中国证监会哈尔滨证券监管特派员办事处：

    中国证监会沈阳证管办于2001年9月3日至9月7日对本公司进行了例行巡回检查， 并于2001年10月8日下达了哈证监上字〔2001〕17 号文《关于对大庆华科（集团） 股份有限公司巡回检查的限期整改通知书》）（以下简称《通知》）。接到通知后， 公司董事会非常重视，立即将该文件内容分别通知了各位董事、监事及高级管理人 员，大家认真学习和深刻理解了《通知》的精神，并对照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所上市规则》、《上市公司股东大会规范意见》、《股票发行与交 易管理暂行条例》和《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》、《公开发 行股票公司信息披露的内容与格式准则第二号＜年度报告的内容与格式＞》、《企 业会计制度》等法律、法规和《公司章程》的相关规定和要求，针对公司存在的问 题制定了整改措施。

    一、关于″三会″运作方面存在一些不规范情况

    1、关于″三会″均没有正规的会议记录， 存在以会议纪要代替会议记录并在 会议纪要上签字的现象。公司将进一步规范″三会″的召开程序，严格按照有关规 定操作，建立规范的″三会″会议记录。

    2、关于公司一名副董事长及一名监事为公务员的问题，鉴于公司首届董事会、 监事会于2001年12月8日任期结束，公司已于2001年10月27日召开首届十次董事会， 随后召开股东大会，对董事会进行换届选举，新一届董事会及监事会不存在公务员 任职问题。

    二、关于个别会计政策未得到有效执行，具体表现在2000年度会计报表附注″ 二、公司采用的主要会计政策″中列示2－3年的应收款项按30％比例计提坏帐准备， 但实际执行中按20％计提；另外在2001年中期会计报表中，有个别应收款项采用了 全额计提坏帐准备，但在公司会计报表附注″二、公司采用的主要会计政策″中没 有列明。

    公司按照《企业会计制度》、《中期报告的内容与格式》的要求，对坏帐准备 计提进行了全面认真的检查。考虑到数额不大，拟在本年末计提坏帐准备时一并调 整。

    三、关于关联方关系及其交易披露不充分。具体表现在大部分关联交易没有协 议，关联交易披露不完整，公司与不存在控制关系的关联方，公司发起人之一，大 庆龙化新实业总公司（以下简称″龙化新公司″）在原料采购上没有协议，也没有 充分披露。公司2000年向″龙化新公司″购买原料碳五40,377吨，不含税金额 59 ,131,520.37元，原料碳九46,254吨，不含税金额72,431,793.45元；2001年1－6月 向″龙化新公司″购买原材料碳五12,450吨，不含税金额15,815,147.15 元原料碳 九19,382.66吨，不含税金额27,195,200.67元。

    由于有关人员对于确定关联方的标准认识不清，认为″龙化新公司″为非关联 方，导致该项交易未充分披露，对此公司董事会非常重视，立即组织相关人员认真、 细致地学习了《企业会计准则－关联方关系及其交易的披露》的规定，并责成相关 部门立即与″龙化新公司″协商签订原料采购协议的有关事宜。公司与″龙化新公 司″交易的定价政策是完全按照市场价格制定的，随着市场价格的波动而相应调整。 今后公司一定按照《企业会计准则－关联方关系及其交易的披露》的要求，在会计 报表附注″关联方及其交易″中及时、充分、完整地披露关联方关系及其交易等内 容。

    中国证监会沈阳证管办的这次巡检，不仅指出了公司运作中实际存在的问题及 不足之处，而且提出了相应的解决思路，大大提高了公司董事会、监事会和经理层 对规范运作的认识，更加明确了各自承担的职责和应尽的义务，为公司今后的规范 运作奠定了坚实的基础。公司董事会将以本次整改作为公司发展的新起点，通过认 真学习国家有关法律、法规，不断提高自身素质，在日常工作中积极做好自查、自 纠、自律，努力实现公司的规范、持续、稳定发展。

    特此报告。