公司、华中理工大学机电工程公司四家国有法人股股东存在关联 关系。
法人股股东所持股份在本报告期内未发生质押和冻结情况。
一、公司报告期内主要经营情况
1．公司主营业务范围
公司经营范围是激光器、激光加工技术及系列成套设备、激光医疗系列设备、 激光全息防伪系列产品、计算机软件及信息系统集成、数控系统及机电一体化、电 子元器件，生物医药制品、化工产品等技术及产品的开发、研制，技术咨询，技术 服务；开发产品的销售；自产产品及相关技术的出口服务，经营生产、科研所需的 原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；进料加工和“ 三来一补”业务。
2．公司上半年经营回顾
本报告期内公司面对激烈的市场竞争，在公司董事会的领导下，全体员工团结 拼搏、共同努力，使公司业绩稳步增长。报告期内公司实现主营业务收入127,062 ,879.47元，实现净利润23,868,072.39元，净利润比上年同期增长59.82％。
报告期内，公司经营情况如下：
（1）稳固基础，实现增长。
1 激光全息防伪系列产品一直是公司的主要利润来源之一。面对激烈的市场竞 争，公司注意保全息防伪标识的特色，不断实现技术创新，按照“生产一代，储备 一代，研制一代”的发展思路，积极研发新产品。在全息防伪标识市场不景气的情 况下，大力发展激光全息烫印材料、全息透明膜、全息镀铝膜防伪新产品，报告期 内，销售收入和利润均实现增长，扩大了市场份额。全息包装及烫印材料的销售额 已占整个全息防伪系列产品的60％。
2 敏感电子元器件的研发和销售一直处于行业前列，但因产品单一，受用户产 品降价影响较大，特别是彩电的三次降价，给公司带来极大的挑战，公司在稳定现 有市场的基础上，根据市场发展需求及时调整销售策略，积极扩大市场容量。狠抓 内部管理、降低生产成本，在技术创新、新产品研发和人才引进上加大投入。针对 彩电、彩显、通讯业客户对敏感元器件的不同要求，投入资金进行开发，争取到较 多客户，抓住了通讯行业快速发展的有利机遇。报告期内，销售收入和利润均实现 增长，扩大了市场份额。为解决产品单一的困扰，公司今年重点发展的产品——高 精度NTC传感器的生产设备已到位，正在进行设备调试工作， 产品试制及工艺流程 文件的制定已完成，为下一阶段的规模化生产已做好准备。
（2）整合资源，开拓创新。
1公司围绕着高功率激光器、激光成套设备、 激光医疗设备和激光加工服务等 系列产品的研发、经营，不断加强现有市场及潜在市场的信息收集工作，加大网点 建设工作的推进力度，依托技术优势和人才优势，对多种资源进行有效整合，现已 成为国内生产激光系列产品领域的重要力量。公司以市场经营为核心导向，建立了 覆盖全国的销售网点，目前，公司已在北京、山东、上海、深圳等地设立8 个销售 处，在美国、德国设立了销售代办处；在北京、孟州、广州建立3 个加工服务站， 在深圳设立了激光国家工程研究中心深圳分中心。在内部管理和研发创新上建立了 以事业部为核算主体的结构，成立了激光加工工艺研究中心，以工艺为突破口，支 持硬件销售。报告期内，在市场开拓和产品研发上加大了投入，扩大了公司的知名 度和产品市场占有率，将为公司今后的业务发展带来较大收益。
2以计算机软件及信息系统集成为主要业务的开目分公司， 上半年通过了国际 知名质量认证机构——法国国际认证有限公司（BVQI）主持的IS9001：2000质量管 理体系认证，成为中国制造业软件企业中率先通过IS9001认证的企业之一；推出了 开目PDM3.1、开目CAPP4.0、和开目OA1.0等新产品。随着开目分公司产品集成化能 力增强，合同订单的项目规模增大，为适应不同用户个性化的需求，相关产品的销 售和实施周期延长，从而影响了资金周转速度，加之投入到新项目的开发费用、管 理费用增加，导致利润滑坡。根据软件企业发展的内在要求和国家政策的导向，经 公司第一届董事会第12次会议审议，同意将开目分公司改组为有限责任公司。报告 期内，该项改组工作正在有序地进行。
（3）发展优势产业，形成企业核心竞争力。
1 为了不断加强企业的核心竞争力，夯实公司的主营产品，突出产业特色，公 司决定将光有源器件为核心的光通信产品作为下一步发展的重点。目前，公司订购 的部分设备已到位，光收发模块、同轴器件、管芯制作等生产线的筹建基本完成， 报告期内，光器件的批量生产能力已经形成，下半年产品将逐步投入市场。
2 公司变更募集资金投资控股的武汉同济现代医药有限公司（以下简称“同济 现代”）克服了生产场地小的困难，通过“定编、定岗、定员”，明确了人员责任， 提高了工作效率，进一步加强了技术攻关，通过严把生产质量、整合市场资源，不 断扩大营销规模。严格、科学、规范的管理，使同济现代顺利通过了国家药品管理 局药品生产企业重新验收许可，成为湖北省首批获得药品生产许可证的厂家之一。
报告期内，同济现代已在武汉经济技术开发区新建了面积达6,400 多平方米的 GMP厂房，主体工程已完工。预计装修与设备安装调试9月完成并开始试生产。
（4）推进产业规模，形成区位优势，创建一流园区。
报告期内，为实现高校企业的研发、生产、销售优势，使高校企业真正走入社 会，公司拟整体迁入全国十大大学科技园之一的华工大学科技园，经过近9 个月的 紧张施工，现园区规划和主体建筑工程已基本完成，为全面启动高科技产业项目奠 定了基础。预计公司九月份开始陆续搬入华工大学科技园。
3．对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
报告期内公司配售的凯乐科技（600260）686,470股已卖出，实现利润10,003 ,829.44元。
二、公司投资情况
1．报告期内募集资金使用情况
2000年5月10日经中国证券监督管理委员会“证券发行字（2000）56 号”文批 准，公司向社会公开发行3000万A股， 2000年5月共募集资金40,570万元， 主要用 于公司技术改造和技术创新项目。报告期内资金投入情况和项目完成情况说明如下：
（1） 激光系列产品开发：该项目计划总投资19,900万元，累计投入11,340万 元,项目完成进度为56.98％。根据项目建设的内容，报告期内公司以工艺为突破口， 成立了激光加工工艺研究中心，支持硬件销售；成立了激光器事业部、系统集成事 业部以形成激光加工设备配套和系统集成优势。公司不断推进在全国设立激光加工 站和建设营销网络的战略，在北京、上海、广州等地设立了激光销售办事处，在北 京、河南孟州、广州兆安设立3个激光加工服务站， 在深圳设立激光国家工程研究 中心深圳分中心。上半年，公司完成新产品开发项目：硅钢板激光拼焊设备、高性 能激光切割设备、水松低激光高速打孔设备、轧辊激光热处理设备、半导体泵浦激 光器等，这些产品都已形成了销售优势，获得用户好评。激光产业基地建设工作按 计划进行：1、2、3号车间已完成主体框架和部分室内装修，3号车间已投入试生产， 预计激光产业基地九月份可竣工。报告期内，公司在整个激光系列产品市场开发上， 提升了竞争优势，为后期的发展创造了条件。
（2）激光全息（宽幅）防伪包装材料生产设备技术改造：该项目计划总投资4, 824万元，累计投入2,188.56万元，项目完成进度45.37％。该项目设备已基本到位， 正在调试中，预计九月份可进行批量生产。目前，公司销售骨干和研发人员正在做 市场策划，根据用户的要求设计、生产符合用户标准的全息包装新材料的产品。新 产品——彩虹全息大光栅材料的推出，将解决我国长期依赖进口的情况。该项目已 产生收益。
（3）基于INTERNET/INTRANET的企业级计算机信息集成系统：该项目计划总投 资4944万元，累计投入2,136.00万元,该项目完成进度为43.20％。报告期内，公司 加大了人力资源的投入和开发费用的投入。因国家对软件行业实行税收减免，这一 政策的支持将会降低软件的开发成本，经公司第一届董事会第12次会议审议，同意 华工科技产业股份有限公司开目集成技术分公司改组成有限责任公司。目前，改组 工作正有序地进行，项目建设的进展顺利。报告期内开目分公司通过了国际知名质 量认证机构——法国国际认证有限公司（BVQI）主持的IS9001：2000质量管理体系 认证，在中国制造业软件企业中率先通过IS9001认证。推出了开目PDM3.1 、 开目 CAPP4.0和开目OA1.0等新产品。该项目开始产生效益。
（4）敏感元器件研发生产基地技术改造：该项目计划总投资4,502万元，累计 投入2,826.35万元，项目完成进度为62.80％。根据招股说明书项目建设内容， 报 告期内公司在高精度NTC传感器系列产品的研发和技术创新上不断加大投入， 同时 也加快了产业基地建设的步伐和设备的更新换代。现产业基地已基本建成，预计十 一月份完成设备安装调试并批量生产。该项目已产生部分收益。
（5）生物医药项目：募集资金计划投资4000 万元控股武汉华中数控系统有限 公司，经公司第一届董事会第12次会议审议，通过了放弃控股武汉华中数控系统有 限公司的决议，同意将募集资金项目变更为投资4,036.97万元发展生物医药项目。 该项议案经2000年年度股东大会审议通过。
报告期内按照项目实施的要求，同济现代拟筹建新药厂并整体搬迁，以扩大生 产规模。新药厂位于武汉经济技术开发区科技园，系按GMP 要求进行设计和建设。 新厂房面积6,400多平方米，现主体建筑已完工，新的 GMP车间设备安装调试预计9 月完成并开始试生产。该项目已产生部分收益。
2. 其他投资情况
（1） 报告期内，经公司第一届董事会第13次会议审议通过设立华工科技产业 股份有限公司正元光子分公司，以发展光有源器件和无源器件项目。经过紧张的筹 备，公司已选好生产地址，主要精密生产设备已到位，预计8 月份可开始试生产， 实现规模生产后，将产生较大的利润增长。
（2）公司投资的宽带无线IT技术项目。本报告期内， 公司已完成系统功能样 机的研制工作，实现了宽带无线IP的基本传输功能和通信网络的基本框架，系统已 实现下行带宽1.8432Mbps、上行带宽204.8kbps的传输速率，可实现www服务，无线 IP电话以及视频点播服务。报告期内宽带无线IT技术项目圆满通过863 专家组的项 目验收，专家组及科技部领导对公司项目的完成给予了极高的评价。下一步着手开 展制订高速IP技术标准、开通实验网和功能样机小型化及性能完善工作。该公司尚 未产生收益。
（3 ）公司投资入股的深圳华工赛百信息技术有限公司与国内几家规模较大的 证券公司建立了战略伙伴关系，为客户提供了良好的售后服务和技术支持；通过引 进一些市场前景看好的技术项目，进行新产品的开发和储备。本报告期内，公司经 营情况良好。
（4 ）公司投资入股的武汉华工安鼎信息技术有限责任公司已开发出安全保密 办公自动化系统、嵌入式安全保密支撑系统、网络传输与数据库存储加密一体化硬 件密码装置、网络安全隔离器、安全电子商务应用平台、加密二维条码制作系统及 识读器等产品，正逐步推向市场。报告期内公司经营情况正常，尚未产生收益。
3．公司的财务状况
（1）主要会计科目增减变动情况
指标项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减幅度％
总资产 791,183,018.65 785,292,438.71 0.75
应收账款 83,073,487.67 74,034,975.77 12.21
存货 94,885,788.43 52,568,755.39 80.50
长期投资 43,609,930.84 81,666,439.86 －46.60
固定资产 134,446,642.38 62,061,704.41 116.63
短期借款 53,000,000.00 103,400,000.00 －48.74
长期负债 14,337,087.22 14,683,934.53 －2.36
股东权益 577,992,032.65 555,022,595.36 4.14
2001年1－6月份 2000年1－6月份 变动率％
主营业务利润 53,352,694.68 22,287,575.24 139.38
净利润 23,868,072.39 14,934,673.51 59.82
（2） 主要会计科目增减变动的原因
1存货比期初数增长80.50％主要是销售收入的增加，带动了生产量的增长，使 得原材料、产成品的库存量增长；
2长期投资比期初数下降46.60％主要是将子公司－武汉同济现代医药有限公司 的长期投资3,336.97万元本期纳入合并范围而抵销所致；
3固定资产比期初数增长116.63％主要是募集资金项目进入高速建设阶段， 各 工程项目全面展开及购入配套进口设备所致；
4短期借款比期初数下降48.74％主要是偿还了到期借款所致；
5主营业务利润比上年同期数增长139.38％主要是市场份额增加， 销售规模扩 大所致；
6净利润比上年同期数增长59.82％是投资收益及补贴性收益增加所致。
4．下半年计划
下半年公司本着“调整结构、整合资源、规范管理、稳健经营、快速发展”的 原则， 夯实产业基础，依托华中科技大学的科研实力，做大做强光电子主业， 坚 定不移地走国际化的道路。
（1）加紧各项目产业基地的建设， 争取在本年度十一月份完成各项目建设的 设备安装、调试工作，尽快形成各项目的规模化和效益化的生产能力。
（2）在激光系列产品项目方面，以激光热处理机、激光切割机、 激光拼焊设 备为重点，扩大市场营销，争取在钢铁、汽车、造船、石油化工等行业有新的突破。
（3） 在激光全息防伪系列产品方面，以开发彩虹全息光栅高品质包装材料为 突破口，结合现代印刷技术和市场特点，做好市场调研和新产品的价格定位，尽快 抢占市场；利用现有设备和技术，以自制原材料替代部分进口原材料，降低成本； 同时，以研制开发新的防伪技术作为主攻方向，实现产品多元化；不间断地使产品 升级换代，提高产品的竞争能力。
（4） 扩大敏感电子元器件的经营规模，保证重点客户供货上量；同时，注意 开发新客户，扩大市场份额；加强技术创新和新产品开发，拓展新的应用领域；加 快高精度NTC传感器生产线的建设，利用PTC产品的市场网络，扩大NTC产品的销量； 进一步优化出口方式，扩大出口创汇能力，向国际化联盟营销方向发展。
（5）在光通信器件方面，力争下半年能实现批量生产， 建设营销体系和市场 网络，确保明年生产和销售上规模，使之成为公司新的利润增长点。
（6） 组织力量开发国家火炬计划项目——“基于INTERNET/INTRANET 的企业 级计算机信息集成系统”，尽快达到大规模商业化推广。
（7）生物医药项目以规模化生产为契机， 利用现有的实力和新增的规模及品 牌效应，加大营销网点的建设、密切医疗系统的联系，力争销售有大的突破。
1、 公司中期无利润分配预案、公积金转增股本预案。
2、 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
3、 报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
4、 报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。
5、 报告期内公司没有发生重大关联交易事项。
6、 公司与控股股东在人员、资产、财务上严格执行"三分开"原则：
在人员关系上，本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司总经理 在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。
