北京首钢股份有限公司2006年年度报告 

 

重 要 提 示 

 

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保
证本年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。 

李京文独立董事因公未出席会议，委托吴明瑜独立董事
代为出席并行使表决权。 

公司董事长朱继民、总经理钱凯、总会计师王敏及会计
机构负责人何宗彦声明：保证年度报告中财务报告的真实、
完整。 

目 录 

一、公司基本情况简介.................1 

二、会计数据和业务数据摘要..............2 

三、股本变动及股东情况................5 

四、董事、监事、高级管理人员和员工情况........12 

五、公司治理结构...................18 

六、股东大会情况简介.................20 

七、董事会报告....................20 

八、监事会报告....................32 

九、重要事项.....................34 

十、财务报告.....................38 

 十一、备查文件....................94 


一、公司基本情况简介 

1、中文名称：北京首钢股份有限公司 

英文名称：Beijing Shougang Co.,Ltd. 

2、法定代表人：朱继民 

3、董事会秘书：章 雁 

联系地址：北京市石景山路99号 

电话：010－88293727 

传真：010－68873028 

电子信箱：Zhangy@mail.shougang.com.cn 

4、注册地址：北京市石景山区石景山路 

办公地址：北京市石景山路99号 

邮政编码：100041 

互联网网址：www.sggf.com.cn

电子信箱：office@sggf.com.cn 

5、选定的信息披露报纸名称： 

《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 

http://www.cninfo.com.cn 

年度报告备置地点：公司证券部 

6、股票上市交易所：深圳证券交易所 

股票简称：首钢股份 

股票代码：000959 

7、可转换公司债券上市交易所：深圳证券交易所 

转债简称：首钢转债 

转债代码：125959 

8、其他有关资料 

公司首次注册登记日期：1999年10月15日 

公司首次注册登记地点：北京市石景山区石景山路 


公司变更注册登记情况：公司未进行变更注册登记 

企业法人营业执照注册号：1100001028663(1-1) 

税务登记号码：110107700234318 

公司聘请的会计师事务所: 

名 称:北京京都会计师事务所有限责任公司 

办公地址:北京市朝阳区建外大街22号赛特广场5层 

 

二、会计数据和业务数据摘要 

1、利润总额及其构成(金额单位：人民币元) 

利润总额 

704,299,590.77 

净利润 

485,742,953.34 

扣除非经常性损益后的净利润 

482,040,642.08 

主营业务利润 

1,350,019,944.67 

其他业务利润 

9,330,452.02 

营业利润 

690,783,930.81 

投资收益 

12,887,354.55 

补贴收入 

482,000.00 

营业外收支净额 

146,305.41 

经营活动产生的现金流量净额 

3,017,162,024.10 

现金及现金等价物净增加额 

1,249,731,905.01 

注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 

营业外收入 

987,616.36 

扣除减值准备后的营业外支出 

-841,310.95 

股票投资收益 

5,032,704.09 

固定资产减值准备转回 

0.00

坏账准备转回 

232,374.90 

存货跌价准备转回 

0.00

以上影响所得税 

-1,709,073.14 

合计 

3,702,311.26



 




2、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 

指标项目 

2006年 

2005年 

2004年 

主营业务收入 

22,141,280,571.13

21,218,019,297.63 

21,074,354,799.32

净利润 

485,742,953.34

792,604,960.92 

1,087,594,165.11

总资产 

16,926,492,173.94

15,137,364,172.14 

13,979,002,802.01

股东权益(不含少数股东权益) 

5,793,800,696.40

6,044,577,512.25 

6,225,295,008.28

每股收益 

0.21

0.34 

0.47

每股净资产 

2.51

2.62 

2.69

调整后的每股净资产 

2.49

2.60 

2.69

每股经营活动产生的现金流量净额 

1.31

0.88 

0.51

净资产收益率(%) 

8.38

13.11 

17.47

扣除非经常性损益后的净资产收益率
(加权平均)(%) 

8.32

13.27 

17.81



 

3、利润表附表 

报告期利润 

2006年度 

2005年度 

净资产收益率(%)

每股收益(元)

净资产收益率(%) 

每股收益(元)

全面 

摊薄 

加权
平均 

全面
摊薄 

加权
平均 

全面 

摊薄 

加权 

平均 

全面
摊薄 

加权 

平均 

主营业务利润 

23.30 

23.26

0.58 

0.58 

28.94 

28.51 

0.76 

0.76 

营业利润 

11.92 

11.90

0.30

0.30

19.26 

18.96 

0.50 

0.50 

净利润 

8.38 

8.37

0.21 

0.21 

13.11 

12.91 

0.34 

0.34 

扣除非经常性损益后
的净利润 

8.32 

8.31

0.21

0.21

13.27 

13.07 

0.35 

0.35 



 


4、股东权益变动情况 

项目 

股本 

资本公积 

盈余公积 

法定公益金

未分配利润 

其中：拟分配
现金股利 

股东权益 

期初数 

2,310,427,803.00 

2,190,513,828.80 

809,171,060.70 

269,723,686.91 

734,464,819.75 

693,128,340.90 

6,044,577,512.25 

本期增加 

236,365.00 

469,291.85 

318,297,982.24 

 

485,742,953.34 

 

804,746,592.43 

本期减少 

 

44,097,085.14 

269,723,686.91 

269,723,686.91 

741,702,636.23 

693,128,340.90 

1,055,523,408.28 

期末数 

2,310,664,168.00 

2,146,886,035.51 

857,745,356.03 

0.00 

478,505,136.86 

0.00 

5,793,800,696.40 



说明： 

(1)资本公积减少44,039,555.48元，为本年度摊销资产评估增值；本期股
本溢价减少57,529.66元为本公司承担的股权分置改革相关费用直接冲减资本
公积。 

(2)资本公积增加469,291.85元，为本年度公司可转换公司债券进行债转股
的溢价部分。 

(3)本公司本期法定公益金减少269,723,686.91元，系根据财政部财企
[2006]67号《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定，将
截至2005年12月31日止的公益金结余，转入法定盈余公积项目。盈余公积增
加48,574,295.33元，为从利润中提取数。 

(4)未分配利润增加是本年利润转入。 

(5)未分配利润减少是因为利润分配、提取盈余公积和分配股利所致。 


三、股本变动及股东情况 

(一)股本变动情况 

1、股份变动情况表(截止2006年12月31日) (单位:股) 

 

本次 

变动前 

本次变动增减(+,-) 

本次 

变动后 

数量 

比例

(%)

可转债

转股 

小计 

数量 

比例

(%) 

一、有限售条件股份 

1,875,897,328

81.19

 

 

1,875,897,328 

81.18

1.国家持股 

 

2.国有法人持股 

1,875,897,328

81.19

 

 

1,875,897,328 

81.18

3.其他内资持股 

 

 

 

 

 

 

其中： 

 

 

 

 

 

 

境内法人持股 

 

 

 

 

 

 

境内自然人持股 

 

 

 

 

 

 

4.外资持股 

 

 

 

 

 

 

其中： 

 

 

 

 

 

 

境外法人持股 

 

 

 

 

 

 

境外自然人持股 

 

 

 

 

 

 

二、无限售条件股份 

434,530,475

18.81

+236,365

+236,365

434,766,840 

18.82

1.人民币普通股 

434,530,475

18.81

+236,365

+236,365

434,766,840 

18.82

2.境内上市的外资股 

 

 

 

 

 

3.境外上市的外资股 

 

 

 

 

 

4.其他 

 

 

 

 

 

三、股份总数 

2,310,427,803

100.00

+236,365

+236,365

2,310,664,168 

100.00



2、股票发行与上市情况 

(1)截止报告期末前三年，公司未发行股票。 

(2)报告期内，公司股份因可转换公司债券转股增加股
本256,377股。报告期末公司股份总数为2,310,664,168股。
除以上情况外，公司无其他引起股份总数及结构变动的情
况。 

(3)公司无内部职工股。 

 

 


(二)股东情况 

1、截止2006年12月31日，公司股东情况如下 (单位：股) 

股东总数 

135488户 

前10名股东持股情况 

股东名称 

股东 

性质 

持股比
例(%) 

持股总数 

持有有限售条
件股份数量 

质押或冻结
的股份数量

首钢总公司 

国有股东

81.18

1,875,897,328

1,875,897,328 

0

中国平安人寿保险股份有限公
司－传统－普通保险产品 

其他 

0.21

4,821,402

0 

未知

中国银行－易方达深证100交
易型开放式指数证券投资基金 

其他 

0.13

3,044,229

0 

未知

中国人寿保险股份有限公司－
传统－普通保险产品-005L-C 

其他 

0.08

1,897,554

0 

未知

青岛国信实业有限公司 

其他

0.08

1,798,000

0 

未知

王坚宏 

其他

0.06

1,319,100

0 

未知

李树亮 

其他

0.04

967,723

0 

未知

徐天刚 

其他

0.04

965,700

0 

未知

李增楷 

其他

0.04

900,000

0 

未知

杨丙田 

其他

0.04

842,172

0 

未知

前10名无限售条件股东持股情况 

股东名称 

持有无限售条件股份数量 

股份种类 

中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保
险产品 

4,821,402 

人民币普通股 

中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证
券投资基金 

3,044,229 

人民币普通股 

中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产
品-005L-C 

1,897,554 

人民币普通股 

青岛国信实业有限公司 

1,798,000 

人民币普通股 

王坚宏 

1,319,100 

人民币普通股 

李树亮 

967,723 

人民币普通股 

徐天刚 

965,700 

人民币普通股 

李增楷 

900,000 

人民币普通股 

杨丙田 

842,172 

人民币普通股 

中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 

751,905 

人民币普通股 

上述股东关联关系或一致行动的说明 

首钢总公司与其他前9名股东之间无关联关系或一致行
动人关系，其他股东的关联或一致行动人关系未知。 



 


2、控股股东情况 

(1)名称：首钢总公司(系全民所有制企业)。 

(2)法人代表：朱继民。 

(3)成立日期：1981年5月13日。 

(4)注册资本：7263.94百万元。 

(5)经营范围：工业、建筑、地质勘探、交通运输、对
外贸易、邮电通讯、金融保险、科学研究和综合技术服务业、
国内商业、公共饮食、物资供销、仓储、房地产、居民服务、
咨询服务、租赁、农、林、牧、渔业(未经专项许可的项目
除外)；授权经营管理国有资产。 

公司与控股股东----首钢总公司的产权及控制关系方
框图如下： 

 81.18% 

 

 


3、除本公司控股股东----首钢总公司外，公司无其他
持股在10%以上(含10%)的法人股东。 

文本框: 首钢总公司
4、报告期末，公司前10名流通股股东持有股份均为无
限售条件的股份，具体情况详见下表。(单位：股) 

股东名称 

持有无限售条件 

股份数量 

股份种类 

中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险
产品 

4,821,402 

人民币普通股

中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证券
投资基金 

3,044,229 

人民币普通股

中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品
-005L-C 

1,897,554 

人民币普通股

青岛国信实业有限公司 

1,798,000 

人民币普通股

王坚宏 

1,319,100 

人民币普通股 

李树亮 

967,723 

人民币普通股

徐天刚 

965,700 

人民币普通股

李增楷 

900,000 

人民币普通股

杨丙田 

842,172 

人民币普通股

中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 

751,905 

人民币普通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 

上述股东之间关联关系或一致行动
人关系未知。 



5、有限售条件股东只有本公司控股东—首钢总公司，
其持股数量及限售条件见下表。(单位：股) 

有限售条件 

股东名称 

持有的有限售条

件股份数量 

可上市交易时间 

新增可上市交易 

股份数量 

限售 

条件 

首钢总公司 

1,875,897,328

2007年11月18日

不超过93,794,866 

见附注



[附注]：持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起24个月内
不上市交易或者转让；上述24个月届满后12个月内, 首钢总公司通
过深交所挂牌交易出售股份的数量不超过首钢股份总股本的5%，在
该期限内减持价格不低于4.28元/股(在公司因送股、资本公积金转
增股本或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权)。

 

 

 

6、首钢总公司持有的有限售条件股份可上市交易时间


见下表(单位：股) 

