每日必读安泰科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，对安泰科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）前次募集资金截至2003年8月31日止的使用情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言，以及我们认为必要的其他证据等。我们的责任是对这些材料在审核的基础上发表专项审核意见。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求进行的，在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，进行了审慎调查并实施了包括抽查会计记录、原始书面材料、副本材料等我们认为必要的审核程序。我们发表的审核意见是根据审核过程中所取得材料作出的职业判断。
经审核，贵公司前次募集资金有关情况如下：
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]51号文件批准，贵公司于2000年4月24日至5月22日以每股人民币14.98元发行新股，新股发行工作完成后，经岳华会计师事务所有限责任公司验证并出具了岳总验字[2000]第010号《验资报告》确认贵公司募集资金为87,903.00 万元（扣除发行费用）。贵公司《2000年度第一次临时股东大会》审议通过将增加的发行费用644.28万元调减公司资本公积金，公司实际收到募集资金为人民币87,258.72万元（扣除发行费用）。
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)、截止2003年8月31日，贵公司已投入的前次募集资金投资项目具体情况如下(单位:人民币万元):
项目名称 实际已投入金额
2000 2001 2002 2003年 合 计
年度 年度 年度 1-8月
高性能粘结稀土永 306.00 186.00 489.00 2,541.00 3,522.00
磁体项目
千吨级非晶带材及 2,190.00 478.00 1,449.00 0.00 4,117.00
制品项目
高性能烧结永磁体 359.00 59.00 796.00 9,055.28 10,269.28
项目
药芯焊丝项目 3,623.00 636.00 2,950.00 391.00 7,600.00
金属多孔材料和过 47.00 733.00 2,922.57 3,702.57
滤装置项目
高性能金刚石锯片 2,831.00 0.00 3,400.00 6,231.00
基体项目
介入性治疗材料及 369.00 264.00 83.00 3,876.93 4,592.93
器件生产线项目
金属注射成形项目 25.00 764.00 2,361.26 3,150.26
高精度纳米晶带材 1,354.00 2,812.57 4,166.57
及制品项目
金属雾化制粉项目 171.00 1,033.36 1,204.36
特种母合金中心项 1,917.00 1,785.96 3,702.96
目
新材料厂房孵化项 2,528.46 2,528.46
目
安泰科技产业基地 1,288.00 5,192.00 1,331.70 7811.70
购地
安泰科技北京新材 953.00 1,765.14 2,718.14
料产业园(永丰)公辅
设施
安泰科技新材料外 367.00 1,814.07 2,181.07
向型产业基地(空港)
公辅设施
上海至高非晶金属 908.00 0.00 908.00
有限公司
补充经营流动资金 3,027.00 3,027.00
合计 6,847.00 5,814.00 18,126.00 40,646.30 71,433.30
项目名称 2003年1-8 项目
月已产生的 进度%
收益
高性能粘结稀土永 --- 100
磁体项目
千吨级非晶带材及 325.00 100
制品项目
高性能烧结永磁体 --- 76
项目
药芯焊丝项目 63.00 100
金属多孔材料和过 --- 67
滤装置项目