在资产和业务方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施； 拥有独立的采购系统及销售系统；独立拥有商标、非专有技术等无形资产。
在财务方面，公司设立了独立财务部作为公司的财务管理机构，建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度，在银行设立了独立账号。
7、 报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。
8、 经公司2000年年度股东大会决议，同意续聘武汉众环会计师事务所有限责 任公司担任本公司2001年财务审计机构。
9、 报告期内公司未对其他任何企业进行担保。
10、公司报告期内没有更改名称或股票简称的情况。
11、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
12、国务院《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》对公司2000年 中期税后利润无影响。
1、 审计报告
审 计 报 告
武众会(2001)349号华工科技产业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表及合并资产负债表， 2001年1－6月的利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2001年1－6 月的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年 1－6 月的经营成果和 2001年1－6月的现金流量情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。
武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 吴杰
中国注册会计师 李建树
中国 武汉国际大厦B座16楼 2001年8月13日
2、 会计报表(附后)
3、 会计报表附注
会计报表附注
（2001年6月30日）
附注1.公司简介
华工科技产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经湖北省体改 委“鄂体改[1999]85号”文批准，由华中理工大学科技开发总公司、华中理工大学 印刷厂、武汉鸿象信息技术公司、武汉建设投资公司、华中理工大学机电工程公司、 江汉石油钻头股份有限公司六家企业于1999年7月共同发起设立，注册资本为8,500 万元。2000年5月10日经中国证券监督管理委员会“证监发行字（2000）56 号”文 批准，公司通过深圳证券交易所公开发行3，000万A股， 发行后公司注册资本变更 为11,500万元。
公司企业法人营业执照注册号为：4200001000780
公司经营范围包括：激光器、激光加工系列设备及成套设备，激光医疗系列设 备，激光全息防伪系列产品，计算机软件及信息系统集成，数控系统及机电一体化， 电子元器件，生物医药制品，化工产品等技术及产品的开发、研制、技术咨询，技 术服务；开发产品的销售；自产产品及相关技术的出口业务；经营生产、科研所需 的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；进料加工和 “三来一补”业务。
注册地址为武汉市洪山区珞瑜路1037号，法定代表人为王延觉。
附注2.公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司2001年前执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定，2001年开始执 行《企业会计制度》。公司根据《企业会计制度》的规定对2001年以前的相关会计 事项进行了追溯调整。
2、会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计量原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。
5、外币业务核算方法
公司发生涉及外币的业务，按发生当日外汇市场汇率的中间价折合为本位币记 账，期末将货币性外币账户的余额按期末人民银行公布的基准汇率调整折合为人民 币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入 “长期待摊费用”、“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、外币会计报表的折算方法
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表， 按财政部财会字（ 1995）11号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报 表。
公司本期纳入合并报表范围的华工FARLEY LASERLAB 有限公司的外币会计报表 采用期末汇率折算为人民币会计报表。
7、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。
8、坏账核算方法
A.坏账的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、以及发生严 重的自然灾害导致停产等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
B.坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
公司采用备抵法核算坏账损失，期末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年 度损益，逾期1年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的3 ％计提；逾期1－2年的，按其余额的5％计提；逾期2－3年的，按其余额的10 ％计 提；逾期3－4年的，按其余额的30％计提；逾期4－5年的，按其余额的40％计提， 逾期5年以上的，按其余额的100％计提。
9、存货核算方法
A.公司存货分为：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、分期收款发出商 品。
B.存货的计量：
a.原材料、库存商品采用进价核算，取得时按实际成本入账，发出和领用时， 按照实际成本核算时，采用加权平均法计价。
b.投资者投入的存货，按投资各方确认的价值，作为其实际成本。
c.以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，按照《债务重组》会计准则的有关 规定确认存货的实际成本。
d.以非货币性交易换入的存货，按照《非货币性交易》会计准则的有关规定确 认存货的实际成本。
C.低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
D.存货在期末时采用成本与可变现净值孰低计量，存货可变现净值低于成本时， 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
A.短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费 用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚 未领取的债券利息不计入短期投资成本。
B.短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除已记入应收项目的现金股利或 利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
C.处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期 投资损益。
D.期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按短期投 资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价准备。但如果某单项短期投资成本占 整个短期投资总成本10％及以上时，按单项短期投资为基础提取短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法。
A.长期股权投资
a.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款作为初始投资成本入账，包括 税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股 利不计入长期股权投资成本。
b.以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股 权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
c.短期投资划转为长期投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期投资初始投 资成本。
d.公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资 采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期 股权投资采用权益法核算。
e.公司长期股权投资由成本法核算改为权益法核算的，按实际取得对被投资单 位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时，按股权投资的账面价值作为初 始投资成本，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权 投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再 具有控制、共同控制和重大影响时，按股权投资的账面价值作为新的投资成本。其 后，被投资单位宣告分派利润或现金股利时，属于已记入投资账面价值的部分，作 为新的投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
f.长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规 定投资期限的，按10年的期限摊销。
g.处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投 资损益。
B.长期债权投资
a.长期债权投资取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本，包括税金、 手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息 不计入长期债权投资成本。
b.债券投资溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用 直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券 投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
c.其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
d.处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当 期投资损益。
C.长期投资减值准备
a.由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于 投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准 备，确认为当期投资损失。
b.长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
12、固定资产计价和折旧方法。
A.固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备， 单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的物品。
B.固定资产按取得时的实际成本入账，包括为使固定资产达到预定可使用状态 前所必要的支出。
C.固定资产折旧采用年限平均法计提。
D.固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％）
房屋及建筑物 40 5 2.375
机器设备 5－15 3－5 6.33－19.40
运输设备 5－10 3－5 9.50－19.40
其 他 5－10 3－5 9.50－19.40
E.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产 可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提 取减值准备。
13、在建工程核算方法
A.在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产已达到预定 可使用状态但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产。当资产支出已经发生； 借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个 条件同时具备时，专门借款的借款费用开始利息资本化。当所购建的固定资产达到 预定可使用状态时，停止专门借款利息资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
B.存在下列一项或若干项情况的，按在建工程期末可收回金额低于账面价值的 差额，计提在建工程减值准备：
a.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性。
c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产核算方法
A.无形资产在取得时，按实际成本入帐。
B.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益，如果预 计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同 规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
C.无形资产减值准备
a. 由于无形资产已被其他新技术等所代替， 使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不 会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可 收回金额的差额计提减值准备。
b. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
15、长期待摊费用摊销方法；
固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。
租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内 平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益，则该项目尚未摊完的余 值全部转入当期损益。
16、收入确认原则。
商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方； 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认 收入实现。
提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时 确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可 靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定 时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权收入确认原则：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的 金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用 利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
18、合并会计报表的编制方法。
公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为 依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并 会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
19、会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明
公司固定资产、在建工程、无形资产原期末均不计提减值准备，现按照《企业 会计制度》的规定和财政部财会[2001]17号文的有关要求，从2001年1月1日起改为 执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策；公 司以前年度发生的开办费，原在开始生产的当月起按5年分期摊销， 现按照《企业 会计准则》的规定，进行会计处理；公司2000年度因公开发行3000A 股所取得的投 资者无效申购股票资金被冻结的存款利息，原按2年分期摊销， 现根据财政部财税 字[1997]13号文的有关规定，改为按5年分期摊销。 对上述会计政策的变更已采用 追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年 同期数栏和上年累计数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策的累计影响数为 7,999,229.88元，其中，开办费核算方法变更的累计影响数为6,112,358.74元；投 资者无效申购股票资金被冻结的存款利息摊销政策变更的累计影响数为1,886,871 .14元。由于上述会计政策变更，调减了2001年年初留存收益7,999,229.88元， 其 中，未分配利润调减了6,799,345.41，盈余公积调减了1,199,884.47元。
附注3.税项
A.增值税销项税率为17％，按扣除进项税后的余额缴纳。
B.营业税税率为5％。
C.城市维护建设费为应纳流转税额的7％。
D.教育费附加为应纳流转税额的3％。
E.城市堤防费为应纳流转税额的2％。
F.地方教育发展费为销售收入的1‰。
G.平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
H.所得税：1999年10月公司经湖北省科学技术委员会及武汉东湖新技术开发区 管理委员会认定为高新技术企业，并经湖北省人民政府鄂政函[1999]169 号文批复 同意所得税率为15％，1999年、2000年免征企业所得税。由于公司于1999年7 月设 立，当年实际生产经营期不足6个月，实际享受免征所得税政策未满2个完整年度， 根据“国税发[1996]23号”文的有关规定，公司2001年1－7月可继续享受免征所得 税政策，目前公司正在向武汉市东湖开发区税务局申请办理有关免税手续。
子公司－武汉华工激光工程有限公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企 业，所得税率为15％。
子公司－深圳华工赛百信息技术有限公司企业所得税率为15％。
子公司－武汉同济现代医药有限公司企业所得税率为33％。
子公司－华工FARLEY LASERLAB有限公司根据澳大利亚税收政策，2001 年度企 业所得税率为34％。
附注4.控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业
截至2001年6月30日，本公司的控股子公司概况如下：
控股子公司及合营企业名称 注册资本(万元) 经营范围
武汉华工激光工程有限公司 12,570 激光设备的开发、制造、销售
武汉同济现代医药有限公司 4,500 医药、医疗、医疗器械产品的研制、
生产销售
武汉汉网高技术有限公司 254 通信、无线互联网技术及产品的研制、
开发、销售
华工FARLEY LASERLAB有限公司 745.03 激光切割和焊接系列设备
武汉海通光电技术有限公司 800 光电器件的开发、研制及销售
深圳华工赛百信息技术有限公司 1,500 计算机软硬件、通讯设备的开发、研制
及销售
武汉华工赛百数据系统有限公司 460 软件开发、销售
深圳正弦电源设备有限公司 50 电源设备
北京北方华工激光科技有限公司 100 光通讯、激光加工技术研究、开发、销售
武汉千业华工数字图像有限公司 200 数字图像开发、制作
湖北同济现代鄂北制药有限公司 1000 医药的制造、销售
控股子公司及合营企业名称 本公司投资额 本公司所占 是否纳入合并
权益比例 报表范围
武汉华工激光工程有限公司 12,311.90 97.95％ 是
武汉同济现代医药有限公司 3,336.97 74.15％ 是
武汉汉网高技术有限公司 2,000 80％ 是
华工FARLEY LASERLAB有限公司 745.03 间接持股100％ 是
武汉海通光电技术有限公司 520 间接持股65％ 是
深圳华工赛百信息技术有限公司 900 30％ 是
武汉华工赛百数据系统有限公司 234.60 间接持股51％ 是
深圳正弦电源设备有限公司 35 间接持股70％ 否
北京北方华工激光科技有限公司 80 间接持股80％ 是
武汉千业华工数字图像有限公司 100 间接持股50％ 是
湖北同济现代鄂北制药有限公司 168 间接持股60％ 是
2、合并范围变更情况
公司名称 上年是 本年是
否合并 否合并 变更原因 变更日期
武汉同济现代医药有限公司 否 是 新设立公司 2000年12月26日*
武汉千业华工数字图像有限公司 否 是 新设立公司 2001年1月18日
北京北方华工激光科技有限公司 否 是 新设立公司 2001年1月17日
湖北同济现代鄂北制药有限公司 否 是 购买股权 2001年4月30日
*:说明
该公司于2000年12月底成立，故上年度未纳入合并会计报表的范围
注：公司子公司－武汉同济现代医药有限公司于2001年3月20 日与合作方签定 了收购湖北同济现代鄂北制药有限公司60％股权的协议，根据武汉同济现代医药有 限公司董事会作出决议的时间、湖北同济现代鄂北制药有限公司营业执照的变更时 间以及股权转让款实际支付的时间等因数综合确定，转让基准日定为2001年4月 30 日，湖北同济现代鄂北制药有限公司从2001年5月份起纳入公司合并报表范围。
附注5.会计报表主要项目注释
1、 合并会计报表附注
(1)货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 323,826.95 178,983.56
银行存款 325,399,607.81 303,031,431.36
其他货币资金 11,719,575.66 25,392,381.21
合 计 337,443,010.42 328,602,796.13
注：货币资金期初数与上年报表数差异5,000,000 元系按《企业会计制度》的 规定，将尚未确立的对湖北华工生化工程有限公司的投资款5,000,000 元由长期投 资科目追溯调整至其他货币资金科目的金额。
注2、短期投资:
项 目 期 初 数
投资金额 跌价准备
股票投资 15,203,586.58
债券投资 124,921,368.36
其他投资
合 计 140,124,954.94
项 目 期 末 数
投资金额 跌价准备 期末市价
股票投资
债券投资 29,993,487.29 30,633,564.00
其他投资
合 计 29,993,487.29 30,633,564.00
注：短期投资2001年6月30日余额比期初数下降78.60％，主要是由于公司本期 出售了大部分所持有的短期投资所致。
(3)应收票据
出 票 单 位 出票日期 到期日 金 额
杭州卷烟厂 2001年5月8日 2001年8月8日 600,000.00
常州恒金印刷公司 2001年6月22日 2001年12月22日 100,000.00
常州恒金印刷公司 2001年4月17日 2001年10月17日 60,000.00
康佳集团股份有限公司 2001年6月7日 2001年10月10日 82,990.64
深圳市中兴通讯股份有限公司 2001年5月18日 2001年9月27日 1,190,605.77
深圳市中兴通讯股份有限公司 2001年6月20日 2001年10月30日 1,002,629.63
河南省安阳交电
化工有限责任公司 2001年4月10日 2001年7月10日 240,000.00
宝鸡市致福电器有限公司 2001年1月18日 2001年7月17日 500,000.00
福建省沙县金沙家电有限公司 2001年2月23日 2001年8月23日 350,000.00
西安大唐电信有限公司 2001年6月20日 2001年12月20日 130,000.00
荣城市汇丰交电有限公司 2001年4月16日 2001年7月16日 100,000.00
抚顺商贸大厦 2001年3月4日 2001年6月29日 500,000.00
合 计 4,856,226.04
(4)应收利息
项 目 期初数 期末数
应收定期存款利息 2,093,500.00 2,980,000.00
合 计 2,093,500.00 2,980,000.00
(5)应收账款
A、应收账款按账龄列示如下：
账 龄 期 初 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 70,939,250.70 92.36 2,128,177.52
1－2年 2,450,191.52 3.19 122,509.58
2－3年 2,520,242.79 3.28 252,024.28
3年以上 897,145.91 1.17 269,143.77
合 计 76,806,830.92 100 2,771,855.15
账 龄 期 末 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 74,835,420.64 86.43 2,245,062.62
1－2年 7,952,812.17 9.18 397,640.61
2－3年 1,451,013.64 1.68 145,101.36
3年以上 2,348,045.89 2.71 726,000.08
合 计 86,587,292.34 100 3,513,804.67
B、欠款金额前五名的单位：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
深圳市康讯电子有限公司 2,474,257.59 2000年 销售货款
武华重工激光公司 2,000,000.00 2001年 销售货款
广州文冲船厂 1,660,000.00 2000年 销售货款
武汉有机医药化工有限公司 1,638,783.90 2001年 销售货款
杭州卷烟厂 1,608,760.00 2000年 销售货款
C、应收账款中无持本公司5 ％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
(6)其他应收款
A、其他应收款按账龄列示如下：
账 龄 期 初 数
金 额 比 例％ 坏账准备
1年以内 7,817,369.93 69.77 234,521.10
1－2年 2,985,299.39 26.64 149,264.96
2－3年 240,712.16 2.15 24,071.22
3年以上 161,586.39 1.44 48,385.92
合 计 11,204,967.87 100 456,243.20
账 龄 期 末 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 20,261,088.87 78.43 607,832.67
1－2年 3,212,423.35 12.44 160,621.17
2－3年 2,239,340.20 8.67 223,934.02
3年以上 119,582.23 0.46 47,644.27
合 计 25,832,434.65 100 1,040,032.13
B、欠款金额前五名的单位：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
代垫职工购房款 2,045,000.00 1999年 代垫职工购房款
武汉同济明治医药有限公司 1,500,000.00 2001年 暂借款
山东小鸭贸易公司 1,039,999.69 2001年 押 金
深圳优胜公司 783,104.30 2000年 垫付款项
华工制冷设备厂 109,482.66 2001年 垫付款项
C、其他应收款中无持本公司5 ％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
(7)预付账款
A、预付账款按账龄列示如下：
账 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 6,141,910.52 96.58 14,320,015.13 97.57
1－2年 156,583.23 2.46 286,379.33 1.95
2－3年 34,232.60 0.54 40,232.60 0.27
3年以上 26,942.05 0.42 29,941.94 0.21
合 计 6,359,668.40 100 14,676,569.00 100