时 间 

限售期满新增可 

上市交易股份数量

有限售条件股
份数量余额 

无限售条件股份 

数量余额 

说 明 

2007年11月18日 

不超过 

93,794,866 

1,782,102,462

不低于
434,766,840 

因转债转股
不能确定 



(三)可转换公司债券情况 

1、可转债发行与上市情况 

截止到报告期末前三年，公司发行了2000百万元可转
换公司债券。发行时间为2003年12月16日，发行价格为
100元/张，发行数量为2000万张，上市日期为2003年12
月31日，获准上市数量2000万张，交易终止日期为2008
年12月15日。 

2、截止到2006年12月31日，“首钢转债”持有人为
1950户。 

3、前10名持有人情况(截止2006年12月31日) 

持有人名称 

持有数量(张)

中油财务有限责任公司 

3,534,052

首钢总公司 

3,106,911

中国人寿保险股份有限公司 

1,646,701

中国工商银行—兴业可转债混合型证券投资基金 

1,239,195

中国人寿保险(集团)公司 

840,718

银河—渣打—CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 

699,889

上海盛勤(集团)有限公司 

661,645

中国人民财产保险股份有限公司—传统—普通保险产品 

512,493

全国社保基金六零三组合 

510,940

华泰财产保险股份有限公司 

448,843



[注]：首钢转债前10名持有人中，首钢总公司与其他9名持债
人之间无关联关系及一致行动人关系；其他9名持债人之间的关联关
系及一致行动人关系未知。 

4、转股价格历次调整情况及最新转股价格 

(1)根据2003年度股东大会批准的“每10股派3元(含


税)”的分红派息方案和转债发行条款，公司董事会于2004
年5月25日发布公告，首钢转债初始转股价格由5.76元下
调至5.46元。调整后的转股价格于2004年5月31日生效。 

(2)2004年7月13日至8月23日期间，公司股票价格
首次符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格
修正条款的条件。公司董事会2004年9月4日发布公告，
暂不下调转股价格。 

(3)2004年9月6日至11月5日期间，公司股票价格再
次符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修
正条款的条件。公司董事会于2004年11月20日发布公告，
将公司转股价格由5.46元调至4.92元。11月24日执行修
正后的转股价格。 

(4)2004年11月25日至12月22日期间，公司股票价
格第三次符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股
价格修正条款的条件，公司董事会2005年1月6日发布公
告，将公司转股价格由4.92元调至4.43元，2005年1月7
日执行修正后的转股价格。 

(5)2005年3月30日至5月19日期间，公司股票价格
符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修正
条款的条件。公司董事会2005年6月1日发布公告，暂不
下调转股价格。 

(6)根据2004年度股东大会批准的“每10股派4元(含
税)”的分红派息方案和转债发行条款，公司董事会于2005
年6月17日发布公告，首钢转债转股价格因派息由4.43元
下调至4.03元。调整后的转股价格于2005年6月23日生
效。 

(7)2005年6月1日至6月29日期间，公司股票价格符
合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修正条


款的条件。公司董事会2005年7月14日发布公告，暂不下
调转股价格。 

(8)2005年7月15日至8月11日期间，公司股票价格
符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修正
条款的条件。公司董事会2005年8月26日发布公告，将公
司转股价格由4.03元调至3.63元，2005年8月27日执行
修正后的转股价格。 

(9) 2005年9月27日至12月14日期间，公司股票价
格符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修
正条款的条件。公司董事会2005年12月29日发布公告，
暂不下调转股价格。 

(10) 2005年12月30日至2006年2月8日期间，公司
股票价格符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股
价格修正条款的条件。公司董事会2006年2月21日发布公
告，将公司转股价格由3.63元调至3.27元，2006年2月
23日执行修正后的转股价格。 

(11) 根据2005年度股东大会批准的利润分配方案和转
债发行条款，公司董事会于2006年4月5日发布公告，首
钢转债转股价格因每10股派2.999990元(含税)现金红利由
3.27元下调至2.97元。调整后的转股价格于2006年4月5
日生效。 

(12) 2006年2月23日至3月22日期间，公司股票价
格符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修
正条款的条件。公司董事会2006年4月6日发布公告，暂
不下调转股价格，仍为2.97元。 

经上述调整后，首钢转债的最新转股价格为2.97元。 

5、可转换公司债券累计转股情况 

报告期内，公司股份因可转换公司债券转股增加股本


256,377股。 

 

四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 

(一)董事、监事和高级管理人员的情况 

1、基本情况 

姓 名 

性别 

年龄 

职 务 

任职期间 

朱继民 

男 

61 

董事长 

2006.03.23—2009.03.22 

王青海 

男 

49 

副董事长 

2006.03.23—2009.03.22 

霍光来 

男 

56 

董事 

2006.03.23—2009.03.22 

徐 凝 

男 

52 

董事 

2006.03.23—2009.03.22 

王 毅 

男 

52 

董事 

2006.03.23—2009.03.22 

方建一 

男 

53 

董事 

2006.03.23—2009.03.22 

钱 凯 

男 

44 

董事 

总经理 

2006.03.23—2009.03.22 

2004.04.12—2007.04.11 

吴明瑜 

男 

75 

独立董事 

2006.03.23—2009.03.22 

李京文 

男 

73 

独立董事 

2006.03.23—2009.03.22 

李泊溪 

女 

70 

独立董事 

2006.03.23—2009.03.22 

夏执东 

男 

53 

独立董事 

2006.03.23—2009.03.22 

李 生 

男 

57 

监事会主席 

2006.03.23—2009.03.22 

祁 京 

男 

42 

监事 

2006.03.23—2009.03.22 

屠学信 

男 

52 

职工监事 

2006.03.23—2009.03.22 

刘力军 

男 

48 

副总经理 

自2003.01.28始 

马家骥 

男 

44 

副总经理 

自2003.09.09始 

吴 峥 

男 

49 

副总经理 

自2005.10.17始 

王 敏 

男 

41 

总会计师 

自2003.01.28始 

章 雁 

男 

51 

董事会秘书 

自2003.01.28始 



[注]：以上董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 

2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和
在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 

(1)董事情况 


朱继民：公司董事长。2001年以来，历任首钢总公司董
事、副总经理，党委副书记、副董事长、总经理，党委书记、
董事长、总经理，北京首钢股份有限公司董事、副董事长。
现任首钢总公司党委书记、董事长。 

王青海：公司副董事长。兼任北京首钢富路仕彩涂板有
限公司董事长。2001年以来，历任首钢总公司党委常委、副
总经理，党委副书记、副董事长、总经理，北京首钢股份有
限公司董事、副董事长。现任首钢总公司党委副书记、副董
事长、总经理。 

霍光来：公司董事。兼任北京首钢新钢有限责任公司董
事长。2001年以来，历任首钢总公司董事、党委副书记、纪
委书记，北京首钢股份有限公司董事。现任首钢总公司董事、
党委副书记、纪委书记。 

徐凝：公司董事。兼任北京中关村软件园发展有限责任
公司副董事长。2001年以来，历任首钢总公司党委常委、董
事、常务副总经理，北京首钢股份有限公司董事。现任首钢
总公司党委常委、董事、常务副总经理 

王毅：公司董事。兼任北京首钢嘉华建材有限公司董事
长。2001年以来，历任首钢总公司党委常委、董事、副总经
理，北京首钢股份有限公司董事。现任首钢总公司党委常委、
董事、副总经理。 

方建一：公司董事。兼任生命人寿保险股份有限公司董
事长，北京清华阳光能源开发有限责任公司监事长。2001年
以来，历任首钢总公司董事、总会计师，北京首钢股份有限
公司董事。现任首钢总公司董事、总会计师。 

钱凯：公司董事、总经理。兼任北京首钢凯思软件技术
有限公司副董事长。2001年以来，历任首钢总公司技术质量
部副部长，首钢总公司技术中心、首钢总公司技术研究院、


首钢总公司技术质量部主任、第一副院长、部长，北京首钢
股份有限公司总经理、董事。现任北京首钢股份有限公司董
事、总经理。 

吴明瑜：公司独立董事。主要社会兼职：中国资本(控
股)有限公司独立董事、万全药业有限公司独立董事、科瑞
集团有限公司董事。历任华东财委秘书，国家地方工业部秘
书，中国科学院处长、局长，国家科委局长、委员、副主任，
国务院研究中心副主任，中国技术经济研究会理事长。2001
年以来任北京首钢股份有限公司独立董事。 

李京文：公司独立董事。现任中国工程院院士，北京工
业大学经管学院院长。主要社会兼职：中国社会科学院学术
委员会委员、学位委员会委员，研究生院教授、博士生导师，
俄罗斯科学院外籍院士，国际欧亚科学院院士，世界生产率
科学院院士，中国社会科学院环境与发展中心理事长。历任
建材工业部政策法规司司长，第七届和九届全国政协委员，
第八届全国人大代表，中国社会科学院数量经济技术经济所
所长。自2002年6月3日任北京首钢股份有限公司独立董
事。 

李泊溪：公司独立董事。现任国务院发展研究中心研究
员。主要社会兼职：中国投资环境研究会副理事长，中国软
科学研究会常务理事，中国系统工程学会常务理事，清华大
学、西安交通大学兼职教授。历任化工部设计院设计项目总
负责人、工程师，化工部规划院技术经济、项目评估总负责
人，国务院技术经济研究中心高级研究员、综合研究局局长，
国务院发展研究中心常务干事、发展预测部部长。自2002
年6月3日任北京首钢股份有限公司独立董事。 

夏执东：公司独立董事。现任北京天华中兴会计师事务
所有限公司董事长、首席合伙人。历任财政部科学研究所会


计研究室副主任，建设银行总行国际业务部资金处副处长，
安永华明会计师事务所副总经理，北京天华会计师事务所高
级合伙人、总经理，北京天会会计师事务所首席合伙人、总
经理。自2003年5月16日任北京首钢股份有限公司独立董
事。 

 

(2)监事情况 

李生：公司监事会主席。2001年以来，历任首钢秘鲁铁
矿股份有限公司董事、党委副书记、纪委书记，首钢总公司
纪(监)委副书记(主任)兼北京新钢有限责任公司纪(监)委
书记(主任)。现任首钢总公司纪(监)委副书记(主任)。 

祁京：公司监事。2001年以来，历任首钢总公司审计室
审计组长，首钢总公司技术研究院财务处处长，首钢总公司
审计部部长助理、副部长，北京首钢股份有限公司监事。现
任首钢总公司审计部副部长。 

屠学信：公司职工代表监事。2001年以来，历任首钢第
二炼钢厂炼钢车间值班主任、炼钢生产副主任、车间主任，
北京首钢股份有限公司第二炼钢厂炼钢车间主任。现任北京
首钢股份有限公司第二炼钢厂炼钢区域区域长兼党支部书
记。 

 

(3)高级管理人员情况 

刘力军：公司副总经理。2001年以来任北京首钢股份有
限公司副总经理。 

马家骥：公司副总经理。兼任北京首钢股份有限公司顺
义冷轧分公司经理。2001年以来，历任北京首钢股份有限公
司第二线材厂厂长，北京首钢富路仕彩涂板有限公司董事、
总经理。 


吴峥：公司副总经理。1998年至2004年3月，任鞍钢
技改部常务副部长，2004年3月至2005年10月，任广东珠
江投资公司大亚湾钢铁公司总经理，2005年10月任北京首
钢股份有限公司副总经理。 

王敏：公司总会计师。兼任生命人寿保险股份有限公司
监事，北京清华阳光能源开发有限责任公司董事，深圳首钢
先科数学光盘有限公司董事，博奥生物有限公司董事，烟台
首钢磁性材料有限公司董事，北京首钢嘉华建材有限公司董
事，北京首钢嘉华建材有限公司董事。2001年以来任北京首
钢股份有限公司总会计师。 

章雁：董事会秘书。兼任北京首钢股份有限公司证券部
部长。2001年以来任北京首钢股份有限公司董事会秘书。 

3、董事、监事在股东单位任职情况 

姓 名 

职 务 

任职时间 

朱继民 

首钢总公司董事长、党委书记 

2002年12月 

王青海 

首钢总公司副董事长、党委副书记、总经理 

2003年5月 

霍光来 

首钢总公司董事、党委副书记、纪委书记 

1998年6月 

徐 凝 

首钢总公司董事、常务副总经理 

1998年6月 

王 毅 

首钢总公司董事、副总经理 

1997年10月 

方建一 

首钢总公司董事、总会计师 

2004年6月 

李 生 

首钢总公司纪(监)委副书记(主任) 