高性能金刚石锯片 465.50 100
基体项目
介入性治疗材料及 --- 78
器件生产线项目
金属注射成形项目 --- 66
高精度纳米晶带材 --- 47
及制品项目
金属雾化制粉项目 --- 30
特种母合金中心项 --- 100
目
新材料厂房孵化项 --- 100
目
安泰科技产业基地 --- 100
购地
安泰科技北京新材 --- 99
料产业园(永丰)公辅
设施
安泰科技新材料外 --- 90
向型产业基地(空港)
公辅设施
上海至高非晶金属 30.13 100
有限公司
补充经营流动资金 --- 100
合计 883.63
(二)、将上述募集资金的实际使用情况与《招股说明书》中的承诺内容对照，情况如下(单位:人民币万元)：(附后)
1、对上述前次募集资金投入项目、《招股说明书》相关承诺的调整与实际使用情况差异说明如下：
⑴、“非晶配电变压器及元器件项目”
招股说明书承诺总投资额6,726万元。根据2002年第一次临时股东大会决议审议通过《关于中止非晶配电变压器及元器件项目议案》，决定中止“非晶配电变压器及元器件项目”，该项目已投资541万元并入“千吨级非晶带材及制品项目”，其投资在“千吨级非晶带材及制品项目”范围内解决。调整后项目总投资额为0元，公告内容刊登于2002年9月24日《中国证券报》、《证券时报》。
⑵、“高性能粘结稀土永磁体项目”
招股说明书承诺总投资额5,792万元。根据股东大会决议调整后项目总投资额为3,522万元，调整依据如下：首先，根据2001年度股东大会决议审议通过《高性能粘结稀土永磁体项目调整议案》，方案总投资额调整为8,528万元，公告内容刊登于2002年4月23日《中国证券报》和《证券时报》；其次，根据京计高技字[2002]710号文批复、2003年第二次临时股东大会决议审议通过《关于高性能粘结稀土永磁体项目变更实施方式的议案》，将项目原计划总投资额8,528万元调整为3,522万元，公告内容刊登于2003年8月30日《中国证券报》和《证券时报》。
截止2003年8月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期的差异为按北京市规划三环内不允许建设工业项目，原方案场地需改变所致。由于该项目主要通过收购增资控股海美格磁石技术（深圳）有限公司和部分自建方式实施，购并和自建完成后，产品品种和产能均达到原设计的目标，2003年8月公司收购刚刚完成，预计年内将产生收益。
⑶、“千吨级非晶带材及制品项目”
截止2002年12月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期一致。预计年收益为1,356.00万元，2003年1-8月实际收益为325.00万元，造成差异的原因为主要是项目刚刚转产，设备处于磨合阶段，同时市场开拓有待进一步加强，项目尚未完全达产所致。
⑷、“高性能烧结稀土永磁体项目”
招股说明书承诺总投资额2,887万元。根据京计高技字[2002]581号文批复、“高性能烧结稀土永磁体项目可行性研究报告”、2001年度第一次临时股东大会决议审议通过《高性能烧结稀土永磁体项目方案调整的议案》，方案总投资额调整为13,505万元，公告内容刊登于2001年6月25日《中国证券报》和《证券时报》。
截止2003年8月31日项目尚未完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期的差异为市场需求增长、相关技术进步，原方案进行调整，另建设场地发生变化所致。目前，项目陆续进入安装调试阶段，部分设备进入热试，即将转入生产。
⑸、“驱动器用稀土永磁材料组件项目”
招股说明书承诺总投资额4,172万元。根据2002年度第一次临时股东大会决议审议通过《关于合并实施驱动器用稀土永磁材料组件项目议案》，该项目已投资171万元并入“高性能烧结稀土永磁体项目”，其投资在“高性能烧结稀土永磁体项目”范围内解决，调整后项目总投资额为0万元。公告内容刊登于2002年9月24日《中国证券报》和《证券时报》。
⑹、“药芯焊丝和包芯线项目”