B、欠款金额前五名的单位：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
武汉宏宇实业有限责任公司 902,571.00 2001年 尚未完工
武汉东辰装饰公司 748,429.60 2001年 预付装修工程款
中国电子进出口公司湖北公司 545,741.60 2001年 购货款
信息产业部48所 518,000.00 2001年 购货款
上海电器股份有限公司 480,000.00 2001年 购货款
C、预付账款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
(8)存货及存货跌价准备
项 目 期 初 数
账面余额 跌价准备 账面价值
原 材 料 14,402,226.03
低值易耗品 588,466.14
在 产 品 14,622,100.72
库存商品 22,955,962.50
分期收款
发出商品
合 计 52,568,755.39
项 目 期 末 数
账面余额 跌价准备 账面价值
原 材 料 27,286,206.44 27,286,206.44
低值易耗品 1,502,848.33 1,502,848.33
在 产 品 24,427,447.67 24,427,447.67
库存商品 38,376,387.68 172,935.78 38,203,451.9
分期收款
发出商品 3,465,834.09 3,465,834.09
合 计 95,058,724.21 172,935.78 94,885,788.43
注：存货2001年6月30日余额比期初数增长80.83％，主要是因为公司 2001年1 －6月销售收入的增长带动了生产量的增长， 从而使得期末原材料和产成品的库存 数量的增长。
(9)待摊费用
类 别 期 初 数 本期增加数 本期摊销数 期 末 数
保 险 费 45,622.99 180,582.50 83,231.17 142,974.32
广 告 费 133,649.85 144,596.00 278,245.85
装 修 费 2,133.32 8,000.00 1,065.32 9,068.00
报 刊 费 15,668.43 2,055.70 12,594.60 5,129.53
其 他 51,530.64 314,396.18 214,787.82 151,139.00
合 计 248,605.23 649,630.38 589,924.76 308,310.85
(10)长期投资
A、长期投资项目
项 目 期 初 数 本期增加
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 81,808,240.83 141,800.97 81,666,439.86 2,099,545.01
长期债权投资
合 计 81,808,240.83 141,800.97 81,666,439.86 2,099,545.01
项 目 本期减少 期 末 数
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 40,156,054.03 43,751,731.81 141,800.97 43,609,930.84
长期债权投资
合 计 40,156,054.03 43,751,731.81 141,800.97 43,609,930.84
注：1.长期投资期初数与上年报表数差异5,000,000 元系按《企业会计制度》 的规定，将尚未确立的对湖北华工生化工程有限公司的投资款5,000,000 元由长期 投资科目追溯调整至其他货币资金科目的金额。
2.长期投资2001年6月30日余额比期初数下降46.52％，主要是因为公司本科目 期初数中对子公司－武汉同济现代医药有限公司的长期投资33,369,700元，因本期 将该公司纳入合并范围而抵消，造成了期末余额的大幅下降。
B、其他股权投资
被投资单位
名 称 投资期限 原始投资金额 占被投资单位
注册资本比例
武汉天喻信息产业有限责任公司 20年 7,016,634.10 15.56％
黄冈多维光电设备有限责任公司 10年 100,000.00 10％
武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 20年 3,030,625.75 29％
武汉华工创业投资有限公司 20年 10,000,000.00 16.67％
武汉华工大学科技园发展有限公司 40年 5,000,000.00 10％
武汉华阳数控设备有限责任公司 20年 800,000.00 34.29％
深圳正弦电源设备有限公司 20年 425,402.89 70％
武汉华中科大纳米药业有限公司 20年 2,000,000.00 40％
合 计 28,372,662.74
名 称
本期权益增减额 累计权益增减额
武汉天喻信息产业有限责任公司
黄冈多维光电设备有限责任公司
武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 －557,513.45 －900,865.74
武汉华工创业投资有限公司
武汉华工大学科技园发展有限公司
武汉华阳数控设备有限责任公司
深圳正弦电源设备有限公司
武汉华中科大纳米药业有限公司 －120,906.87 －120,906.87
合 计 －678,420.32 －1,021,772.61
名 称
减值准备 期末数
武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10
黄冈多维光电设备有限责任公司 100,000.00
武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 2,129,760.01
武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00
武汉华工大学科技园发展有限公司 5,000,000.00
武汉华阳数控设备有限责任公司 800,000.00
深圳正弦电源设备有限公司 141,800.97 283,601.92
武汉华中科大纳米药业有限公司 1,879,093.13
合 计 141,800.97 27,209,089.16
注：1.公司子公司－深圳华工赛百信息技术有限公司的子公司－深圳正弦电源 设备有限公司于2000年初停止营业，根据该公司停止营业时该时点的资产负债状况， 预计该长期股权投资可收回金额与其账面价值的差额为141,800.97元。
2.公司子公司－武汉汉网高技术有限公司因开办费的追溯调整，期末净资产为 负数，由于该公司均为新设立的高技术公司，目前正处于研发阶段，持续经营能力 没有受到影响，故本期仍将该公司纳入合并报表范围。
C.长期股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
武汉华工激光工程有限公司 1,780,828.49 公司设立时,该公司作为存续公司
未进行资产评估调账
武汉同济现代医药有限公司 －487,190.00 该公司设立时股东出资溢价
湖北同济现代鄂北制药有限公司 －4,511,130.84 股权转让金额低于该股权所享有
的净资产份额
武汉汉网高技术有限公司 17,964,265.37 溢价收购股权
深圳华工赛百信息技术有限公司 2,789,267.97 溢价收购股权
武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 449,374.25 溢价收购股权
合 计 17,985,415.24
被投资单位名称 摊销期限 年初余额 本期摊销额 摊余金额
武汉华工激光工程有限公司 18年 1,640,670.63 49,467.48 1,591,203.15
武汉同济现代医药有限公司 10年 －24,359.50 －462,830.50
湖北同济现代鄂北制药有限公司 10年 －75,185.51 －4,435,945.33
武汉汉网高技术有限公司 10年 17,664,860.95 898,213.27 16,766,647.68
深圳华工赛百信息技术有限公司 10年 2,673,048.47 139,463.40 2,533,585.07
武汉华工安鼎信息技术有限责任
公司 10年 430,650.32 22,468.71 408,181.61
合 计 22,409,230.37 1010,067.85 16,400,841.68
(11)固定资产及折旧
项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
原 值
房屋及建筑物 18,507,143.79 5,282,942.40 23,790,086.19
机器设备 38,591,798.60 15,538,932.03 293,026.28 53,837,704.35
运输设备 8,367,216.50 2,126,868.10 10,494,084.60
其他设备 13,275,161.86 2,717,190.61 81,889.00 15,910,463.47
合 计 78,741,320.75 25,665,933.14 374,915.28 104,032,338.61
累计折旧
房屋及建筑物 683,248.04 220,733.97 903,982.01
机器设备 13,217,493.46 2,102,929.44 25,192.76 15,295,230.14
运输设备 1,202,710.72 617,429.33 1,820,140.05
其他设备 2,554,380.82 1,415,511.29 10,543.30 3,959,348.81
合 计 17,657,833.04 4,356,604.03 35,736.06 21,978,701.01
减值准备
净 值 61,083,487.71 82,053,637.60
注：A.本期固定资产增加数中无从在建工程转入金额。
B.固定资产原值2001年6月30日余额比期初数上升了32.12％，主要是公司各子 公司、分公司因生产基地建设而大量购买所需固定资产所致。
C.期末未发现单项固定资产可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提固定 资产减值准备。
(12)工程物资
项 目 期初余额 期末余额
预付大型设备款 3,728,610.00
合 计 3,728,610.00
(13)在建工程
工程项目名称 期 初 数 本期增加数 本期转入
固定资产数
华工科技股份有限公司产业研发大楼 903,935.00 13,278,359.80
华工科技股份有限公司高理分公司生产基地 12,420.00 10,266,089.00
武汉华工激光工程有限公司生产基地 43,218.00 17,326,326.76
华工科技股份有限公司图像分公司净化间 288,979.88
华工科技股份有限公司正元分公司生产厂房 461,000.00
武汉同济现代医药有限公司生产基地 6,000,572.34
湖北同济现代鄂北制药有限公司 83,494.00
合 计 959,573.00 47,704,821.78
工程项目名称
其他减少数 期末数
华工科技股份有限公司产业研发大楼 14,182,294.80
华工科技股份有限公司高理分公司生产基地 10,278,509.00
武汉华工激光工程有限公司生产基地 17,369,544.76
华工科技股份有限公司图像分公司净化间 288,979.88
华工科技股份有限公司正元分公司生产厂房 461,000.00
武汉同济现代医药有限公司生产基地 6,000,572.34
湖北同济现代鄂北制药有限公司 83,494.00
合 计 48,664,394.78
工程项目名称
资金来源 进度
华工科技股份有限公司产业研发大楼 募集资金 60％
华工科技股份有限公司高理分公司生产基地 募集资金 60％
武汉华工激光工程有限公司生产基地 募集资金 60％
华工科技股份有限公司图像分公司净化间 募集资金 20％
华工科技股份有限公司正元分公司生产厂房 自筹资金 80％
武汉同济现代医药有限公司生产基地 募集资金 70％
湖北同济现代鄂北制药有限公司 自筹资金 30％
合 计
其中：利息资本化金额
注：A.本期无利息资本化金额。
B.在建工程2001年6月30日余额比期初数增长了49.7倍， 主要是由于公司募集 资金项目已进入高速建设阶段，各工程项目全面展开，导致了在建工程期末余额大 幅度上升。
C.期末无单项在建工程可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提在建工程 减值准备。
(14)无形资产
类 别 取得方式 原始金额 期初数
金 额 减值准备
激光防伪标志技术 股东投入 14,200,000.00 8,399,000.00
光纤数据传输技术 股东投入 1,600,000.00 1,506,600.00
光纤视频音频传输技术 购入 1,200,000.00 1,127,000.00
聚氯乙烯及烧碱化工生产测控
和调度网络系统技术 股东投入 1,150,000.00 1,073,333.36
土地使用权 股东投入 5,542,800.00
便乃通专利技术 股东投入 4,950,000.00
“钙立得”、“奥克清”等8种
药品的非专利技术 股东投入 4,710,000.00
合 计 33,352,800.00 12,105,933.36
类 别 本期增加 本期转出 本期摊销额
激光防伪标志技术 700,000.00
光纤数据传输技术 160,000.00 1,346,600.00
光纤视频音频传输技术 119,600.00 1,007,400.00
聚氯乙烯及烧碱化工生产测控
和调度网络系统技术 57,500.00 1,015,833.36
土地使用权 5,542,800.00 18,476.00
便乃通专利技术 4,950,000.00 247,500.00
“钙立得”、“奥克清”等8种
药品的非专利技术 4,707,000.00 235,350.00
合 计 15,199,800.00 1,538,426.00
类 别 期末余额 剩余摊销期限
金 额 减值准备
激光防伪标志技术 7,699,000.00 65个月
光纤数据传输技术 51个月
光纤视频音频传输技术 51个月
聚氯乙烯及烧碱化工生产测控
和调度网络系统技术 106个月
土地使用权 5,524,324.00 598个月
便乃通专利技术 4,702,500.00 114个月
“钙立得”、“奥克清”等8种
药品的非专利技术 4,471,650.00 114个月
合 计 25,767,307.36
注：期末无单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提无 形资产减值准备。
(15)长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销额 期末余额
大修理支出 594,449.96 69,103.53 525,346.43
租入固定资产改良支出 447,979.14 32,097.20 57,821.77 422,254.57
装修费 296,481.98 265,314.92 54,726.60 507,070.30
技术协作费 800,000.00 800,000.00