2003年6月 

祁 京 

首钢总公司审计部副部长 

2005年5月 



4、年度报酬情况 

(1)经股东大会批准，独立董事实行独立董事津贴。经
董事会批准，总经理实行年薪制；副总经理等高级管理人员
实行岗薪制，并由总经理根据董事会授权按月落实考核分
配。按照二届十三次董事会批准的考核分配办法，结合公司


经营业绩与管理绩效考核兑现年度报酬。 

(2)在本公司领取报酬的董事(不包括独立董事)、监事、
高级管理人员共计7人，年度报酬总额为1776千元。其中
钱凯270千元，刘力军220千元，马家骥219千元，吴峥501
千元(引进专家)，王敏222千元，章雁219千元，屠学信125
千元。 

(3)独立董事吴明瑜、李京文、李泊溪、夏执东在公司
领取独立董事津贴，津贴总额为 360 千元。每名独立董事
领取津贴均为90千元。 

(4)不在公司领取报酬的董事、监事有：朱继民、王青
海、霍光来、徐凝、王毅、方建一、李生、祁京。以上人员
均在本公司控股股东首钢总公司领取报酬。 

5、报告期内被选举或离任的董事和监事，以及聘任或
解聘的高级管理人员情况 

2006年3月23日，公司2005年度股东大会选举朱继民、
王青海、霍光来、徐凝、王毅、方建一、钱凯为公司董事，
选举吴明瑜、李京文、李泊溪、夏执东为公司独立董事；选
举李生、祁京为公司监事。除此之外，公司无被选举或离任
的董事和监事，以及聘任或解聘其他高级管理人员的情况。 

根据2006年9月12日股东大会批准的《北京首钢股份
有限公司章程》，公司副总经理、总会计师及董事会秘书不
再实行定期聘任制。 

(二)员工情况 

截止2006年12月31日，公司共有员工7835人。其中
生产人员5285人，销售人员21人，技术人员781人，财务
人员64人，行政人员620人，服务人员113元，其他人员
951人。在7835人中，具有大专及以上文化1762人，中专
文化812人，高中、技校文化3355人，初中文化1906人。


公司有领取退休金的退休职工1386人。 

五、公司治理情况 

(一)公司治理情况 

公司成立以来严格按照《公司法》、《证券法》以及《上
市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治
理结构，依法规范运作。报告期内，根据中国证监会颁布的
《上市公司章程指引》、《关于提高上市公司质量的意见》，
深圳证券交易所重新修订颁布的《股票上市规则》及《上市
公司内部控制指引》等有关规定，修订了“公司章程”、“股
东大会议事规则”、“董事会议事规则”、“监事会议事规则”
及“总经理工作细则”，并履行批准程序。全年共制定和修
订各项内控制度20个。建立董事、监事及高级管理人员责
任保险制度。新年度董事会将根据《上市公司内部控制指引》
等法律法规，继续做好各项内控制度的修订与完善工作，进
一步强化内部管理，使公司法人治理和内控制度建设不断得
到深入和完善。目前公司法人治理状况符合《上市公司治理
准则》等有关上市公司治理的规范性文件的要求，并能够严
格按照规定履行上市公司义务。 

(二)独立董事履行职责情况 

报告期内，公司四名独立董事诚信、勤勉、尽责，均按
规定出席了所有董事会会议和股东大会会议(出席情况详见
下表)，严格依照《公司法》、《证券法》及中国证监会规范
性文件要求忠实履行职责，努力维护了公司和全体股东的合
法权益。通过定期了解和听取公司经营情况汇报，在公司制
度建设、经营决策等方面提出科学的专业性意见与建议，保
证了公司持续健康快速地发展。 

报告期内，独立董事对“收购北京汽车投资有限公司股
权的议案(关联交易事项)”、“公司对外担保事项”、“新一届


董事会成员人选”、“续聘会计师事务所的议案”等重大事项
进行了审核并发表了独立意见。独立董事没有对公司有关事
项提出异议。 

独立董事出席会议情况表 

独立董事 

姓名 

本年应参加
董事会次数 

亲自出席
(次) 

委托出
席(次)

缺席
(次) 

是否连续两次未亲自
出席会议 

吴明瑜 

6 

6 

0 

0 

否 

李京文 

6 

4 

2 

0 

否 

李泊溪 

6 

6 

0 

0 

否 

夏执东 

6 

6 

0 

0 

否 



(三)公司独立运作情况 

公司与控股股东在业务和机构上实现了独立运作，在资
产、人员、财务方面实现了“三分开”。 

1、业务方面：公司拥有完整的生产组织、质量管理、
财务核算、人力资源、原燃材料供应和产品销售等管理体系，
业务独立，并具有自主经营能力。 

2、人员方面：公司拥有独立运作的人力资源管理部门。
公司董事、监事及高级管理人员选聘程序合法，高级管理人
员均在本公司领取报酬，不在股东单位任职。 

3、资产方面：公司拥有独立于控股股东---首钢总公司
的生产系统、辅助生产系统和相应配套设施，资产独立，产
权明晰。根据合同约定，公司无偿使用其商标、工业产权等
无形资产。 

4、机构方面：根据经营管理要求，公司设有独立的内
部机构，组织机构体系健全，与控股股东没有从属关系。 

5、财务方面：公司设有独立的财会部门，配备专职财
务人员，拥有独立的会计核算体系和完善的财务管理制度。 

(四)对高级管理人员的考评及激励机制等情况 

报告期内，公司本着强化落实责任、适应市场、提高效


率的方针，坚持报酬与风险、责任相一致，与公司总体经营
业绩挂钩考核的原则，按照分层管理、逐级考核的考核管理
模式，实现激励与约束相统一。对总经理由董事会按年薪制
办法考核分配；对副总经理等高级管理人员授权总经理按岗
薪制办法按月考核分配，按年度向董事会报告。 

 

六、股东大会情况简介 

报告期内，公司召开2005年度股东大会和2006年度第
一次临时股东大会。具体情况如下： 

1、2006年3月23日，公司召开2005年度股东大会，
会议决议于5月14日在《中国证券报》、《证券时报》和《上
海证券报》进行公告。 

2、2006年9月12日，公司召开2006年度第一次临时
股东大会，会议决议于9月13日在《中国证券报》、《证券
时报》和《上海证券报》进行公告。 

 

七、董事会报告 

(一)经营情况讨论与分析 

1、经营情况的回顾 

(1)总体经营情况 

2006年，国内钢铁产品市场受供求关系影响，市场竞争
激烈，价格波动较大。其中，在国家对钢坯出口加征关税的
情况下，钢坯出口受到抑制，使出口资源转向国内销售，对
国内市场造成冲击，加之中小钢厂盲目生产，国内钢坯产能
增加，加剧了钢坯市场竞争程度，价格下滑幅度明显大于钢
材。2006年公司主要产品钢材和钢坯的销售价同比分别下降
了2.5%和7.1%。同期，与钢材市场相比，原燃料市场运行
虽相对平稳，但受国内钢铁产能增加的影响，保持在相对高


位运行，加大了降低生产成本的难度，二者合一对公司业绩
产生较大的负面影响。面对严峻外部市场形势，公司认真贯
彻“调结构、降消耗、攻指标、增效益、创一流”方针，积
极采取措施应对：一是强化生产组织和设备管理，加强生产
工序平衡与协调，实现增产增效；二是坚持科技创新，充分
发挥精品棒材、精品线材生产线所高性能、高精度轧制的工
艺特点，大力开发新产品，努力调整产品结构；三是积极开
展增收节支降成本活动，全面提升技术经济指标水平，实现
节能降耗，降低生产运行成本；四是积极调整销售策略和资
源流向，加大市场开拓力度，进一步优化销售渠道，不断提
高营销整体水平；五是密切关注原燃料市场的价格走势，根
据市场变化及时调整采购策略，严把价格关，降低采购成本；
六是加大钢材产品出口量。上述措施确保了公司全年经营生
产平稳运行。 

报告期内，公司共生产生铁433.70万吨，钢505.92万
吨，钢材463.71万吨，其中双高产品289.41万吨，双高产
品中拳头产品为234.85万吨。钢材产品出口52.13万吨。
主要财务指标情况为，主营业务收入22141.28百万元，同
比增长4.35%；主营业务利润1350.02百万元，同比降低
22.84%；利润总额704.30百万元，同比降低39.06%；净利
润485.74百万元，同比降低38.72%。可比产品成本降低率
4.27%。公司财务状况、资信状况良好，负债合理。 

(2)主营业务及经营状况 

公司属冶金企业。主营业务的范围主要包括钢铁冶炼、
钢压延加工；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、
技术培训；投资及投资管理。 

报告期内，公司产品或服务及产品市场情况等，与前一
报告期相比未发生较大变化。占公司主营业收入或主营业务


利润总额10%以上的业务经营活动及其所属行业，以及占主
营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品均未发生变
化。主营业务及主要产品具体情况详见下表。 

主营业务收入及利润构成按行业、产品及地区情况表 

主营业务项目 

主营业务收入 

主营业务利润 

收入(元) 

比例(%)

利润(元) 

比例(%)

总收入 

 22,141,280,571.13 

100.00 

1,429,213,206 

100.00 

1、按行业构成 

 

冶金 

 21,826,618,336.56 

98.58 

1,504,037,824 

105.24 

化工 

 165,505,121.44 

0.75 

-110,454,068 

-7.73 

建材 

 78,466,148.62 

0.35 

37,342,412 

2.61 

电子 

 58,794,262.19 

0.27 

-3,937,036 

-0.28 

软件 

 11,896,702.32 

0.05 

2,224,075 

0.16 

2、按产品构成 

 

钢材 

 13,323,431,221.11 

60.17 

1,254,826,027 

87.80 

钢坯 

 8,258,714,991.95 

37.30 

279,119,466 

19.53 

其他钢铁产品 

 244,472,123.50 

1.10 

-29,907,670 

-2.09 

化工产品 

 165,505,121.44 

0.75 

-110,454,068 

-7.73 

建材 

 78,466,148.62 

0.35 

37,342,412 

2.61 

光盘 

 58,794,262.19 

0.27 

-3,937,036 

-0.28 

软件 

 11,896,702.32 

0.05 

2,224,075 

0.16 

3、按地区构成 

 

华北地区 

 17,675,473,012.70 

79.83 

872,727,722 

61.06 

东北地区 

 155,736,052.64 

0.70 

27,070,086 

1.89 

华东地区 

 1,731,853,588.14 

7.82 

178,441,287 

12.49 

中南地区 

 169,722,806.85 

0.77 

28,437,309 

1.99 

华南地区 

 583,152,794.34 

2.63 

12,030,258 

0.84 

西南地区 

 114,235,017.97 

0.52 

16,446,901 

1.15 

西北地区 

 36,114,518.42 

0.16 

1,395,521 

0.10 

出口 

 1,674,992,780.07 

7.57 

292,664,123 

20.48 



占主营业务收入10%以上的主要产品情况见下表 

产品 

所属 

销售收入(元) 

销售成本(元) 

毛利率 




名称 

行业 

(%) 

钢材 

冶金 

 13,323,431,221.11

 12,068,605,193.86 

9.42 

钢坯 

冶金 

 8,258,714,991.95 

 7,979,595,525.60 

3.38 

合计 

 

 21,582,146,213.06

 20,048,200,719.46 

7.11 



 

公司主要供应商及客户情况见下表： 

前5名供应商采购金
额合计(元) 

2,000,887,708.07

占采购总额比重 

19.27%

前五名销售客户销售
金额合计(元) 

2,201,821,674.14

占销售总额比重 

9.94%



 

(3)公司资产构成情况(单位：元) 

项目 

2006年12月31日 

2005年12月31日 

数额 

比重(%)

数额 

比重(%)

应收账款 

1,427,631,189.86

8.43

1,278,335,857.07 

8.44

存货 

1,267,410,263.13

7.49

1,274,264,447.50 

8.42

长期股权投资 

571,563,233.30

3.38

571,752,582.84 

3.78

固定资产 

7,304,629,197.39

43.16

6,167,857,321.84 

40.75

在建工程 

2,524,182,340.89

14.91

946,496,350.26 

6.25

短期借款 

1,751,461,000.00

10.35

1,175,461,000.00 

7.77

长期借款 

3,454,909,000.00

20.41

2,554,909,000.00 

16.88

总资产 

16,926,492,173.94

--

15,137,364,172.14 

--



说明： 

①总资产上升主要是由于本年度固定资产和在建工程项目投资
增加，同时增加了8亿元专项贷款所致； 

②应收账款增加主要是由于随着销售收入的增加而相应增加的
信用赊销款。 


(4)三项费用及所得税情况(单位：元) 