招股说明书承诺总投资额6,986万元。根据“药芯焊丝项目可行性研究报告”、2001年度第一次临时股东大会决议审议通过《关于药芯焊丝和包芯线项目方案调整的议案》，将方案调整后投资项目为“药芯焊丝项目”，总投资额调整为7,600万元。公告内容刊登于2001年6月25日《中国证券报》和《证券时报》。
截止2003年6月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期的一致。 预计年收益为3,087万元，2003年1-8月实际收益为63万元，造成差异的原因为项目刚刚转产，公司正在按计划进度逐步达产。
⑺、“金属多孔材料和过滤装置项目”
截止2003年8月31日项目尚未完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期的差异为原方案场地需改变所致。目前，项目陆续进入安装调试阶段，部分设备已开始热试，即将转入生产。
⑻、“高品级金刚石及其新型粉末触媒材料项目”
招股说明书承诺总投资额5,412万元。根据2002年度第一次临时股东大会决议审议通过《关于撤销高品级金刚石及其新型粉末触媒材料项目议案》。由于国内人工合成金刚石市场竞争激烈，决定撤销对该项目投资，调整后项目总投资额为0万元。公告内容刊登于2002年9月24日《中国证券报》和《证券时报》。
⑼、“高性能金刚石锯片基体项目”
招股说明书承诺总投资额5,893万元。根据股东大会决议调整后项目总投资额为6,231万元，调整依据如下：首先，根据2002年第一次临时股东大会决议审议通过《关于暂缓进行高性能金刚石锯片基体二期投资项目议案》。由于公司对该项目已投资2,831万元完成一期工程，产品已可满足市场需求，决定暂缓进行二期投资，较原项目投资预算5,893万元减少投入3,062万元，公告内容刊登于2002年9月24日《中国证券报》和《证券时报》；其次，根据“关于对北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司增资的可行性研究报告”、2003年第二次临时股东大会决议审议通过《关于向北京安泰钢研超硬材料制品有限公司增资的议案》，向北京安泰钢研超硬材料制品有限公司增资3,400万元。公告内容刊登于2003年8月30日《中国证券报》和《证券时报》。
截止2003年8月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期一致，预计年收益为1,613万元。其中一期投资于2002年完成，2002年度实现净利润477.42万元，产生投资收益为453.55万元；二期投资于2003年8月完成，2003年1-8月实现净利润490万元，产生投资收益为465.50万元。造成实际收益小于预计收益的原因为项目的产能在逐步达到设计要求。
⑽、“高性能齿科和介入性治疗材料及器件生产线项目”
招股说明书承诺总投资额5,667万元。根据京计高技[2002]2238号文批复、“介入性治疗材料及器件生产线项目可行性研究报告”、2001年度第一次临时股东大会决议审议通过《关于高性能齿科和介入性治疗材料及器件生产线项目方案调整的议案》，将方案调整后投资项目为“介入性治疗材料及器件生产线项目”，总投资调整为5,913万元，该项目以设立有限责任公司的形式实施。公告内容刊登于2001年6月25日《中国证券报》和《证券时报》。
截止2003年8月31日项目尚未完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期的差异为原项目调整及建设场地发生变化所致。目前，项目仍在建设之中，主体厂房正在建设，部分设备进行热试；有限责任公司正在申请办理验资、工商登记等手续。
2、前次募集资金在招股时由于股票发行方式的变化，募集资金比招股说明书所列项目所需资金多34,076万元，贵公司超募资金及对原招股说明书承诺项目调整后资金的使用说明如下：
⑴、“金属注射成形项目”
招股说明书承诺总投资额0万元。根据京计高技字[2002]748号文批复、“金属注射成形项目可行性研究报告”、2001年度股东大会决议审议通过《金属注射成形项目投资议案》，决定投资金属注射成形项目。项目总投资4,774万元。公告内容刊登于2002年4月23日《中国证券报》和《证券时报》。