开办费 923,971.01 1,735,398.84 923,971.01 1,735,398.84
合 计 3,062,882.09 2,032,810.96 1,905,622.91 3,190,070.14
注：A.长期待摊费用期初数与上年会计报表数差异923,971.01元系因会计报表 科目调整将上年会计报表中的开办费余额转入了长期待摊费用。
B.本期发生的开办费为公司正元分公司筹建期间所发生的费用，该分公司目前 尚未进入生产经营。
(16)短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款
担保借款 50,400,000.00 10,000,000.00
信用借款 53,000,000.00 43,000,000.00
合 计 103,400,000.00 53,000,000.00
(17)应付票据
项 目 期初数 期末数
金 额 28,008,780.00
注：应付票据期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款 项。
(18)应付账款
项 目 期初数 期末数
金 额 12,219,587.62 18,373,064.95
注：应付账款期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款 项。
(19)预收账款
项 目 期初数 期末数
金 额 9,464,282.66 8,063,339.46
注：预收账款期末余额中欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项 如下：
股东单位名称 金 额 内 容
华中理工大学印刷厂 3,000,000.00 代购进口设备款
(20)应付股利
投资人名称 期初欠付股利金额 期末欠付股利金额
华中理工大学科技开发总公司 19,636,470.00
社会公众股 9,000,000.00
华中理工大学印刷厂 2,108,220.00
江汉石油钻头股份有限公司 2,056,980.00
武汉建设投资公司 1,259,011.25
武汉鸿象信息技术公司 262,830.00
华中理工大学机电工程公司 242,250.00
合 计 34,565,761.25
(21)应交税金
税 种 期初数 期末数
增 值 税 10,565,812.98 10,687,709.42
营 业 税 751,887.02 796,448.20
个人所得税 167,050.86 2,089,893.16
城市维护建设税 429,125.03 491,759.96
企业所得税 2,302,072.36 3,771,243.99
合 计 14,215,948.25 17,837,054.73
注：应交税金－个人所得税期末数中含代扣社会公众股东个人所得税款180万元。
(22)其他未交款
税 种 期末数 期末数
教育费附加 185,731.15 212,505.18
堤防费 94,954.25 92,377.89
平抑物价基金 42,439.66 32,361.87
地方教育发展费 41,228.10 31,150.31
合 计 364,353.16 368,395.25
(23)其他应付款
项 目 期初数 期末数
金 额 13,101,347.45 26,600,987.45
注：其他应付款期末余额中欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款 项如下：
股东单位名称 金 额 内 容
华中理工大学激光院 1,007,027.13 借 款
注：占本项目金额10％(含10％)以上大额其他应付款明细如下：
单位名称 金 额 内 容
应付武汉汉网高技术有限
公司股东股权转让款 6,700,000.00 股权转让款
湖北省财政厅 4,000,000.00 借 款
(24)预提费用
项 目 期初数 期末数 年末结存余额的原因
工程费用 881,977.21
水电费 92,677.93 尚未支付
借款利息 23,633.50 108,956.25 尚未支付
土地及房屋租赁费 292,718.75 396,031.25 尚未支付
合 计 1,198,329.46 597,665.43
(25)一年内到期的长期负债
借款单位 金 额 借款期限 月利率‰ 借款条件 是否
逾期
武汉高新技术产业
风险投资有限公司 1,000,000.00 2000.2.29－2002.2.29 5.85 信用 否
武汉高新技术产业
风险投资有限公司 500,000.00 2000.3.27－2002.3.27 5.85 信用 否
武汉高新技术产业
风险投资有限公司 700,000.00 2000.4.21－2002.4.21 5.85 信用 否
合 计 2,200,000.00
(26)长期借款
借款单位 币种 金 额 借款期限
外 币 人民币
中国银行 美元 75,240.17 622,762.89 2000.12.27－2004.12.27
招商银行 美元 825,000.00 6,828,525.00 2000.12.29－2004.12.29
中国银行 美元 300,000.00 2,483,100.00 2001.2.20－2005.2.20
合 计 1,200,240.17 9,934,387.89
借款单位 年利率 借款条件
中国银行 浮动利率 信用
招商银行 8.25％ 信用
中国银行 浮动利率 信用
合 计
(27)长期应付款
项 目 期初数 期末数
无效申购冻结利息收入 5,031,656.38 4,402,699.33
合 计 5,031,656.38 4,402,699.33
注：长期应付款期初数与上年会计报表数差异1,886,871.14元系由于该无效申 购冻结利息的摊销政策变更所追溯调增的金额。
(28)股本
数量单位：万股
项 目 期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公开募集 增发 其他 小计
一.未上市流通股份 8,500.00 8,500.00
1.发起人股份 8,500.00 8,500.00
其中：
国家持有股份 7,814.34 7,814.34
境内法人持有股份 685.66 685.66
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份
合 计 8,500.00 8,500.00
二.已上市流通股份 3,000.00 3,000.00
1.人民币普通股 3,000.00 3,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份
合 计 3,000.00 3,000.00
三.股份总数 11,500.00 11,500.00
(29)资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 414,668,283.22 414,668,283.22
合 计 414,668,283.22 414,668,283.22
(30)盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8,271,204.34 8,271,204.34
公益金 4,135,602.16 4,135,602.16
合 计 12,406,806.50 12,406,806.50
注：盈余公积期初数与上年会计报表数差异1,199,884.47元系因开办费核算方 法变更和投资者无效申购股票资金被冻结的存款利息摊销方法变更所追溯调减的金 额。
(31)未分配利润
项 目 分配比例 金 额
年初未分配利润 12,848,734.11
加：本年净利润转入 23,868,072.39
减：提取法定盈余公积 按净利10％
提取法定公益金 按净利5％
应付普通股股利
期末未分配利润 36,716,806.50
注：未分配利润期初数与上年会计报表数差异6,799,345.41元系根据《企业会 计准则》及有关法规的规定，变更相关会计政策所追溯调整的金额，详见本会计报 表附注2.19之说明。
(32)其他业务利润
业务种类 收 入 数 支 出 数 利 润
技术转让 2,594,800.00 109,318.40 2,485,481.60
其 他 706,461.73 24,532.26 681,929.47
合 计 3,301,261.73 133,850.66 3,167,411.07
(33)财务费用
类 别 上年同期数 本期发生数
利息支出 715,315.33 5,765,129.89
减：利息收入 1,166,571.90 2,892,850.60
汇兑损失
减：汇兑收益 1,320.26
其他 16,998.48 194,516.92
合 计 －434,258.09 3,065,475.95
注：财务费用本期发生数比上年同期数增长了约350万元， 主要是因为公司临 时借入短期借款增加，造成本期支付的借款利息随之大幅度增加所致。
(34)投资收益
项 目 上年同期数 本期发生数
股票投资收益 14,507,379.66
债权投资收益
非控股公司分来利润 65,632.00 －678,420.32
股权投资差额摊销 －49,467.48 －1,010,067.85
合 计 16,164.52 12,818,891.49
注：大额股票投资收益如下：
股票名称 出售金额 投资成本 收 益
凯乐股份 16,511,565.04 6,507,735.60 10,003,829.44
注：投资收益本期发生数比上年同期数增长了793.02倍，主要是公司本期出售 了所持有的大部分短期投资所致。
(35)补贴收入
项 目 上年同期数 本期发生数
科技型中小企业技术创新基金无偿资助 630,000.00 760,000.00
国家863项目经费 350,000.00 900,000.00
科技部重点科技项目科技兴贸拨款 40,600.00
武汉市科学技术委员会计划项目拨款 500,000.00
动态点阵与光化浮雕防伪
全息标志项目补助经费 425,000.00
出口商品贴息 8,342.00
湖北省重点科技项目补贴 50,000.00
湖北省高新技术产业化项目贷款贴息 300,000.00
合 计 1,445,600.00 2,518,342.00
(36)营业外收入
项 目 上年同期数 本期发生数
无效申购资金利息收入 628,957.05 628,957.05
固定资产清理收入 13,370.00 11,759.43
罚没及赔款收入 81,789.98 85,880.00
其他 141,264.32
合 计 724,117.03 867,860.80
(37)营业外支出
项 目 上年同期数 本期发生数
固定资产清理损失 32,216.62 53,829.65
捐赠支出 102,660.00
罚没支出 45,206.87 20,578.11
其他 3,440.27 5,598.63
合 计 80,863.76 182,666.39
(38)支付价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
生产经营借支款 6,489,716.82
为往来单位垫付款项 3,916,551.72
销售业务费 3,085,582.12
经营租赁支出 2,964,280.06
2、母公司会计报表附注
(1)应收账款
A、应收账款按账龄列示如下：
账 龄 期 初 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 38,612,582.74 90.42 1,158,377.48
1－2年 711,996.92 1.67 35,599.85
2－3年 2,479,587.79 5.81 247,958.78
3年以上 897,145.91 2.10 269,143.77
合 计 42,701,313.36 100 1,711,079.88
账 龄 期 末 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 33,946,896.41 81.59 1,018,406.89
1－2年 4,164,420.45 10.01 208,221.02
2－3年 1,161,542.22 2.79 116,154.22
3年以上 2,331,690.89 5.61 721,093.58
合 计 41,604,549.97 100 2,063,875.71
B、欠款金额前五名的单位：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
深圳市康讯电子有限公司 2,474,257.59 2000年 销售货款
武汉有机医药化工有限公司 1,638,783.90 2001年 销售货款
杭州卷烟厂 1,608,760.00 2000年 销售货款
厦门华侨电子公司 1,458,666.65 2000年 销售货款
浙江经纬集团公司 1,407,775.90 2001年 销售货款
(2)其他应收款
A、其他应收款按账龄列示如下：
账 龄 期 初 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 4,198,172.61 56.98 125,945.18
1－2年 2,772,657.33 37.63 138,632.87
2－3年 235,412.16 3.20 23,541.22
3年以上 161,586.39 2.19 50,485.91
合 计 7,367,828.49 100 338,605.18
账 龄 期 末 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 36,080,432.49 90.72 1,082,412.97
1－2年 1,460,619.16 3.67 73,030.96
2－3年 2,173,190.20 5.46 217,319.02
3年以上 57,886.39 0.15 22,965.93
合 计 39,772,128.24 100 1,395,728.88
B、欠款金额前五名的单位：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
武汉华工激光工程有限公司 18,000,000.00 2001年 暂借款
武汉华工激光工程有限公司 5,630,993.78 2001年 销货款
代垫职工购房款 2,045,000.00 1999年 代垫职工购房款
武汉汉网高技术有限公司 2,000,000.00 2001年 暂借款
深圳优胜公司 783,104.30 2000年 垫付款项
(3)长期投资
A.长期投资项目
项 目 期 初 数 本期增加
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 217,857,629.74 217,857,629.74 5,601,661.05
长期债权投资
合 计 217,857,629.74 217,857,629.74 5,601,661.05
项 目 本期减少 期 末 数
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 1,788,033.18 221,671,257.61 221,671,257.61