项目 

2006年度 

2005年度 

增减率(%)

营业费用 

215,452,871.88

170,578,677.94 

26.31 

管理费用 

267,968,805.85

249,104,804.64 

7.57 

财务费用 

185,144,788.15

175,752,224.30 

5.34 

所得税 

257,720,631.19

402,913,812.19 

-36.03 



说明： 

①营业费用上升主要是由于本期出口量增加、同时出口退税率下
降所致。 

②所得税下降主要是由于利润下降所致。 

(5)现金流量相关数据(单位：元) 

项 目 

2006年度 

2005年度 

增减额 

经营活动产生的现金流量净额 

3,017,162,024.10

2,042,976,866.99 

974,145,528.68

投资活动产生的现金流量净额 

-1,622,094,937.79

-1,155,842,948.58 

-466,251,989.2

筹资活动产生的现金流量净额 

-144,757,073.42

-215,800,921.06 

71,083,476.07



说明： 

①经营活动产生的现金流入量增加主要是由于主营业务收入增
加、销售收款状况较好所致。 

②投资活动产生的现金流量支出增加主要是由于本年度为购建
固定资产和在建工程项目所支付的款项金额大幅上升。 

(6)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 

截止报告期末，公司对外投资10个项目，投资额808.65
百万元，其中投资高新技术企业8个项目，投资钢铁业2个
项目。投资项目所有者权益714.30百万元。主要控股及参
股公司经营业绩情况如下： 

①北京首钢嘉华建材有限公司为本公司控股子公司。经
营范围为生产矿渣综合利用产品；提供自产产品的技术咨询
和服务；销售运输自产产品。该公司注册资本50百万元。


首钢股份投资30百万元，占注册资本60%。2006年度实现
销售收入78.47百万元，净利润27.34百万元。期末总资产
154.24百万元，净资产88.24百万元。2006年首钢股份收
到股利6百万元。 

②深圳首钢先科数字光盘有限公司为本公司控股子公
司。经营范围为生产经营数字存贮光盘、光盘用基片、光盘
驱动器、光盘系统、多媒体软件、大容量光盘存储器及其部
件等。注册资本104.9百万元，首钢股份投资53.5百万元，
占股本总额51%。2006年该公司营业收入58.79百万元，净
利润-10.05百万元。期末总资产124.39百万元，净资产
97.11百万元。 

③北京首钢富路仕彩涂板有限公司为本公司控股子公
司。经营范围为设计、生产彩色涂层板、热镀锌板；提供自
产产品的技术咨询、技术服务、技术培训；销售自产产品。
该公司注册资本280百万元，首钢股份投资140百万元，占
注册资本50%。2006年度该公司主营业务收入73.94百万元，
净利润-88.50百万元。期末总资产524.56百万元，净资产
58.47百万元。 

④北京中关村软件园发展有限责任公司为本公司参股
公司。主要经营土地开发、房地产开发的物业管理(含出租
写字间)、咨询、培训、孵化高新技术项目；高新技术的开
发、转让、制造、销售开发的产品；销售电子产品等。注册
资本为500百万元，首钢股份230百万元，占股本总额46%。
2006年该公司合并主营业务收入272.72百万元，净利润
22.58百万元。期末总资产2104.55百万元，净资产568.37
百万元。2006年首钢股份收到股利4.6百万元，自投资该项
目以来共收到股利45.08百万元。 

⑤北京清华阳光能源开发有限责任公司为本公司参股


公司。主要经营范围为全玻璃太阳能集热管、太阳能热水器
系统真空薄膜产品、太阳能装置零配件、仪器仪表的技术开
发、转让、咨询、制造及销售。该公司注册资本153.59百
万元，首钢股份投资94百万元，占股本总额28.7%。2006
年度该公司主营业务收入260.68百万元，净利润22.30百
万元。期末总资产324.74百万元，净资产242.89百万元。
2006年首钢股份收到股利3.444百万元，自投资该项目以来
共收到股利14.35百万元。 

⑥生命人寿保险股份有限公司为本公司参股公司。业务
范围为个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、个人两全寿
险、个人终身寿险、个人年金保险、个人短期健康保险、个
人长期健康保险、团体意外伤害保险、团体定期寿险、团体
终身保险、团体年金保险、团体短期健康保险、团体长期健
康保险、经中国保监会批准的其他人身保险业务，上述保险
业务的再保险业务、经中国保监会批准的资金运用业务。该
公司注册资本1358.19百万元,首钢股份投资180百万元，
占股本总额13.25%。2006年度保险业务收入3451.67百万
元，净利润-344.92百万元。期末总资产9776.82百万元，
净资产1285.04百万元(未经审计)。 

2、公司未来发展的展望 

(1)公司所处行业的发展趋势 

公司属钢铁行业，主营线材、棒材和钢坯等钢铁产品。
根据国家发改委产业政策发布的报告显示，2006年全国粗钢
产量达到4.19亿吨，同比增长18.48%。另据国际国内行业
的相关预测，2007年全球钢铁市场需求旺盛，供求关系基本
平衡，全球钢材消费量预计增长5.2%，中国钢材消费量预计
增长10.43%(不含重复材)。中国经济继续保持平稳较快增
长，钢材消费的客观需求不会导致出现较大幅度回落；2007


年中国粗钢产量预计达4.62至4.75亿吨，比上年度增长
10.3%至13.4%，钢铁产品利润水平有望平稳回升。 

(2)公司面临的机遇与挑战 

经过近两年来的技术改造，2006年公司产品结构进一步
得到了优化。2007年把上述措施转变为新的利润增长点是公
司的重要任务。 

2007年底公司150万吨冷轧薄板生产线将建成投产。公
司将把驾驭板材生产技术管理和产品营销作为经营活动的
重点，同时要在调整好原生产格局的基础上，在钢铁主流程
完善配套方面取得突破性进展，以保证公司持续稳步健康发
展。 

(3)新年度经营计划和措施 

2007年度公司计划产铁423万吨、钢490万吨、钢材
465万吨。 

新年度公司经营主要措施是： 

①深入开展增收节支降成本活动，确保钢铁生产“低能
耗、低成本、高质量”运行。 

②统筹协调、精心组织、精心施工，高质量、高水平地
推进冷轧薄板生产线建设，确保年底前竣工投产。 

③围绕产业结构优化升级，做好向板材生产经营转型的
各项工作。 

④加强投资项目的管理工作，提高投资回报率。 

⑤加大资产重组与资本运营力度，以应对包括首钢北京
地区压产搬迁等不利因素带来风险。 

⑥加强环境治理，进一步降低烟尘、二氧化硫和粉尘排
放，为迎奥运做贡献。 

(4)资金需求及使用计划 

2007年度冷轧薄板生产线建设资金需要2157百万元，


公司将全力保障项目建设资金的需要，继续安排好资金使用
计划，同时做好生产流动资金的准备工作，确保年底顺利投
产。 

3、执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、
会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响 

(1)长期股权投资：新准则要求母公司对子公司的投资
按照成本发进行核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当
期投资收益的影响，进行合并财务报表时按照权益法进行核
算。 

(2)所得税：所得税会计处理停止采用应付税款法，改
按所得税准则规定的资产负债表债务法,根据《企业会计准
则第18号-所得税》，按照企业会计准则相关规定调整后的
资产、负债账面价值为基础，与其计税基础进行比较，确定
应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，采用适用的税率计
算递延所得税负债及递延所得税资产金额，相应调整期初留
存收益。 

(3)股东权益：公司2006年12月31日按现行会计准则
编制的合并会计报表中子公司少数股东权益为
115,403,897.59元，新会计准则下在权益的股东权益中反
映，由此增加2007年1月1日股东权益115,403,897.59元，
递延所得税增加股东权益76,875,140.71元(递延所得税资
产86,668,615.28元，递延所得税负债9,793,474.57元)。 

上述差异事项和影响事项可能因财政部对新企业会计
准则的进一步讲解而进行调整。 

(二)投资情况 

1、募集资金投资情况 

2003年12月公司发行2000百万元可转换公司债券，扣除发
行费用实际可用募集资金1943.19百万元，全部用于冷轧薄


板生产线项目。截止到2006年12月31日，累计使用募集
资金704.44百万元，其中本年度使用491.91百万元，尚余
募集资金1238.75百万元现存于银行。具体使用情况见下表。 

募集资金使用情况表 

单位：百万元 

募集资金总额 

1943.19

本年度已使用募集资金总额 

491.91

已累计使用募集资金总额 

704.44

承诺项目 

拟投入金额 

是否变
更项目

实际投
入金额

产生收
益金额

是否符合
计划进度 

是否符合
预计收益

冷轧薄板生产
线项目 

1,943.19 

否

491.91

—

是 

—

合 计 

1,943.19 

—

491.91

—

— 

—

项目情况说明 

该项目于2005年7月2日举行奠基仪式后，按计划进度实施，
进展顺利，预计2007年底投产。 



 

2、非募集资金投资情况 

2006年，公司完成技术改造项目投资1686.16百万元，
其中募集资金投资491.91百万元(全部用于冷轧薄板生产线
项目)，投资金额较大重点项目如下： 

(1) 冷轧薄板生产线项目，估算投资为5982.87百万元
(包括1943.19百万元募集资金)，报告期内投资1548.92百万
元，累计投资2373.40百万元(其中募集资金704.44百万元)。 

截止报告期末，该项目主厂房钢结构施工进入收尾阶
段，屋面彩板封闭工程已经全面展开；主轧机和酸洗线设备
基础施工基本完成；连退线、镀锌线设备基础进行土建施工；
主线附属设施、公辅区结构施工全面铺开；轧机牌坊已经就
位4架；天车安装18台。目前的形象进度基本符合一级网络
要求。引进设备陆续开始到货；国内配套，首钢负责采购的
设备，已经签订合同 64 份，1153台套。 

(2)二炼钢新建LF精炼炉项目，总投资为46百万元，报
告期内投资35.4百万元，累计投资43.4百万元。下半年项
目投入使用。 


(三)为公司审计的会计师事务所对本期财务报告出具
了标准无保留意见的审计报告，公司没有需要做出说明的情
况。 

(四)董事会日常工作情况 

1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 

报告期内，公司召开6次董事会会议，其中包括2次董
事会临时会议。具体情况如下： 

(1)2006年2月18日，公司召开二届十三次董事会，会
议决议于2月19日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海
证券报》进行公告。 

(2)2006年4月5日，董事会召开第一次临时会议，会
议决议于4月6日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证
券报》进行公告。 

(3)2006年4月13日，公司召开三届一次董事会，会议
决议于4月14日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证
券报》进行公告。 

(4)2006年8月9日，公司召开三届二次董事会，会议
决议于8月10日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证
券报》进行公告。 

(5)2006年12月21日，公司召开三届三次董事会，会
议决议于12月22日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海
证券报》进行公告。 

(6)2006年12月24日，董事会召开第二次临时会议，
会议决议于12月25日在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》进行公告。 

2、董事会对股东大会决议的执行情况 

报告期内，董事会严格执行了股东大会通过的决议。 

2006年4月5日，公司完成了2005年度股东大会通过


的利润分配方案。 

(五)利润分配预案或资本公积金转增股本预案 

经北京京都会计师事务所审计，公司2006年度实现净
利润485,742,953.34元，提取10%的法定公积金
48,574,295.33元，结转2005年度未分配利润
41,336,478.85元，本年度实际可供股东分配的利润为
478,505,136.86元。 

由于公司可转债转股，截止到2007年4月6日，公司
发行的20亿元“首钢转债”已有19.502175亿元转成股份，
未转股转债将按条款由公司全部赎回。公司股本总数增加到
29.66526057亿股。此股本将成为公司2006年度分红派息方
案获得股东大会通过并实施时，分红派息股权登记日收市时
的股本总数。据此，公司拟向全体股东每10股派发现金红
利1.6元(含税)，总计分配利润474,644,169.12元，未分
配利润余额3,860,967.74元结转下年度。 

特别说明：按公司拟分配利润总额474,644,169.12元，
若以2006年度末股本总数2,310,664,168股为基数，全体
股东每10股的现金红利为2.054元(含税)。 