截止2003年8月31日项目尚未全部完成，目前项目按计划仍在建设之中，项目陆续进入安装调试阶段，部分设备已进入热试，即将转入生产。
⑵、“高精度纳米晶带材及制品项目”
招股说明书承诺总投资额0万元。根据京计高技字[2002]1564号文批复、“高精度纳米晶带材及制品项目可行性研究报告”、2001年度股东大会决议审议通过《高精度纳米晶带材及制品项目投资议案》，项目总投资8,874万元。公告内容刊登于2002年4月23日《中国证券报》和《证券时报》。
截止2003年8月31日项目尚未全部完成，目前项目按计划仍在建设之中，项目陆续进入安装调试阶段，部分设备已进入热试，即将转入生产。
⑶、“金属雾化制粉项目”
招股说明书承诺总投资额0万元。根据京计高技字[2002]505号文批复、“金属雾化制粉项目可行性研究报告”、2002年度第一次临时股东大会决议审议通过《关于金属雾化制粉项目议案》。项目总投资4,070万元。公告内容刊登于2002年9月24日《中国证券报》和《证券时报》。
截止2003年8月31日项目尚未全部完成，目前项目按计划仍在建设之中，项目陆续进入安装调试阶段，部分设备已进入热试，即将转入生产。
⑷、“特种母合金中心项目”
招股说明书承诺总投资额0万元。根据京计高技字[2003]342号文批复、2002年度第一次临时股东大会决议审议通过《关于在安泰科技新材料外向型产业基地（空港）集中建设公司特种母合金中心项目的议案》。项目总投资7,478万元，该项目新增投资3,703万元，资金来源使用超募资金。其余固定资产投资所需资金已含在已公告相关募集资金投资项目预算内，无需增加项目预算。公告内容刊登于2002年9月24日《中国证券报》和《证券时报》。
截止2003年8月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期一致。由于尚未正式批量生产，故未产生收益。
⑸、“新材料厂房孵化项目”
招股说明书承诺总投资额0万元。根据顺计基字[2002]109号文批复、“安泰科技新材料外向型产业基地孵化厂房项目可行性研究报告”、2002年度第一次临时股东大会决议审议通过《关于在安泰科技新材料外向型产业基地（空港）建设孵化厂房项目的议案》。项目总投资2,540万元，除土地投资已有预算外，该项目新增投资2,240万元使用超募资金。公告内容刊登于2002年9月24日《中国证券报》和《证券时报》。
截止2003年8月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期一致，实际已投入金额比承诺投资金额多288.46万元,主要为设计面积比原预估面积增加所致，超额投资部分贵公司用自有资金解决。。
⑹、安泰科技产业基地购地
招股说明书承诺总投资额0万元。根据京计高技字[2002]377号文、2001年度第一次临时股东大会决议审议通过《关于利用超募资金建设安泰科技新材料产业基地的议案》，项目投资约3,800万元，公告内容刊登于2001年6月25日《中国证券报》和《证券时报》；根据京计高技字[2002]505号文、2001年度股东大会决议审议通过《关于在中关村永丰产业基地购置土地建设安泰科技新材料产业园的议案》，项目投资约4,000万元，安泰科技产业基地购地总投资约7,800万元。该项目所需资金由公司超募资金投入。公告内容刊登于2002年4月23日《中国证券报》和《证券时报》。
截止2003年8月项目已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期一致。实际已投入金额比承诺投资金额多11.70万元，超额投资部分贵公司用自有资金解决。
⑺、安泰科技北京新材料产业园(永丰)公辅设施
招股说明书承诺总投资额0万元。根据京计高技字[2002]505号文、2002年第一次临时股东大会决议审议通过《关于安泰科技北京新材料产业园(永丰)公辅设施建设方案的议案》，项目总投资2,729万元。项目所需资金由公司超募资金投入。公告内容刊登于2002年9月24日《中国证券报》和《证券时报》。
截止2003年8月31日项目尚未完成，目前项目按计划进行。
⑻、安泰科技新材料外向型产业基地(空港)公辅设施