长期债权投资
合 计 1,788,033.18 221,671,257.61 221,671,257.61
B.其他股权投资
被投资单位
名 称 投资期限 原始投资金额 占被投资单位
注册资本比例
武汉天喻信息产业有限责任公司 20年 7,016,634.10 15.56％
武汉华工激光工程有限公司 20年 123,639,098.68 97.95％
武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 20年 3,030,625.75 29％
武汉同济现代医药有限公司 永久 33,856,890.00 74.15％
武汉华工创业投资有限公司 20年 10,000,000.00 16.67％
武汉华工大学科技园发展有限公司 40年 5,000,000.00 10％
深圳华工赛百信息技术有限公司 20年 6,210,732.03 30％
武汉汉网高技术有限公司 20年 2,035,734.63 80％
武汉华中科大纳米药业有限公司 永久 2,000,000.00 40％
合 计 192,789,715.19
名 称
本期权益增减额 累计权益增减额
武汉天喻信息产业有限责任公司
武汉华工激光工程有限公司 1,851,251.68 13,194,304.04
武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 －557,513.45 －900,865.74
武汉同济现代医药有限公司 928,559.59 928,559.59
武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00
武汉华工大学科技园发展有限公司 5,000,000.00
深圳华工赛百信息技术有限公司 388,833.66 647,366.51
武汉汉网高技术有限公司 408,656.62 －5,703,702.12
武汉华中科大纳米药业有限公司 －120,906.87 －120,906.87
合 计 2,898,881.23 8,044,755.41
名 称
减值准备 期末数
武汉天喻信息产业有限责任公司 7,016,634.10
武汉华工激光工程有限公司 136,833,402.72
武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 2,129,760.01
武汉同济现代医药有限公司 34,785,449.59
武汉华工创业投资有限公司
武汉华工大学科技园发展有限公司
深圳华工赛百信息技术有限公司 6,858,098.54
武汉汉网高技术有限公司 －3,667,967.49
武汉华中科大纳米药业有限公司 1,879,093.13
合 计 200,834,470.60
C.长期股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
武汉华工激光工程有限公司 1,780,828.49 公司设立时,该公司作为存续公司
未进行资产评估调账
武汉同济现代医药有限公司 －487,190.00 该公司设立时股东出资溢价
武汉汉网高技术有限公司 17,964,265.37 溢价购买股权
深圳华工赛百信息技术有限公司 2,789,267.97 溢价购买股权
武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 449,374.25 溢价购买股权
合 计 22,496,546.08
被投资单位名称 摊销期限 年初余额 本期摊销额 摊余金额
武汉华工激光工程有限公司 18年 1,640,670.63 49,467.48 1,591,203.15
武汉同济现代医药有限公司 10年 －24,359.50 －462,830.50
武汉汉网高技术有限公司 10年 17,664,860.95 898,213.27 16,766,647.68
深圳华工赛百信息技术有限公司 10年 2,673,048.47 139,463.40 2,533,585.07
武汉华工安鼎信息技术有限
责任公司 10年 430,650.32 22,468.71 408,181.61
合 计 22,409,230.37 1,085,253.36 20,836,787.01
(4)投资收益
项 目 上年同期数 本期发生数
股票投资收益 14,507,379.66
债权投资收益
联营及合营公司分来利润 2,878,493.15 2,898,881.23
股权投资差额摊销 －49,467.48 －1,085,253.36
合 计 2,829,025.67 16,321,007.53
注：大额股票投资收益如下：
股票名称 出售金额 投资成本 收 益
凯乐股份 16,511,565.04 6,507,735.60 10,003,829.44
(5)主营业务收入和主营业务成本
主营业务种类 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本
激光全息防伪系列产品 15,311,123.14 7,548,241.41
计算机软件及信息系统集成 8,750,194.07 2,608,302.44
电子元器件 12,675,277.46 6,900,853.46
合 计 36,736,594.67 17,057,397.31
主营业务种类 本期发生数
主营业务收入 主营业务成本
激光全息防伪系列产品 28,349,383.26 16,852,246.26
计算机软件及信息系统集成 6,225,142.85 2,289,707.23
电子元器件 13,607,726.46 6,587,355.45
合 计 48,182,252.57 25,729,308.94
附注6.分行业资料
项 目
行 业 营业收入
上年同期数 本期发生数数
激光设备及激光防伪系列产品 24,508,921.54 75,590,756.55
计算机软件及信息系统集成 8,750,194.07 27,097,121.44
电子元器件 12,675,277.46 13,607,726.46
药品生产销售 12,870,509.29
小 计 45,934,393.07 129,166,113.74
公司内行业间相互抵减 2,103,234.27
合 计 45,934,393.07 127,062,879.47
行 业 营业成本
上年同期数 本期发生数数
激光设备及激光防伪系列产品 13,220,926.13 41,580,448.15
计算机软件及信息系统集成 2,608,301.44 19,436,651.56
电子元器件 6,900,853.46 6,587,355.45
药品生产销售 7,126,709.90
小 计 22,730,081.03 74,731,165.06
公司内行业间相互抵减 2,103,234.27
合 计 22,730,081.03 72,627,930.79
行 业 营业毛利
上年同期数 本期发生数数
激光设备及激光防伪系列产品 11,287,995.41 34,010,308.40
计算机软件及信息系统集成 6,141,892.63 7,660,469.88
电子元器件 5,774,424.00 7,020,371.01
药品生产销售 5,743,799.39
小 计 23,204,312.04 54,434,948.68
公司内行业间相互抵减
合 计 23,204,312.04 54,434,948.68
附注7.关联方关系及其交易
1． 关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
华中理工大学科技开发总公司 洪山区珞瑜路243号华工科技
产业大厦12楼
武汉华工激光工程有限责任公司 武昌珞瑜路1037号
深圳华工赛百信息技术有限公司 深圳市福田区滨河路皇岗立交桥
西北侧证券大厦19楼南面
武汉汉网高技术有限公司 洪山区关东科技工业园7－3号楼
武汉同济现代医药有限公司 武汉经济技术开发区联合大厦302室
华工FARLEY LASERLAB有限公司 47－51 Export Drive Brooklyn VICTORIA 3025
武汉海通光电技术有限公司 洪山区珞瑜路1037号
武汉华工赛百数据系统有限公司 武汉市洪山区珞瑜路71号东星大厦6层
深圳正弦电源设备有限公司 深圳市福田区滨河路证券大厦19层东
北京北方华工激光科技有限公司 北京市海淀区中关村328楼地下室
武汉千业华工数字图像有限公司 洪山区洪山区珞瑜路1037号
湖北同济现代鄂北制药有限公司 湖北广水市三里河
企业名称 主营业务
华中理工大学科技开发总公司
机电、计算机、激光等的开发、制造、销售
武汉华工激光工程有限责任公司 激光设备的开发、制造、销售
深圳华工赛百信息技术有限公司
计算机软硬件、通讯设备的开发、研制及销售
武汉汉网高技术有限公司 通信、无线互联网技术及产品的研制、开发、销售
武汉同济现代医药有限公司 医药、医疗、医疗器械产品的研制、生产销售
华工FARLEY LASERLAB有限公司 激光切割和焊接系列设备
武汉海通光电技术有限公司 光电器件的开发、研制及销售
武汉华工赛百数据系统有限公司 软件开发、销售
深圳正弦电源设备有限公司 电源设备
北京北方华工激光科技有限公司 光电器件的开发、研制及销售
武汉千业华工数字图像有限公司 数字图像开发、制作
湖北同济现代鄂北制药有限公司 药品的生产、销售
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
华中理工大学科技开发总公司
母公司 全民 王延觉
武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 有限责任公司 李正佳
深圳华工赛百信息技术有限公司 子公司 有限责任公司 李杰
武汉汉网高技术有限公司 子公司 有限责任公司 耿标
武汉同济现代医药有限公司 子公司 有限责任公司 马新强
华工FARLEY LASERLAB有限公司 子公司 有限责任公司 马新强
武汉海通光电技术有限公司 子公司 有限责任公司 马新强
武汉华工赛百数据系统有限公司 子公司 有限责任公司 李杰
深圳正弦电源设备有限公司 子公司 有限责任公司 杜同舟
北京北方华工激光科技有限公司 子公司 有限责任公司 王中
武汉千业华工数字图像有限公司 子公司 有限责任公司 王中
湖北同济现代鄂北制药有限公司 子公司 有限责任公司 李亦武
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
华中理工大学科技开发总公司 204,100,000.00
武汉华工激光工程有限责任公司 125,700,000.00
深圳华工赛百信息技术有限公司 15,000,000.00
武汉汉网高技术有限公司 2,540,000.00
武汉同济现代医药有限公司 45,000,000.00
华工FARLEY LASERLAB有限公司 7,450,290.00
武汉海通光电技术有限公司 8,000,000.00
武汉华工赛百数据系统有限公司 4,600,000.00
深圳正弦电源设备有限公司 500,000.00
北京北方华工激光科技有限公司 1,000,000.00
武汉千业华工数字图像有限公司 2,000,000.00
湖北同济现代鄂北制药有限公司 10,000,000.00
企业名称 本期减少数 期末数
华中理工大学科技开发总公司 204,100,000.00
武汉华工激光工程有限责任公司 125,700,000.00
深圳华工赛百信息技术有限公司 15,000,000.00
武汉汉网高技术有限公司 2,540,000.00
武汉同济现代医药有限公司 45,000,000.00
华工FARLEY LASERLAB有限公司 7,450,290.00
武汉海通光电技术有限公司 8,000,000.00
武汉华工赛百数据系统有限公司 4,600,000.00
深圳正弦电源设备有限公司 500,000.00
北京北方华工激光科技有限公司 1,000,000.00
武汉千业华工数字图像有限公司 2,000,000.00
湖北同济现代鄂北制药有限公司 10,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本期增加
金额 ％ 金额 ％
华中理工大学科技开发总公司 65,450,000.00 57
武汉华工激光工程有限责任公司 123,119,000.00 97.95
深圳华工赛百信息技术有限公司 4,500,000.00 30
武汉汉网高技术有限公司 1,960,000.00 80
武汉同济现代医药有限公司 33,369,700.00 74.15
华工FARLEY LASERLAB有限公司 7,450,290.00 100
武汉海通光电技术有限公司 5,200,000.00 65
武汉华工赛百数据系统有限公司 2,346,000.00 51
深圳正弦电源设备有限公司 350,000.00 75
北京北方华工激光科技有限公司 800,000.00 80
武汉千业华工数字图像有限公司 1,000,000.00 50
湖北同济现代鄂北制药有限公司 6,000,000.00 60
企业名称 本期减少 年末数
金额 ％ 金额 ％
华中理工大学科技开发总公司 65,450,000.00 57
武汉华工激光工程有限责任公司 123,119,000.00 97.95
深圳华工赛百信息技术有限公司 4,500,000.00 30
武汉汉网高技术有限公司 1,960,000.00 80
武汉同济现代医药有限公司 33,369,700.00 74.15
华工FARLEY LASERLAB有限公司 7,450,290.00 100
武汉海通光电技术有限公司 5,200,000.00 65
武汉华工赛百数据系统有限公司 2,346,000.00 51
深圳正弦电源设备有限公司 350,000.00 75
北京北方华工激光科技有限公司 800,000.00 80
武汉千业华工数字图像有限公司 1,000,000.00 50
湖北同济现代鄂北制药有限公司 6,000,000.00 60
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
武汉天喻信息产业有限责任公司 联营企业
武汉华工安鼎信息技术有限责任公司 联营企业
湖北华工生化工程有限公司 联营企业
武汉华工创业投资有限公司 联营企业
武汉华工大学科技园发展有限公司 联营企业
武汉华中科大纳米药业有限公司 联营企业
武汉华阳数控设备有限公司 联营企业
2．关联方交易
(1)关联方应收应付款项余额 （单位：元）
项 目 年末余额 占全部应收（付）
款项余额的比重（％）
上年数 本期数 上年数 本期数
其他应收款：
华工制冷设备厂 309,482.00 109,482.66 0.32 0.08
其他应付款：
华中理工大学激光院 1,007,027.13 1,007,027.13 2.89 1.24
预收账款：
华中理工大学印刷厂 3,000,000.00 3,000,000.00 8.62 3.70
预提费用：
华中理工大学 292,718.75 396,031.25 0.84 0.49
3．其他关联方交易
A：为了明确公司与华中理工大学的权利与义务关系， 双方已签署《土地使用 权租赁合同》、《房屋租赁合同》、《专利、专有技术及软件版权独占许可合同》、 《技术合作原则协议》、《生产辅助原则协议》、《综合服务协议》。