本年度不实行资本公积金转增股本。 

该预案需经股东大会批准。 

(六)公司选定的信息披露报纸未变更，也无其他需要披
露而未披露的事项。 

(七)公司对外担保的情况 

1、公司对外担保情况 

(1)根据三届二次董事会决议，2006年10月16日，为
控股子公司----北京首钢嘉华建材有限公司(持股60%)弥补
流动资金不足，在该公司提供反担保的前提下，为其向银行
借贷23.55百万元流动资金贷款提供了连带责任保证，期限


为一年。 

(2)根据二届七次董事会和二届九次董事会决议，公司为
保兑仓业务提供一般担保，并规定季末担保金额不超过300
百万元。由于与公司签订保兑仓协议的各家公司资金充裕，
销路畅通，均未开展保兑仓业务。截止2006年12月31日，
公司对开展保兑仓业务提供承担连带保证责任性质的担保
的余额为零。 

2、独立董事意见 

公司对外担保事项符合“公司章程”及中国证监会的有
关规定，并履行相应批准程序，无违规情况。 

 

八、监事会报告 

1、报告期内监事会会议情况 

北京首钢股份有限公司监事会在2006年度内召开监事
会议如下： 

(1)2006年2月18日召开二届十次监事会议。审议通过
了监事会2005年度工作报告，同意董事会审议通过的公司
2005年度财务决算报告、公司利润分配预案、公司2005年
年报、公司2006年财务预算的报告、公司关于续聘会计师事
务所的议案、公司关于监事会换届的议案。 

(2)2006年4月13日召开三届一次监事会议。会议选举
了北京首钢股份有限公司第三届监事会主席(李生当选为第
三届监事会主席)、审议了公司2006年第一季度季报。 

(3)2006年8月9日召开三届二次监事会议。审议通过
“关于修改《公司章程》的议案”、“关于修改《监事会议事
规则》的议案”、审议了公司2006年半年度报告及半年报摘
要。 

(4)2006年10月24日召开第一次临时监事会议。以通


讯表决方式审议公司2006年第三季度季报 

(5)2006年12月21日召开三届三次监事会议。审议了
公司关于收购北京汽车投资有限公司股权的议案；审议了公
司关于建立董事、监事及高级管理人员责任保险的议案。 

以上会议均形成会议决议，并进行了公告。在报告期内
还列席了董事会各次会议，参加股东大会并向股东大会报告
监事会2005年度工作。 

2、报告期内监事会工作情况 

监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》对公
司财务和董事、经理及高级管理人员进行了有效的监督。并
对下列事项发表独立意见： 

(1)公司依法运作情况。监事会认为，公司董事会和经
理班子认真履行了《公司法》和《公司章程》赋予的责任和
义务。在报告期内公司按制度办事，修订了《公司章程》、《北
京首钢股份有限公司股东大会议事规则》、《北京首钢股份有
限公司董事会议事规则》、《北京首钢股份有限公司监事会议
事规则》、《北京首钢股份有限公司总经理工作细则》等。公
司经营决策符合程序。未发现公司董事、经理及高级管理人
员履行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利
益的行为。 

(2)检查公司财务情况。监事会对公司财务状况进行了
认真的检查，认为公司财务报告真实反映了公司2006年的
财务状况和经营成果。北京京都会计师事务所对公司2006
年度财务状况出具标准无保留意见的审计意见客观、公正。 

(3)募集资金投资项目情况。2006年之前发生的募集资
金变更投资项目情况已经公告过。2006年度内未发生募集资
金投资项目变更情况。 

(4)公司收购、出售资产情况。报告期内，公司就收购


北京汽车投资有限公司股权事项提交董事会、监事会进行审
议，该议案已经董事会、监事会审议通过，并于2006年12
月23日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》进
行公告。该议案已经2007年1月11日2007年度第一次临
时股东大会批准。因此报告期内未有收购或出售资产情况。 

(5)公司在报告期内的关联交易中按合同或协议公平交
易，没有损害公司利益的情况。 

 

九、重要事项 

(一)报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 

(二)收购及出售资产、吸收合并事项 

报告期内，公司就“收购北京汽车投资有限公司股权的
议案”提交2006年12月21日三届三次董事会审议通过，
并已经2007年1月11日2007年度第一次临时股东大会批
准。该事项具体内容分别于2006年12月23日和2007年1
月12日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》进
行了公告。 

除上述事项外，报告期内，公司无其他收购及出售资产、
吸收合并事项。 

(三)报告期内重大关联交易 

1、关联交易的必要性 

关联交易的必要性主要体现为：一是由于历史原因和行
业特性,与首钢总公司各企业相互之间，在生产生活等方面
存在不可分割的联系，相互间已形成稳定的上下游及前后工
序关系；二是由于本公司与首钢新钢公司原本都是首钢总公
司钢铁主流程的一部分，目前各自的钢铁生产相互交叉在同
一块经营场地上，互供中间品均是公司持续性日常经营生产
活动一部分；三是钢铁生产中铁水及钢坯等中间产品互供是


保证公司正常生产经营重要环节，互供通常在1000℃左右高
温下进行，体现了连续化大生产的高效和节能。 

2、关联交易定价原则 

公司经营生产活动完全依靠自己所拥有的产销和供应
体系，关联交易遵循市场定价原则。(1)根据关联双方签订
合同规定，关联交易价格依顺序适用国家定价、市场价格或
由双方协商定价。双方同意，在同任何第三方的价格、服务
质量等相同的条件下，一方应优先与对方交易；双方之任何
一方向对方提供服务或要求对方提供服务之条件均不应逊
于该方同任何第三方交易的条件。(2)为维护各关联方利益，
当关联双方互供产品价格受外部市场涨价影响需调整时，双
方将以市场价为基础及时进行对等调整。 

2006年度关联交易具体内容详见会计报表附注之关联
方关系及其交易。 

(四)重大合同及其履行情况 

1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产
或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 

2、报告期内，公司除“董事会报告”中所述的对外担
保事项外，无其他重大担保事项。 

3、公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行
现金资产管理的事项。 

4、报告期内，公司无其他重大合同。 

(五)公司或持股5%以上股东承诺事项 

报告期内，本公司控股股东----首钢总公司就本公司股
权分置改革做出以下特别承诺： 

1、持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起24
个月内不上市交易或者转让；上述24个月届满后12个月内, 
首钢总公司通过深交所挂牌交易出售股份数量不超过首钢


股份总股本的5%，在该期限内减持价格不低于4.28元/股(在
公司因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致股份
或股东权益变化时进行相应除权)。如有低于减持价格的卖
出交易，卖出资金将划入上市公司账户归全体股东所有。 

2、自非流通股获得流通权之日起三年，首钢总公司在
首钢股份每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出
分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。现
金分红金额不少于首钢股份当年实现的可分配利润的80%。 

首钢总公司保证：如果不履行或者不完全履行承诺的，
赔偿其他股东因此而遭受的损失。 

除上述事项外，无其他承诺事项。 

承诺履行情况为，报告期内公司拟分配的利润达到了公
司可分配利润的80%以上。 

(六)聘任、解聘会计师事务所情况 

报告期内，公司聘任北京京都会计师事务所为公司审计
的会计师事务所。本年度是该事务所为本公司提供审计服务
第8年。支付报酬情况：2005年公司支付给北京京都会计师
事务所审计费用880千元；2006年度支付审计费用880千元。 

根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换
的规定》(证监会计字[2003]13号)，为公司审计的签字注册
会计师均按规定进行了轮换，没有超过服务期限的情况。

(七)报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级
管理人员、公司股东、实际控制人会没有受到中国证监会稽
查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券市场禁入、认定
为不适当人选被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所
公开谴责的情形。 

(八)报告期内，公司未发生《证券法》第六十七条、《公
开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》第十七条所列的


重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 

(九) 公司及控股子公司未发生其他该披露而未披露重
要事项。 

(十)可转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况情况 

本公司发行可转换公司债券的担保人为首钢总公司和
中信实业银行。报告期内，上述担保人的盈利能力、资产状
况及信用状况良好，与为本公司提供担保之初比未发生重大
变化。 

(十一)公司内控制度建立及执行情况 

2006年，公司依照新修订的《公司法》、《证券法》以及
《上市公司治理准则》等法律、规章的有关规定和要求，并
结合公司经营管理实际，对《公司章程》以及股东大会、董
事会、监事会和总经理等工作制度，进行了全面修订，还修
订了其他10余项营运环节制度和专门管理制度，使公司内
部控制制度得到了进一步健全完善。公司现有制度248项，
涵盖了所有营运环节，并得到有效执行，对公司内部控制健
康稳定运行起到了重要保障作用，达到了有效控制的目的。
下一步公司将按照《上市公司内部控制指引》，并结合自身
发展需要，重点加强内部控制活动和内部控制检查监督方面
制度建设，进一步促进公司健康稳定发展。 

(十二)公司接待调研及采访情况 

公司自成立以来，严格按照有关法律、法规及《深圳证
券交易所上市公司公平信息披露指引》规定和要求，做好信
息披露工作。在接待个人及机构投资者的来信、来电、来访
及调研活动时，未发生选择性地、私下、提前向特定对象单
独披露、透露或泄漏非公开重大信息的情形，保证了公司信
息披露的公平性。2006年公司接待调研活动的情况如下： 

报告期内主要接待调研、采访等活动情况表 


时间 

地点 

方式 

接待对象 

访谈的内容及提供的资料 

2月28日 

北京 

口头 

德意志银行 

公司发展状况以及未来发展设想 

3月9日 

北京 

口头 

花旗环球金融亚洲有限
公司 

公司发展状况以及未来发展设想 

3月15日 

北京 

口头 

瑞讯华识投资咨询(上
海)有限公司 

公司发展状况以及未来发展设想 

5月26日 

北京 

口头 

高盛(亚洲)有限责任公
司 

公司发展状况以及未来发展设想 

11月10日 

北京 

口头 

瑞银证券亚洲有限公司
上海代表处 

公司发展状况以及未来发展设想 



 

十、财务报告 

(一)审计报告(北京京都审字[2007]第0888号) 

北京首钢股份有限公司全体股东： 

我们审计了后附的北京首钢股份有限公司(以下简称
首钢股份公司)财务报表，包括2006年12月31日的公司及合
并资产负债表，2006年度的公司及合并利润表、2006年度
的公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 

1、管理层对财务报表的责任 

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财
务报表是首钢股份公司管理层的责任。这种责任包括：(1)
设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)
选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 

2、注册会计师的责任 

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发
表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执
行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职
业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。 


审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金
额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师
的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编
制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及
评价财务报表的总体列报。 

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为
发表审计意见提供了基础。 

3、审计意见 

我们认为，首钢股份公司财务报表已经按照企业会计
准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公
允反映了首钢股份公司2006年12月31日的财务状况以及
2006年度的经营成果和现金流量。 

 

北京京都会计师事务所 中国注册会计师:王娟 

有限责任公司 

中国·北京 中国注册会计师:卫俏嫔 

二○○七年四月十日 

(二)会计报表 


资产负债表 

 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 

 项 目 

附注 

2006年12月31日 

2005年12月31日 

合并 

母公司 

合并 

母公司 

流动资产： 

 

 货币资金 

5、(1) 

6,152,252,359.73

6,117,881,575.95

4,902,520,454.72

4,881,782,124.70

 短期投资 

5、(2) 

27,043,464.34

27,043,464.34

30,915,612.62

30,915,612.62

 应收票据 

5、(3) 

21,739,953.55

21,139,953.55

724,440,695.11

723,820,695.11

 应收股利 

 

 应收利息 

 

 应收账款 

5、(4) 

1,427,631,189.86

1,336,683,461.83

1,278,335,857.07

1,186,564,243.85

 其他应收款 

5、(5) 

6,395,519.24

3,480,504.12

8,072,165.54

5,056,284.01

 预付账款 

5、(6) 

115,099,360.23

112,250,867.17

139,996,777.97

128,038,221.20

 应收补贴款 

 

 存货 

5、(7) 

1,267,410,263.13

1,216,585,823.77

1,274,264,447.50

1,185,605,826.93

 待摊费用 

5、(8) 

6,600.00

78,389.76

 一年内到期的长期债权投资

 

 其他流动资产 

 

 流动资产合计 

 

9,017,578,710.08

8,835,065,650.73

8,358,624,400.29

8,141,783,008.42

 

 

长期投资： 

 

 长期股权投资 

5、(9) 

571,563,233.30

711,417,260.88

571,752,582.84

752,868,209.22

 长期债权投资 

 

 长期投资合计 

 