招股说明书承诺总投资额0万元。根据京计高技字[2002]377号文、2002年度第一次临时股东大会决议审议通过《关于安泰科技新材料外向型产业基地(空港)公辅设施建设方案的议案》，项目总投资2,415万元。项目所需资金由公司超募资金投入。公告内容刊登于2002年9月24日《中国证券报》和《证券时报》。
截止2003年8月31日项目尚未完成，目前项目按计划进行。
⑼、上海至高非晶金属有限公司
招股说明书承诺总投资额0万元。2001年度股东大会决议审议通过《关于使用募集资金出资重组上海至高非晶金属有限公司的议案》，公司投资908万元与上海矽钢有限公司和上海钢铁研究所共同出资设立上海安泰至高非晶金属有限公司，安泰科技股份有限公司占60%股权。公告内容刊登于2002年4月23日《中国证券报》和《证券时报》。
2002年度项目投资已完成，承诺资金运用日期与项目实际投入日期一致。预计年收益为128万元，2002年度实现净利润121万元，公司确认投资收益72.60万元，2003年1-8月实现净利润50.22万元,公司确认投资收益为30.13万元。
⑽、补充经营流动资金
招股说明书承诺总投资额0万元。2003年度第二次临时股东大会决议审议通过《关于使用部分募集资金补充公司流动资金的议案》。随着公司经营规模的不断扩大，生产经营流动资金预计将呈现紧张状态，决议用3,027万元募集资金补充公司目前经营流动资金。公告内容刊登于2003年8月30日《中国证券报》和《证券时报》。
(三)、将前次募集资金的实际使用情况与定期报告和其他信息披露文件中所披露的有关内容对照:
截止2003年8月31日的实际使用情况与各年报告和其他信息披露文件的有关内容逐项对照，基本相符。
(四)、将前次募集资金的实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》的内容逐项对照，基本相符。
(五)、截至2003年8月31日，公司前次募集资金尚未全部使用的数额为16,125.58万元，占前次募集资金净额的18.48%，未全部使用的主要原因是上述部分募集资金项目目前正在按既定计划实施建设，有待继续投入。
三、审核结论：
根据上述情况，我们认为，贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。
四、本专项报告使用范围声明：
本专项报告仅供贵公司为本次增资扩股之目的使用，不得用作其他任何目的。我们同意将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备的文件，随其他申报材料一起上报。并依法对本专项报告承担相应责任。
岳华会计师事务所 中国注册会计师：常晓波
有限责任公司 中国注册会计师：古小荣
（主任/副主任会计师）
中国 北京 二○○三年九月十五日
序号 招股说明书 实际投资项目
承诺投资事项
1 非晶配电变压器及元器件项目 已撤销
2 高性能粘结稀土永磁体项目 高性能粘结稀土永磁体项目
3 千吨级非晶带材及制品项目 千吨级非晶带材及制品项目
4 高性能烧结稀土永磁体项目 高性能烧结稀土永磁体项目
5 驱动器用稀土永磁材料组件项目 高性能烧结稀土永磁体项目
6 药芯焊丝和包芯线项目 药芯焊丝项目
7 金属多孔材料和过滤装置项目 金属多孔材料和过滤装置项目
8 高品级金刚石及其新型粉末触媒 已撤销
材料项目
9 高性能金刚石锯片基体项目 高性能金刚石锯片基体项目
10 高性能齿科和介入性治疗材料及器 介入性治疗材料及器件生产线项目
件生产线项目
序号 招股说明书 承诺投资金额 实际已投
承诺投资事项 招股说明 调整后的 入金额
书承诺投 投资金额
资金额
1 非晶配电变压器及元器件项目 6,726.00 0.00 ---
2 高性能粘结稀土永磁体项目 5,792.00 3,522.00 3,522.00
3 千吨级非晶带材及制品项目 4,117.00 4,117.00 4,117.00
4 高性能烧结稀土永磁体项目 2,887.00 13,505.00 10,269.28
5 驱动器用稀土永磁材料组件项目 4,172.00 0.00 ---
6 药芯焊丝和包芯线项目 6,986.00 7,600.00 7,600.00
7 金属多孔材料和过滤装置项目 5,530.00 5,530.00 3,702.57