B：根据公司与华中理工大学签订的《土地使用权租赁合同》规定, 华中理工 大学将6,182.43平方米的土地租赁给公司,租金为30,912元/年，租赁期限为自公司 成立之日起5年，本期实际计提租金15,456.00元。
C：根据公司与华中理工大学签订的《房屋租赁合同》规定， 华中理工大学将 1250平方米的房产租赁给公司,租金为75,000元/年，租赁期限为自公司成立之日起 5年，本期实际计提租金37,500.00元。
D ：根据武汉激光工程有限责任公司与华中理工大学之间签订的《土地使用权 租赁合同》规定，华中理工大学将3,012.77平方米的土地租赁给激光公司, 租金为 15,513元/年，租赁期限为自公司成立之日起5年，本期实际计提租金7,756.50元。
E ：根据武汉激光工程有限责任公司与华中理工大学签订的《房屋租赁合同》 规定，华中理工大学将1,420平方米的房产租赁给公司,租金为85,200元/年， 租赁 期限为自公司成立之日起5年，本期实际计提租金42,600.00元。
F：在上述关联交易中， 公司与华中理工大学之间均以市场价格作为交易的基 础。
附注8.或有事项
公司无重大需披露的或有事项。
附注9.承诺事项
公司无重大需披露的承诺事项。
附注10.资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无重大需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
附注11.债务重组事项
公司无重大债务重组事项。
附注12.非货币交易事项
公司无重大非货币交易事项。
附注13.其他重要事项
1． 公司于2000年12月分别与华中理工大学科技开发总公司和湖北华建龙商品 砼有限公司签定了股权转让协议，受让湖北华工生化工程有限公司50％的股权。由 于截止至2001年6月30日，尚未完成该股权的转移手续， 故本期将上述股权转让款 由长期投资科目转入其他货币资金科目。
2． 公司于2000年度受让了武汉华阳数控设备有限责任公司34.29 ％的股权， 由于截止至2001年6月30日，该公司董事会尚未改选，公司对其无重大影响， 故本 期未对其进行权益法核算。
法定代表人： 总会计师： 财务机构负责人：
1．载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2．载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3．载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4． 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿；
5．公司章程。
华工科技产业股份有限公司
二○○一年八月二十一日
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 华工科技产业股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位:人民币元
资产 注释 合并本期期初 合并本期期末
流动资产：
货币资金 注1 337,443,010.42 328,602,796.13
短期投资 注2 140,124,954.94 29,993,487.29
应收票据 注3 2,773,284.17 4,856,226.04
应收股利
应收利息 注4 2,093,500.00 2,980,000.00
应收帐款 注5 74,034,975.77 83,073,487.67
其他应收款 注6 10,748,724.67 24,792,402.52
预付帐款 注7 6,359,668.40 14,676,569.00
应收补贴款
存货 注8 52,568,755.39 94,885,788.43
待摊费用 注9 248,605.23 308,310.85
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 626,395,478.99 584,169,067.93
长期投资：
长期股权投资 81,666,439.86 43,609,930.84
长期债权投资
长期投资合计 注10 81,666,439.86 43,609,930.84
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注11 78,741,320.75 104,032,338.61
减：累计折旧 注12 17,657,833.04 21,978,701.01
固定资产净额 注13 61,083,487.71 82,053,637.60
工程物资 注14 3,728,610.00
在建工程 注15 959,573.00 48,664,394.78
固定资产清理 18,643.70
固定资产合计 62,061,704.41 134,446,642.38
无形资产及其他资产：
无形资产 注16 12,105,933.36 25,767,307.36
长期待摊费用 注17 3,062,882.09 3,190,070.14
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 15,168,815.45 28,957,377.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计 785,292,438.71 791,183,018.65
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注18 103,400,000.00 53,000,000.00
应付票据 注19 28,008,780.00
应付帐款 注20 12,219,587.62 18,373,064.95
预收帐款 注21 9,464,282.66 8,063,339.46
应付工资 403,702.10 776,646.55
应付福利费 2,872,485.66 3,822,844.87
应付股利 34,565,761.25
应交税金 注22 14,215,948.25 17,837,054.73
其他应交款 注23 364,353.16 368,395.25
其他应付款 注24 13,101,347.45 26,600,987.45
预提费用 注25 1,198,329.46 597,665.43
预计负债
一年内到期的长期负债 注26 2,000,000.00 2,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 193,805,797.61 159,648,778.69
长期负债：
长期借款 注27 9,652,278.15 9,934,387.89
应付债券
长期应付款 注28 5,031,656.38 4,402,699.33
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 14,683,934.53 14,337,087.22
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 208,489,732.14 173,985,865.91
少数股东权益 21,780,111.21 39,205,120.09
股东权益：
股本 注29 115,000,000.00 115,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 115,000,000.00 115,000,000.00
资本公积 注30 414,668,283.22 414,668,283.22
盈余公积 注31 12,406,806.50 12,406,806.50
其中：法定公益金 4,135,602.16 4,135,602.16
未分配利润 注32 12,848,734.11 36,716,806.50
外币报表折算差额 98,771.53 -799,863.57
其他权益
股东权益合计 555,022,595.36 577,992,032.65
负债和股东权益总计 785,292,438.71 791,183,018.65
资产 母公司本期期初 母公司本期期末
流动资产：
货币资金 225,702,063.28 195,826,469.88
短期投资 140,124,954.94 29,993,487.29
应收票据 2,773,284.17 4,856,226.04
应收股利
应收利息 1,228,500.00 1,215,000.00
应收帐款 40,990,233.48 39,540,674.26
其他应收款 7,029,223.31 38,376,399.36
预付帐款 2,690,076.82 8,648,597.30
应收补贴款
存货 21,531,822.44 35,645,500.69
待摊费用 41,043.39 209,472.23
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 442,111,201.83 354,311,827.05
长期投资：
长期股权投资 217,857,629.74 221,671,257.61
长期债权投资
长期投资合计 217,857,629.74 221,671,257.61
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 58,949,721.42 74,238,723.15
减：累计折旧 13,287,361.84 15,331,976.24
固定资产净额 45,662,359.58 58,906,746.91
工程物资 3,728,610.00
在建工程 959,573.00 25,340,871.68
固定资产清理
固定资产合计 46,621,932.58 87,976,228.59
无形资产及其他资产：
无形资产 8,399,000.00 7,699,000.00
长期待摊费用 1,925,882.41 2,214,989.43
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,324,882.41 9,913,989.43
递延税项：
递延税款借项
资产总计 716,915,646.56 673,873,302.68
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 93,000,000.00 23,000,000.00
应付票据 28,008,780.00
应付帐款 7,871,075.99 5,941,133.73
预收帐款 3,903,588.59 6,651,307.61
应付工资 11,458.65 19,160.78
应付福利费 1,631,547.74 1,780,035.66
应付股利 34,500,000.00
应交税金 7,730,907.87 9,716,195.88
其他应交款 294,529.30 308,736.13
其他应付款 7,724,339.46 15,676,830.58
预提费用 292,718.75 426,031.25
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 156,960,166.35 91,528,211.62
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 5,031,656.38 4,402,699.33
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 5,031,656.38 4,402,699.33
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 161,991,822.73 95,930,910.95
少数股东权益
股东权益：
股本 115,000,000.00 115,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 115,000,000.00 115,000,000.00
资本公积 414,668,283.22 414,668,283.22
盈余公积 10,913,845.86 10,913,845.86
其中：法定公益金
未分配利润 14,341,694.75 37,360,262.65
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 554,923,823.83 577,942,391.73
负债和股东权益总计 716,915,646.56 673,873,302.68
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 3,228,098.35 1,392,620.20 66,881.75
其中：应收账款 2,771,855.15 808,831.27 66,881.75
其他应收款 456,243.20 583,788.93
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 172,935.78
其中：库存商品
原材料 172,935.78
四、长期投资减值准备合计 141,800.97
其中：长期股权投资 141,800.97
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 4,553,836.80
其中：应收账款 3,513,804.67
其他应收款 1,040,032.13
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 172,935.78
其中：库存商品
原材料 172,935.78
四、长期投资减值准备合计 141,800.97
其中：长期股权投资 141,800.97
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 115,000,000.00 85,000,000.00
本期增加数 30,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 115,000,000.00 115,000,000.00
二、资本公积：
期初余额 414,668,283.22 38,968,283.22
本期增加数 375,700,000.00
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 414,668,283.22 414,668,283.22
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 8,271,204.34 3,055,675.86
本期增加数 5,215,528.48
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 8,271,204.34 8,271,204.34