571,563,233.30

711,417,260.88

571,752,582.84

752,868,209.22

 

 

固定资产： 

 

 固定资产原价 

5、(10)

12,220,889,244.38

11,425,686,731.22

12,163,393,469.35

11,371,088,321.13

 减：累计折旧 

5、(10)

7,333,319,579.65

7,166,117,466.29

6,834,909,689.54

6,731,739,118.06

 固定资产净值 

 

4,887,569,664.73

4,259,569,264.93

5,328,483,779.81

4,639,349,203.07

 减：固定资产减值准备 

5、(10)

107,122,808.23

107,122,808.23

107,122,808.23

107,122,808.23

 固定资产净额 

 

4,780,446,856.50

4,152,446,456.70

5,221,360,971.58

4,532,226,394.84

 工程物资 

 

 在建工程 

5、(11)

2,524,182,340.89

2,523,795,878.89

946,496,350.26

946,309,888.26

 固定资产清理 

 

 固定资产合计 

 

7,304,629,197.39

6,676,242,335.59

6,167,857,321.84

5,478,536,283.10

 

 

无形资产及其他资产： 

 

 无形资产 

5、(12)

26,761,033.17

25,329,119.20

30,189,867.17

28,495,259.10

 长期待摊费用 

5、(13)

5,960,000.00

5,960,000.00

8,940,000.00

8,940,000.00

 其他长期资产 

 

 无形资产及其他资产合计 

 

32,721,033.17

31,289,119.20

39,129,867.17

37,435,259.10

 

 

递延税项： 

 

 递延税款借项 

 

资产总计 

 

16,926,492,173.94

16,254,014,366.40

15,137,364,172.14

14,410,622,759.84




资产负债表(续) 

 项 目 

附注 

2006年12月31日 

2005年12月31日 

合并 

母公司 

合并 

母公司 

流动负债： 

 

 短期借款 

5、(14) 

1,751,461,000.00

1,407,911,000.00

1,751,461,000.00

1,407,911,000.00

 应付票据 

 

 应付账款 

5、(15) 

1,164,920,380.61

1,034,197,121.21

873,524,079.54

702,458,021.12

 预收账款 

5、(16) 

1,344,578,400.78

1,333,591,033.18

413,950,323.25

409,534,273.31

 应付工资 

5、(17) 

3,954,094.42

3,386,566.89

7,298,208.74

6,800,000.00

 应付福利费 

 

35,168,325.86

35,127,399.80

37,603,461.17

37,593,705.34

 应付股利 

 

 应付利息 

5、(18) 

1,279,000.81

1,279,000.81

1,249,000.81

1,249,000.81

 应交税金 

5、(19) 

1,091,906,732.23

1,102,878,800.49

1,063,326,247.65

1,072,367,903.40

 其他应交款 

5、(20) 

1,879,334.09

1,879,334.09

2,064,801.28

2,063,843.01

 其他应付款 

5、(21) 

149,814,900.48

87,358,813.53

111,594,760.85

72,757,200.60

 预提费用 

5、(22) 

1,403,348.17

1,420,152.75

 预计负债 

 

 递延收益 

 

 一年内到期的长期负债 

5、(23) 

6,000,000.00

106,000,000.00

106,000,000.00

 其他流动负债 

 

 流动负债合计 

 

5,552,365,517.45

5,007,609,070.00

4,369,492,036.04

3,818,734,947.59

长期负债： 

 

 长期借款 

5、(24) 

3,454,909,000.00

3,454,909,000.00

2,554,909,000.00

2,548,909,000.00

 应付债券 

5、(25) 

1,997,695,600.00

1,997,695,600.00

1,998,401,300.00

1,998,401,300.00

 长期应付款 

5、(26) 

12,317,462.50

11,416,432.50

 专项应付款 

 

 其他长期负债 

 

 长期负债合计 

 

5,464,922,062.50

5,452,604,600.00

4,564,726,732.50

4,547,310,300.00

递延税项： 

 

 递延税款贷项 

 

 负债合计 

 

11,017,287,579.95

10,460,213,670.00

8,934,218,768.54

8,366,045,247.59

 

 

 少数股东权益 

 

115,403,897.59

158,567,891.35

股东权益： 

 

 股 本 

5、(27) 

2,310,664,168.00

2,310,664,168.00

2,310,427,803.00

2,310,427,803.00

 资本公积 

5、(28) 

2,146,886,035.51

2,146,886,035.51

2,190,513,828.80

2,190,513,828.80

 盈余公积 

5、(29) 

857,745,356.03

857,745,356.03

809,171,060.70

809,171,060.70

 其中：法定公益金 

5、(29) 

269,723,686.91

269,723,686.91

 未分配利润 

5、(30) 

478,505,136.86

478,505,136.86

734,464,819.75

734,464,819.75

 其中：拟分配现金股利 

 

693,128,340.90

693,128,340.90

 未确认的投资损失 

 

 外币报表折算差额 

 

 股东权益合计 

 

5,793,800,696.40

5,793,800,696.40

6,044,577,512.25

6,044,577,512.25

负债和股东权益总计 

16,926,492,173.94

16,254,014,366.40

15,137,364,172.14

14,410,622,759.84



 


合并资产减值准备明细表 

 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 

项目 

2006年1月1日

本期增加

本期减少 

2006年12月31日 

本期转出数

本期转回数 

一、坏账准备合计 

118,961,298.28

11,433,434.05

 

232,374.90

130,162,357.43

 其中：应收账款 

117,564,320.84

11,084,756.46

 

51,910.39

128,597,166.91

 其他应收款 

1,396,977.44

348,677.59

 

180,464.51

1,565,190.52

二、短期投资跌价准备合计 

1,149,939.97

 

1,149,939.97

 

 

 其中：股票投资 

1,149,939.97

 

1,149,939.97

 

 

 债券投资 

 

 

 

 

 

三、存货跌价准备合计 

11,002,514.24

1,326,028.10

10,325,975.88

 

2,002,566.46

 其中：库存商品 

7,732,907.17

1,326,028.10

7,371,416.31

 

1,687,518.96

 自制半成品 

3,269,607.07

 

2,954,559.57

 

315,047.50

 原材料 

 

 

 

 

 

四、长期投资减值准备合计 

518,910.74

 

 

 

518,910.74

 其中：长期股权投资 

518,910.74

 

 

 

518,910.74

 长期债权投资 

 

 

 

 

 

五、固定资产减值准备合计 

107,122,808.23

 

 

 

107,122,808.23

 其中：房屋、建筑物 

404,082.38

 

 

 

404,082.38

 机器设备 

106,718,725.85

 

 

 

106,718,725.85

六、无形资产减值准备 

 

 

 

 

 

 其中：专利权 

 

 

 

 

 

 商标权 

 

 

 

 

 

七、在建工程减值准备 

 

 

 

 

 

八、委托贷款减值准备 

 

 

 

 

 



 


母公司资产减值准备明细表 

 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 

项目 

2006年1月1日 

本期增加

本期减少 

2006年12月31日 

本期转出数

本期转回数 

一、坏账准备合计 

111,585,834.99

8,611,518.01

 

180,464.51

120,016,888.49

 其中：应收账款 

110,977,293.69

8,611,518.01

 

 

119,588,811.70

 其他应收款 

608,541.30

 

 

180,464.51

428,076.79

二、短期投资跌价准备合计 

1,149,939.97

 

1,149,939.97

 

 

 其中：股票投资 

1,149,939.97

 

1,149,939.97

 

 

 债券投资 

 

 

 

 

 

三、存货跌价准备合计 

 

 

 

 

 

 其中：库存商品 

 

 

 

 

 

 自制半成品 

 

 

 

 

 

 原材料 

 

 

 

 

 

四、长期投资减值准备合计 

 

 

 

 

 

 其中：长期股权投资 

 

 

 

 

 

 长期债权投资 

 

 

 

 

 

五、固定资产减值准备合计 

107,122,808.23

 

 

 

107,122,808.23

 其中：房屋、建筑物 

404,082.38

 

 

 

404,082.38

 机器设备 

106,718,725.85

 

 

 

106,718,725.85

六、无形资产减值准备 

 

 

 

 

 

 其中：专利权 

 

 

 

 

 

 商标权 

 

 

 

 

 

七、在建工程减值准备 

 

 

 

 

 

八、委托贷款减值准备 

 

 

 

 

 



 




 

一、主营业务收入 

5、(31)

22,141,280,571.13

21,918,184,165.08

21,218,019,297.63

20,958,041,998.19

 减：主营业务成本 

5、(31)

20,712,067,364.65

20,491,328,677.14

19,395,481,984.69

19,098,846,556.14

 主营业务税金及附加 

5、(32)

79,193,261.81

79,180,342.56

72,979,269.17

72,975,078.56

 

 

二、主营业务利润 

 

1,350,019,944.67

1,347,675,145.38

1,749,558,043.77

1,786,220,363.49

 加：其他业务利润 

5、(33)

9,330,452.02

27,583,056.96

9,777,163.68

2,358,224.27

 减: 营业费用 

 

215,452,871.88

206,590,723.99

170,578,677.94

164,120,730.67

 管理费用 

267,968,805.85

239,862,664.82

249,104,804.64

221,520,569.79

 财务费用 

5、(34)

185,144,788.15

163,147,777.72

175,752,224.30

163,307,066.83

 

 

三、营业利润 

 

690,783,930.81

765,657,035.81

1,163,899,500.57

1,239,630,220.47

 加：投资收益 

5、(35)

12,887,354.55

(22,374,244.25)

10,974,946.23

-25,027,912.63

 补贴收入 

5、(36)

482,000.00

 营业外收入 

5、(37)

987,616.36

984,367.36

498,500.31

488,684.19

 减：营业外支出 

5、(38)

841,310.95

818,165.51

19,595,456.57

19,572,218.92

 

四、利润总额 

 

704,299,590.77

743,448,993.41

1,155,777,490.54

1,195,518,773.11

 减：所得税 

257,720,631.19

257,706,040.07

402,913,812.19

402,913,812.19

 减：少数股东损益 

 

(39,163,993.76)

(39,741,282.57)

 加：未确认的投资损失 

 

 

 

五、净利润 

 

485,742,953.34

485,742,953.34

792,604,960.92

792,604,960.92

 

 

 补充资料: 

 

项 目 

附注

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 

 

2、自然灾害发生的损失 

 

3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 

 

4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 

 

5、债务重组损失 

 

6、其他 

 



 

 

 

 

利 润 表 

 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 

附注

2006年度 

2005年度 

合并 

母公司 

合并 

母公司 



 项 目 


利润分配表 

 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 

 项 目 

附注 

2006年度 

2005年度 

合并 

母公司 

合并 

母公司 

 

 

一、净利润 

 

485,742,953.34

485,742,953.34

792,604,960.92

792,604,960.92

 加：年初未分配利润 

 

734,464,819.75

734,464,819.75

984,762,044.97

984,762,044.97

 其他转入 

 

 

 

二、可供分配的利润 

 

1,220,207,773.09

1,220,207,773.09

1,777,367,005.89

1,777,367,005.89

 减：提取法定盈余公积 

 

48,574,295.33

48,574,295.33

79,260,496.09

79,260,496.09

 提取法定公益金 

 

39,630,248.05

39,630,248.05

 

 

三、可供股东分配的利润 

 

1,171,633,477.76

1,171,633,477.76

1,658,476,261.75

1,658,476,261.75

 减：应付优先股股利 

 

 提取任意盈余公积 

 

 分配普通股股利 

 

693,128,340.90

693,128,340.90

924,011,442.00

924,011,442.00

 转作股本的普通股股利 

 

 

 

 

 

四、未分配利润 

5、(30)

478,505,136.86

478,505,136.86

734,464,819.75

734,464,819.75



 

 

 

 


现金流量表 

2006年度 

 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 

项 目 

附注

合并 

母公司 

 一、经营活动产生的现金流量： 

 

 

 

 销售商品、提供劳务收到的现金 

 

29,897,298,371.69

29,542,073,001.49

 收到的税费返还 

 

425,707.76

 

 收到的其他与经营活动有关的现金 

5、(39)

41,221,890.33

3,833,259.45

 现金流入小计 

 

29,938,945,969.78

29,545,906,260.94

 购买商品、接受劳务支付的现金 

 

25,066,341,956.85

24,798,699,289.94

 支付给职工以及为职工支付的现金 

 

618,222,859.35

593,830,901.43

 支付的各项税费 

 