8 高品级金刚石及其新型粉末触媒 5,412.00 0.00 ---
材料项目
9 高性能金刚石锯片基体项目 5,893.00 6,231.00 6,231.00
10 高性能齿科和介入性治疗材料及器 5,667.00 5,913.00 4,592.93
件生产线项目
序号 招股说明书 承诺资金 资金实际
承诺投资事项 运用日期 运用日期
1 非晶配电变压器及元器件项目 2000-2002 ---
2 高性能粘结稀土永磁体项目 2000-2002 2000-2003.8
3 千吨级非晶带材及制品项目 2000-2002 2000-2002
4 高性能烧结稀土永磁体项目 2000-2002 2000-2003
5 驱动器用稀土永磁材料组件项目 2000-2002 ---
6 药芯焊丝和包芯线项目 2000-2002 2000-2003.8
7 金属多孔材料和过滤装置项目 2000-2002 2001-2004.3
8 高品级金刚石及其新型粉末触媒 2000-2002 ---
材料项目
9 高性能金刚石锯片基体项目 2000-2002 2001-2003.8
10 高性能齿科和介入性治疗材料及器 2000-2002 2000-2003
件生产线项目
序号 招股说明书 预计产生 2003年1-8
承诺投资事项 的年收益 月已产生
的年收益
1 非晶配电变压器及元器件项目 --- ---
2 高性能粘结稀土永磁体项目 1,501.00 0.00
3 千吨级非晶带材及制品项目 1,356.00 325.00
4 高性能烧结稀土永磁体项目 3,783.00 ---
5 驱动器用稀土永磁材料组件项目 --- ---
6 药芯焊丝和包芯线项目 3,087.00 63.00
7 金属多孔材料和过滤装置项目 1,500.00 ---
8 高品级金刚石及其新型粉末触媒 --- ---
材料项目
9 高性能金刚石锯片基体项目 1,613.00 465.50
10 高性能齿科和介入性治疗材料及器 4,458.00 ---
件生产线项目
序号 招股说明书 实际投资项目 承诺投资金额
承诺投资事项 招股说明 调整后的
书承诺投 投资金额
资金额
11 ☆ 金属注射成型项目 新增项目 4,774.00
12 ☆ 高精度纳米晶带材及制品项目 新增项目 8,874.00
13 ☆ 金属雾化制粉项目 新增项目 4,070.00
14 ☆ 特种母合金中心项目 新增项目 3,703.00
15 ☆※ 新材料厂房孵化项目 新增项目 2,240.00
16 ☆※ 安泰科技产业基地购地 新增项目 7,800.00
17 ☆ 安泰科技北京新材料产业园(永丰) 新增项目 2,729.00
公辅设施
18 ☆ 安泰科技新材料外向型产业基地 新增项目 2,415.00
(空港)公辅设施
19 ☆ 上海至高非晶金属有限公司 新增项目 908.00
20 ☆ 补充经营流动资金 新增项目 3,027.00
合计 53,182.00 86,958.00
序号 招股说明书 实际已投 承诺资金 资金实际运 预计产生 2003年1-8
承诺投资事项 入金额 运用日期 用日期 的年收益 月已产生
的年收益
11 ☆ 3,150.26 2002-2003 2001-2003 1,803.00 ---
12 ☆ 4,166.57 2002-2003 2002-2004.6 2,480.00 ---
13 ☆ 1,204.36 2002-2003 2002-2003 2,315.00 ---
14 ☆ 3,702.96 2002-2003 2002-2003.8 2,110.00 0.00
15 ☆※ 2,528.46 2002-2003 2003-2003 200.00 ---
16 ☆※ 7,811.70 2001-2003 2001-2003 --- ---
17 ☆ 2,718.14 2002-2003 2002-2003 --- ---
18 ☆ 2,181.07 2002-2003 2002-2003 --- ---
19 ☆ 908.00 2002 2002 128.00 30.13
20 ☆ 3,027.00 2003 2003
合计 71,433.30 26,334.00 883.63