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 4,135,602.16 1,527,837.93
本期增加数 2,607,764.23
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 4,135,602.16 4,135,602.16
五、未分配利润：
期初未分配利润 12,848,734.11 12,969,813.02
本期净利润 23,868,072.39 42,202,213.80
本期利润分配 42,323,292.71
期末未分配利润 36,716,806.50 12,848,734.11
利润及利润分配表
编制: 华工科技产业股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 合并上年同期 合并本期
一、主营业务收入 注33 45,934,393.07 127,062,879.47
减：主营业务成本 注34 22,730,081.03 72,627,930.79
主营业务税金及附加 916,736.80 1,082,254.00
二、主营业务利润 22,287,575.24 53,352,694.68
加：其他业务利润 注35 2,760,087.94 3,167,411.07
减：营业费用 6,485,046.70 13,816,939.66
管理费用 5,575,153.14 29,693,846.10
财务费用 注36 -434,258.09 3,065,475.95
三、营业利润 13,421,721.43 9,943,844.04
加：投资收益 注37 16,164.52 12,818,891.49
补贴收入 注38 1,445,600.00 2,518,342.00
营业外收入 注39 724,117.03 867,860.80
减：营业外支出 注40 80,863.76 182,666.39
四、利润总额 15,526,739.22 25,966,271.94
减：所得税 510,739.03 1,803,721.22
少数股东损益 81,326.68 294,478.33
五、净利润 14,934,673.51 23,868,072.39
加：年初未分配利润 12,969,813.02 12,848,734.11
其他转入
六、可供分配的利润 27,904,486.53 36,716,806.50
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 27,904,486.53 36,716,806.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 27,904,486.53 36,716,806.50
母公司上年同期 母公司本期
一、主营业务收入 36,736,594.67 48,182,252.57
减：主营业务成本 17,057,397.31 25,729,308.94
主营业务税金及附加 806,650.46 660,567.03
二、主营业务利润 18,872,546.90 21,792,376.60
加：其他业务利润 1,225,666.64 2,586,246.02
减：营业费用 5,427,052.14 6,549,528.36
管理费用 5,075,092.34 9,334,531.11
财务费用 -428,997.45 2,626,163.84
三、营业利润 10,025,066.51 5,868,399.31
加：投资收益 2,829,025.67 16,321,007.53
补贴收入 1,445,600.00 58,342.00
营业外收入 711,747.05 801,101.37
减：营业外支出 75,765.70 30,282.31
四、利润总额 14,935,673.53 23,018,567.90
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 14,935,673.53 23,018,567.90
加：年初未分配利润 12,969,813.02 14,341,694.75
其他转入
六、可供分配的利润 27,905,486.55 37,360,262.65
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 27,905,486.55 37,360,262.65
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 27,905,486.55 37,360,262.65
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 180,498,217.24 108,005,474.63
减：主营业务成本 95,130,271.46 45,051,179.92
主营业务税金及附加 2,430,850.03 1,896,861.21
二、主营业务利润 82,937,095.75 61,057,433.50
加：其他业务利润 1,471,084.78 1,375.04
减：营业费用 19,354,457.23 13,252,222.96
管理费用 25,389,542.01 11,034,291.46
财务费用 -1,351,919.11 -398,834.60
三、营业利润 41,016,100.40 37,171,128.72
加：投资收益 -902,042.64 1,712,185.65
补贴收入 2,105,000.00 2,105,000.00
营业外收入 1,428,682.80 1,362,876.00
减：营业外支出 368,378.91 148,976.57
四、利润总额 43,279,361.65 42,202,213.80
减：所得税 1,846,405.79
少数股东损益 -769,257.94
五、净利润 42,202,213.80 42,202,213.80
加：年初未分配利润 12,969,813.02 12,969,813.02
其他转入
六、可供分配的利润 55,172,026.82 55,172,026.82
减：提取法定盈余公积 5,215,528.48 4,220,221.38
提取法定公益金 2,607,764.23 2,110,110.69
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 47,348,734.11 48,841,694.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 34,500,000.00 34,500,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 12,848,734.11 14,341,694.75
现金流量表
编制: 华工科技产业股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位:人民币元
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 126,877,567.19
收到的税费返还 258,264.14
收到的其他与经营活动有关的现金 40,890,344.66
现金流入小计 168,026,175.99
购买商品、接受劳务支付的现金 90,408,470.50
支付给职工以及为职工支付的现金 30,961,929.28
支付的各项税费 10,858,479.85
支付的其他与经营活动有关的现金 39,782,096.48
现金流出小计 172,010,976.11
经营活动产生的现金流量净额 -3,984,800.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 110,131,467.65
取得投资收益所收到的现金 14,507,379.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 462,116.15
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 125,100,963.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 76,172,044.59
投资所支付的现金 3,680,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 79,852,044.59
投资活动产生的现金流量净额 45,248,918.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 2,440,000.00
借款所收到的现金 311,321,547.50
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 313,761,547.50
偿还债务所支付的现金 355,238,117.50
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,071,371.18
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 396,309,488.68
筹资活动产生的现金流量净额 -82,547,941.18
四、汇率变动对现金的影响 -926,091.86
五、现金及现金等价物净增加额 -42,209,914.29
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 23,868,072.39
加：少数股东损益 294,478.33
计提的资产减值准备 1,565,555.98
固定资产折旧 3,736,671.96
无形资产摊销 1,538,426.00
长期待摊费用摊销 2,754,083.50
待摊费用减少（减：增加） 1,682,643.19
预提费用增加（减：减少） 133,312.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 40,000.00
固定资产报废损失 26,698.42
财务费用 5,765,129.89
投资损失(减：收益) -12,818,891.49
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -42,489,968.82
经营性应收项目的减少(减：增加) -40,354,964.85
经营性应付项目的增加(减：减少) 50,273,952.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 -3,984,800.12
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 328,602,796.13
减:现金的期初余额 370,812,710.42
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42,209,914.29
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 45,657,432.37
收到的税费返还 258,264.14
收到的其他与经营活动有关的现金 35,409,273.29
现金流入小计 81,324,969.80
购买商品、接受劳务支付的现金 29,949,452.77
支付给职工以及为职工支付的现金 12,518,714.96
支付的各项税费 5,073,332.13
支付的其他与经营活动有关的现金 33,561,437.93
现金流出小计 81,102,937.79
经营活动产生的现金流量净额 222,032.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 110,131,467.65
取得投资收益所收到的现金 14,507,379.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 124,638,847.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 47,565,886.25
投资所支付的现金 2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 49,565,886.25
投资活动产生的现金流量净额 75,072,961.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 264,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 264,000,000.00
偿还债务所支付的现金 330,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,170,586.47
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 369,170,586.47
筹资活动产生的现金流量净额 -105,170,586.47
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,875,593.40
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 23,018,567.90
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,651,363.88
固定资产折旧 2,028,997.79
无形资产摊销 700,000.00
长期待摊费用摊销 907,936.75
待摊费用减少（减：增加） 818,868.53
预提费用增加（减：减少） 133,312.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失 8,069.72
财务费用 4,438,811.47
投资损失(减：收益) -16,321,007.53
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -14,286,614.03
经营性应收项目的减少(减：增加) -16,538,010.70
经营性应付项目的增加(减：减少) 13,661,735.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 222,032.01
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 195,826,469.88
减:现金的期初余额 225,702,063.28
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -29,875,593.40