927,252,448.68

918,121,444.35

 支付的其他与经营活动有关的现金 

5、(40)

309,966,680.80

284,091,909.40

 现金流出小计 

 

26,921,783,945.68

26,594,743,545.12

 经营活动产生的现金流量净额 

 

3,017,162,024.10

2,951,162,715.82

二、投资活动产生的现金流量： 

 

 

 

 收回投资所收到的现金 

 

13,572,840.73

13,572,840.73

 取得投资收益所收到的现金 

 

11,926,764.12

17,926,764.12

 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 

 

1,781,163.20

1,729,794.20

 收到的其他与投资活动有关的现金 

5、(41)

64,291,517.71

63,926,760.40

 现金流入小计 

 

91,572,285.76

97,156,159.45

 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 

 

1,705,116,471.07

1,683,438,219.71

 投资所支付的现金 

 

8,550,752.48

8,550,752.48

 支付的其他与投资活动有关的现金 

 

 

 

 现金流出小计 

 

1,713,667,223.55

1,691,988,972.19

 投资活动产生的现金流量净额 

 

(1,622,094,937.79)

(1,594,832,812.74)

三、筹资活动产生的现金流量： 

 

 

 

 吸收投资所收到的现金 

 

 

 

 借款所收到的现金 

 

4,506,370,000.00

4,162,820,000.00

 收到的其他与筹资活动有关的现金 

 

 

 

 现金流入小计 

 

4,506,370,000.00

4,162,820,000.00

 偿还债务所支付的现金 

 

3,706,370,000.00

3,362,820,000.00

 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 

 

944,653,079.28

920,172,922.17

 支付的其他与筹资活动有关的现金 

5、(42)

103,994.14

57,529.66

 现金流出小计 

 

4,651,127,073.42

4,283,050,451.83

 筹资活动产生的现金流量净额 

 

(144,757,073.42)

(120,230,451.83)

四、汇率变动对现金的影响 

 

(578,107.88)

 

五、现金及现金等价物净增加额 

 

1,249,731,905.01

1,236,099,451.25



 

 

 




现金流量表--补充资料 

2006年度 

 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 

项 目 

附注

合并 

母公司 

1、将净利润调节为经营活动现金流量： 

 

 

 

 净利润 

 

485,742,953.34

485,742,953.34

 加：少数股东当期损益 

 

(39,163,993.76)

 

 加：计提的资产减值准备 

 

12,527,087.25

8,431,053.50

 固定资产折旧 

 

500,969,754.77

436,894,794.14

 无形资产摊销 

 

3,493,004.00

3,166,139.90

 长期待摊费用摊销 

 

2,980,000.00

2,980,000.00

 待摊费用减少(减：增加) 

 

71,789.76

 

 预提费用增加(减：减少) 

 

(900,493.15)

 

 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 

 

19,573.70

(1,421.90)

 固定资产报废损失 

 

 

 

 财务费用 

 

185,144,788.15

163,147,777.72

 投资损失(减：收益) 

 

(12,887,354.55)

22,374,244.25

 递延税款贷项(减：借项) 

 

 

 

 存货的减少(减：增加) 

 

11,231,247.31

(25,276,905.80)

 经营性应收项目的减少(减：增加) 

 

568,778,413.66

561,493,604.00

 经营性应付项目的增加(减：减少) 

 

1,299,155,253.62

1,292,210,476.67

 其他 

 

 

 

 经营活动产生的现金流量净额 

 

3,017,162,024.10

2,951,162,715.82

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 

 

 

 

 债务转为资本 

 

 

 

 一年内到期的可转换公司债券 

 

 

 

 融资租入固定资产 

 

 

 

3、现金及现金等价物净增加情况： 

 

 

 

 现金的期末余额 

5、(1)

6,152,252,359.73

6,117,881,575.95

 减：现金的期初余额 

 

4,902,520,454.72

4,881,782,124.70

 加：现金等价物的期末余额 

 

 

 

 减：现金等价物的期初余额 

 

 

 

 现金及现金等价物净增加额 

 

1,249,731,905.01

1,236,099,451.25



 

 


所有者权益(或股东权益)增减变动表 

编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 

项目 

附注 

2006年度 

2005年度 

一、实收资本(或股本)： 

 

 年初余额 

 

2,310,427,803.00

2,310,020,012.00

 本年增加数 

 

236,365.00

407,791.00

 其中：资本公积转入 

 

 盈余公积转入 

 

 利润分配转入 

 

 新增资本(或股本) 

 

236,365.00

407,791.00

 本年减少 

 

 期末余额 

 

2,310,664,168.00

2,310,427,803.00

二、资本公积： 

 

 年初余额 

 

2,190,513,828.80

2,240,232,634.75

 本年增加数 

 

469,291.85

1,081,349.53

 其中：资本(或股本)溢价 

 

469,291.85

1,081,349.53

 接受捐赠非现金资产准备 

 

 接受现金捐赠 

 

 股权投资准备 

 

 拨款转入 

 

 外币资本折算差额 

 

 其他资本公积 

 

 本年减少数 

 

44,097,085.14

50,800,155.48

 其中：转增资本(或股本) 

 

 期末余额 

 

2,146,886,035.51

2,190,513,828.80

三、法定和任意盈余公积： 

 

 年初余额 

 

539,447,373.79

460,186,877.70

 本年增加数 

 

318,297,982.24

79,260,496.09

 其中：从净利润中提取数 

 

48,574,295.33

79,260,496.09

 其中：法定盈余公积 

 

48,574,295.33

79,260,496.09

 任意盈余公积 

 

 储备基金 

 

 企业发展基金 

 

 法定公益金转入数 

 

269,723,686.91

 本年减少数 

 

-

 其中：弥补亏损 

 

 转增资本(或股本) 

 

 分派现金股利或利润 

 

 分派股票股利 

 

 期末余额 

 

857,745,356.03

539,447,373.79

 其中：法定盈余公积 

 

857,745,356.03

539,447,373.79

 储备基金 

 

 企业发展基金 

 

四、法定公益金： 

 

 年初余额 

 

269,723,686.91

230,093,438.86

 本年增加数 

 

39,630,248.05

 其中：从净利润中提取数 

 

-

39,630,248.05

 本年减少数 

 

269,723,686.91

 其中：集体福利支出 

 

 期末余额 

 

-

269,723,686.91

五、未分配利润： 

 

 年初未分配利润 

 

734,464,819.75

984,762,044.97

 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 

 

485,742,953.34

792,604,960.92

 本年利润分配 

 

741,702,636.23

1,042,902,186.14

 期末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 

 

478,505,136.86

734,464,819.75






应交增值税明细表 

2006年度 

 

编制单位：北京首钢股份有限公司单位： 人民币元 

项目 

附注 

合并 

母公司 

一、应交增值税 

 

 1、年初未抵扣数(以“—”号填列) 

 

-9,038,989.44

-

 2、销项税额 

 

3,850,236,078.40

3,807,775,486.47

 出口退税 

 

-

-

 进项税额转出 

 

104,500,133.17

103,085,262.83

 转出多交增值税 

 

-

-

 

 

 3、进项税额 

 

3,358,268,351.89

3,321,065,633.32

 已交税金 

 

-

-

 减免税款 

 

-

-

 出口抵减内销产品应纳税额 

 

-

-

 转出未交增值税 

 

598,809,946.61

589,795,115.98

 

 

 4、期末未抵扣数(以“—”号填列) 

 

-11,381,076.37

-

 

 

二、未交增值税 

 

 1、年初未交数(多交数以“—”号填列) 

 

37,689,893.50

37,307,213.67

 2、本期转入数(多交数以“—”号填列) 

 

598,809,946.61

589,795,115.98

 3、本期已交数(多交数以“—”号填列) 

 

628,342,607.44

619,298,518.76

 4、期末未交数(多交数以“—”号填列) 

 

8,157,232.67

7,803,810.89

 

 



 

 

 


(三)会计报表附注 

1、公司基本情况 

北京首钢股份有限公司(简称“本公司”)是经北京市人民政府京
政函[1998]34号文批准，由首钢总公司独家发起，以募集方式设立
的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]91
号文核准，本公司于1999年9月21日至27日首家采用法人配售与
上网发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股(A股)35000万
股，每股面值1元，每股发行价5.15元。本公司于1999年10月15
日经北京市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照号
1100001028663(1-1)，注册资本231,000万元。 

本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]107号文核
准，于2003年12月16日发行20亿元可转换公司债券。 

本公司法定地址：北京市石景山区石景山路。 

本公司经营范围为钢铁冶炼、钢压延加工，冶金技术开发、咨询、
转让、服务，销售金属材料、焦炭、化工产品等，具有完整的产供销
体系和独立面向市场的经营能力。 

2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 

(1)会计制度 

本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 

(2)会计年度 

本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。 

(3)记账本位币 

本公司以人民币为记账本位币。 

(4)记账基础和计价原则 

本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 

(5)外币业务核算方法 

本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布
的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差
额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固
定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期


待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 

(6)现金等价物的确认标准 

本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 

(7)短期投资核算方法 

本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一
年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。 

短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计
价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价
准备。 

本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收
益或损失。 

(8)坏账核算方法 

①账损失核算方法 

本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项(包括
应收账款和其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提
坏账准备的比例如下： 

 账龄 计提比例

 1年以内 5 % 

 1至2年 8 % 

 2至3年 10% 

3至4年 20% 

4至5年 30% 

5年以上 40% 

 

②坏账确认的标准 

A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收
回； 

B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收
回。 

本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并
冲销提取的坏账准备。 


③应收账款转让/贴现 

本公司向金融机构贴现/转让不附追索权的应收账款及应收票
据，视同已向购货方或接受劳务方收取现金，按交易的款项扣除已转
销的应收账款及应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。 

(9)存货核算方法 

本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原
材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品等。 

存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按计划成本计
价，月末按出库存货调整为实际成本。原材料和库存商品的发出、领
用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销
和分期摊销。 

本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分
陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计
提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差
额确认存货跌价准备。 

(10)长期投资核算方法 

①长期投资计价方法 

本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按
初始投资成本计价。 

本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按
取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利
息。 

②长期股权投资的会计核算方法 

本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期
股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制
或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 

③股权投资差额的会计处理 


长期股权投资采用权益法核算时： 

对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益
中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按10年平均
摊销计入损益。 

④长期债券投资溢价和折价的摊销方法 

在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利
息收入的同时摊销。 

⑤长期投资减值准备的确认标准和计提方法 

本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投
资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提
长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的
差额确认长期投资减值准备。 

(11)固定资产计价和折旧方法 

本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产
商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机械动力
设备、运输设备、电子设备、 工业炉窑、冶金专用设备和工具及其
他用具。固定资产以取得时的成本入账。 

与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超
过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实
质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，
但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支
出确认为当期费用。 

本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，
按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值(预计净残值率为3%)，
本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 

 类 别 预计使用寿命 年折旧率 

 房屋及建筑物 25-44年 3.88%-2.20% 

 机械动力设备 12-14年 8.08%-6.93% 

 运输设备 12年 8.08% 


电子设备 10年 9.70% 

 工业炉窑 13年 7.46% 

 冶金专用设备 15年 6.47% 

 工具及其他用具 12-22年 8.08%-4.41% 

其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值
以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定
资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及
尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 

公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术
陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计
提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面
价值的差额确认固定资产减值准备。 

本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以
前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定
资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产
减值准备应当转回。 

依据财政部问题解答(四)的规定，本公司在转回已计提的固定资
产减值准备时，转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值
因素情况下计算确定的固定资产账面净值。 

(12)在建工程核算方法 

本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，
将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固
定资产的入账价值。 

本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在
未来三年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给
企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工
程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差
额确认在建工程减值准备。 

(13)借款费用的核算方法 


本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务
费用。 

为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在符合规定的资
本化条件下计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到
预定可使用状态后，计入当期财务费用。 

(14)无形资产计价及摊销方法 

本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月
起在预计使用年限内分期摊销。 

本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提
无形资产减值准备： 

①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济
利益的能力受到重大不利影响； 

②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期
不会恢复； 

③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价
值； 

④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 

计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无
形资产减值准备。 

本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经
济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 

无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全
部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分
转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。 

依据财政部问题解答(四)的规定，本公司在转回已确认的无形资
产减值损失时，转回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值
因素情况下计算确定的无形资产账面净值。 

(15)长期待摊费用摊销方法 


本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益
期孰低年限平均摊销。 

筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用
中归集，于生产经营期一次计入当期损益。 

(16)预计负债 

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为
预计负债： 

①该义务是本公司承担的现时义务； 

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 

③该义务的金额能够可靠地计量。 

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或
其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确
认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 

(17)应付债券的核算方法 

①应付债券的计价 

本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”
科目。 

②债券溢价或折价的摊销方法 

债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折
价，在债券的存续期间内摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。 

③应付的可转换公司债券转换为股票时的核算方法 

可转换公司债券转换为股票时，按其账面价值结转；可转换公司
债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付的现金后的余额，
作为资本公积处理。 

(18)收入确认原则 

①销售商品 

对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该
商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收


款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确
认商品销售收入的实现。 

②提供劳务 

对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认
收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的
结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法
确认收入。 

③让渡资产使用权 

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够
可靠地计量时，本公司确认收入。 

(19)所得税的会计处理方法 

本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 

(20)合并会计报表的编制方法 

对占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽不
超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会
计报表的合并范围。 

本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
在编制合并报表时，合并报表范围内公司间的重大交易和往来余额予
以抵销。 

3、税项 

(1)主要税种及税率 

税种 计税依据 税率

增值税 应税收入 17%或13% 

营业税 应税收入 5% 

城市维护建设税 应纳流转税额 7% 

企业所得税 应纳税所得额 33% 

(2)优惠税负及批文 

根据北京市国家税务局直属税务分局“关于对北京首钢嘉华建材
有限公司申请享受生产性外商投资企业所得税减免税问题的批复”国
税直税减免字(2005)第0010号，本公司之子公司北京首钢嘉华建材


有限公司自2005年度起减按24%税率缴纳企业所得税，其中2005年
和2006年免缴企业所得税，2007年至2009年减半缴纳企业所得税。
地方所得税适用五免五减半政策，自2005年至2009年免缴地方所得
税，2010年至2014年减半缴纳地方所得税。 

4、控股子公司及合营企业 

截至2006年12月31日，本公司控股子公司及合营企业概况如
下： 

公司名称

经营范围

注册资本

本公司投资额

股权比例

是否合并

深圳首钢先科数字 

光盘有限公司 

数字存贮光盘、光盘用基片、
光盘驱动器、光盘媒体软件、
大容量光盘存储器及其部件。

10,489.9万元

5,349.9万元 

51.00% 

合并报表

北京首钢凯思软件 

技术有限公司 

除法律法规禁止外 

自主选择 

2,000万元 

1,425万元 

71.25% 

合并报表

北京首钢富路仕彩涂板
有限公司 

设计、生产彩色涂层板、热镀锌
板等 

28,000万元

14,000万元

50.00% 

合并报表

北京首钢嘉华建材 

有限公司 

生产、销售和运输矿渣综合利用
产品 

5,000万元

3,000万元 

60.00% 

合并报表



 说明：持股比例未达到50%以上而纳入合并报表范围的子公司 

公司名称

股权比例

纳入合并报表原因

北京首钢富路仕彩涂板有限公司 

50.00% 

实质控制 



 

5、会计报表主要项目注释 

(1)货币资金 

项 目

 

2006.12.31

 

2005.12.31

现金 

 

106,022.05

58,599.26

银行存款 

 

6,111,416,850.10

4,870,954,327.60

其他货币资金 

 

40,729,487.58

31,507,527.86

 

 

6,152,252,359.73

4,902,520,454.72



 

 其中，外币如下： 

币种

2006.12.31

2005.12.31

原币

汇率

折合人民币

原币

汇率

折合人民币




美元 

1,532,828.02

7.8087 

11,969,394.16

207,597.55

8.0702 

1,675,353.75

港币 

1,610.18

1.0047 

1,617.75

1,149.20

1.0403 

1,195.51

欧元 

3,193.99

10.2665 

32,791.10

2,763.03

9.5797 

26,469.00

日元 

10,000.00

0.06563 

656.30

10,000.00

0.068716 

687.16

 

 

12,004,459.31

 

1,703,705.42



 

 

列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 

 

 

金 额

 

2006年12月31日货币资金 

6,152,252,359.73

 

减：受到限制的存款 

--

 

加：持有期限不超过三个月的国债投资 

--

 

2006年12月31日现金及现金等价物余额 

6,152,252,359.73

 

减：2005年12月31日现金及现金等价物余额 

4,902,520,454.72

 

现金及现金等价物净增加额 

1,249,731,905.01



 

说明：两期变动的主要原因为本期末减少应收票据量所致。 

(2)短期投资 

①短期投资分项目列示如下: 

项 目

 

2006.12.31

 

2005.12.31

股权投资 

 

27,043,464.34

32,065,552.59

其中：股票投资 

 

27,043,464.34

32,065,552.59

 基金投资 

 

--

--

债券投资 

 

--

--

其他投资 

 

--

--

其中：委托理财 

--

--

 

27,043,464.34

32,065,552.59

短期投资跌价准备 

--

(1,149,939.97)

 

27,043,464.34

30,915,612.62



说明：A、报表日股票的市价 

名 称 

2006.12.31 

投资成本 

跌价准备 

持有数量 

市价

期末市值 

西山煤电 

6,270,000.00

8.95

56,116,500.00

26,439,304.34 

--

中国人寿 

32,000.00

--

--

604,160.00 

 --



 

期末市价来源于深圳证券交易所2006年12月29日收盘价。 


B、截至2006年12月31日，本公司不存在短期投资变现的重大限制。 

②短期投资跌价准备 

项目 

2006.01.01

本期增加

本期减少 

2006.12.31

转出 

转回 

股权投资 

1,149,939.97 

-- 

1,149,939.97 

-- 

-- 

债券投资 

-- 

-- 

-- 

-- 

-- 

其他投资 

--

--

--

--

--

 

1,149,939.97 

-- 

1,149,939.97 

-- 

-- 



 

说明：本期因股票出售而将其计提的跌价准备转出。 

(3)应收票据 

种类

 

2006.12.31

 

2005.12.31

银行承兑汇票 

 

21,739,953.55

 

724,440,695.11



 

说明：两期数据变动的主要原因为本期客户减少了票据结算方式。 

 

(4)应收账款 

①合并数 

A、账龄分析及百分比 

账龄

2006.12.31

2005.12.31

金额

比例%

坏账准备

金额

比例%

坏账准备

一年以内 

1,443,641,374.37 

92.77

72,191,791.74

1,295,505,976.51 

92.81 

64,785,021.83

一至二年 

23,264,501.53 

1.49

1,845,603.32

19,984,236.43 

1.43 

1,583,182.11

二至三年 

12,632,774.21 

0.81

2,209,019.93

3,472,743.06 

0.25 

1,313,846.31

三年以上 

76,689,706.66

4.93

52,350,751.92

76,937,221.91

5.51

49,882,270.59

 

1,556,228,356.77 

100.00

128,597,166.91 

1,395,900,177.91 

100.00 

117,564,320.84



 

B、坏账准备 

2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

转出 

转回 

117,564,320.84 

11,084,756.46

-- 

51,910.39 

128,597,166.91



C、截至2006年12月31日，无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单
位款项。 

D、截至2006年12月31日，欠款金额前五名欠款金额合计1,314,405,752.74


元，占应收账款总额比例84.46%。 

②母公司 

A、账龄分析及百分比 

账龄

2006.12.31

2005.12.31

金额

比例

坏账准备

金额

比例%

坏账准备

一年以内 

1,373,224,619.50 

94.30

68,661,230.99

1,206,668,554.05 

93.00 

60,333,427.71

一至二年 

229,154.58 

0.02

18,332.37

14,184,511.93 

1.09 

1,134,760.95

二至三年 

9,768,302.27 

0.67

976,830.23

1,024,210.48 

0.08 

102,421.05

三年以上 

73,050,197.18

5.01

49,932,418.11

75,664,261.08 

5.83

49,406,683.98

 

1,456,272,273.53 

100.00

119,588,811.70

1,297,541,537.54 

100.00 

110,977,293.69



 

B、坏账准备 

2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

转出 

转回 

110,977,293.69 

8,611,518.01 

--

-- 

119,588,811.70



 

C、截至2006年12月31日，无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单
位款项。 

(5)其他应收款 

①合并数 

A、账龄分析及百分比 

账龄

2006.12.31

2005.12.31

金额

比例%

坏账准备

金额

比例%

坏账准备

一年以内 

1,977,615.30 

24.84

98,880.76

2,575,904.62 

27.21 

128,795.23

一至二年 

686,835.73 

8.63

54,946.86

 668,032.70 

7.05 

53,442.62

二至三年 

696,548.63 

8.75

100,623.86

1,783,139.16 

18.83 

178,313.92

三年以上 

4,599,710.10

57.78

1,310,739.04

4,442,066.50 

46.91

1,036,425.67

 

7,960,709.76 

100.00

1,565,190.52 

9,469,142.98 

100.00 

1,396,977.44



 

 

B、坏账准备 


2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

转出 

转回 

1,396,977.44 

348,677.59 

-- 

180,464.51 

1,565,190.52 



 

C、截至2006年12月31日，无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单
位款项。 

D、截至2006年12月31日，欠款金额前五名欠款金额合计4,224,900.41
元，占其他应收款总额比例53.07%。 

②母公司 

A、账龄分析及百分比 

账龄

2006.12.31

2005.12.31

金额

比例%

坏账准备

金额

比例%

坏账准备

一年以内 

1,508,426.54 

38.59

75,421.32

 2,231,982.46 

39.39 

111,599.12

一至二年 

564,291.15 

14.44

45,143.29

 633,622.70 

11.19 

50,689.82

二至三年 

662,138.63 

16.94

66,213.86

 1,783,139.16 

31.48 

178,313.92

三年以上 

1,173,724.59

30.03

241,298.32

 1,016,080.99 

17.94

267,938.44

 

3,908,580.91 

100.00

428,076.79

5,664,825.31 

100.00 

608,541.30



 

B、坏账准备 

2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

转出 

转回 

608,541.30 

--

--

180,464.51 

428,076.79



 

C、截至2006年12月31日，无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单
位款项。 

(6)预付账款 

①账龄分析及百分比 

账 龄

2006.12.31

2005.12.31

金额

比例%

金额

比例%

一年以内 

114,460,427.32

99.44

139,199,672.96 

99.43




一至二年 

499,786.41

0.44

713,527.01 

0.51

二至三年 

139,146.50 

0.12

83,578.00 

0.06

三年以上 

-- 

--

--

--

 

115,099,360.23 

100.00

139,996,777.97 

100.00



 

②截至2006年12月31日，无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位
款项。 

(7)存货 

①存货分项目列示 

项 目

 

2006.12.31

 

2005.12.31

原材料 

745,918,087.68

 

741,157,131.39

库存商品 

156,924,905.00

 

178,812,453.07

在产品 

2,907,623.23

 

2,756,551.71

低值易耗品 

48,364,480.38

 

49,027,820.45

物资采购 

1,457,016.97

 

--

自制半成品 

313,840,716.33

 

313,513,005.12

 

1,269,412,829.59 

 

1,285,266,961.74

存货跌价准备 

(2,002,566.46) 

 

(11,002,514.24)

 

1,267,410,263.13 

 

1,274,264,447.50



 

②存货跌价准备 

项目

2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

转出

转回

原材料 

--

--

-- 

-- 

--

自制半成品 

3,269,607.07

2,954,559.57 

-- 

 315,047.50

库存商品 

7,732,907.17

1,326,028.10

7,371,416.31

--

1,687,518.96

 

11,002,514.24

1,326,028.10

10,325,975.88 

-- 

2,002,566.46



 

说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额
确认。 

(8)待摊费用 

项目

2006.01.01

本期增加

本期摊销

2006.12.31




其他 

78,389.76

13,825,772.10

13,897,561.86 

6,600.00



 

(9)长期股权投资 

①合并数 

项目

2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

股票投资 

--

--

-- 

--

对子公司投资 

--

--

-- 

--

对合营企业投资 

--

--

-- 

--

对联营企业投资 

--

--

-- 

--

对其他企业投资 

571,418,910.74

--

-- 

571,418,910.74

股权投资差额 

852,582.84

--

189,349.54

663,233.30

 

572,271,493.58

--

189,349.54 

572,082,144.04

长期投资减值准备 

(518,910.74)

--

--

(518,910.74)

 

571,752,582.84

--

189,349.54 

571,563,233.30



A、其他企业投资 


被投资单位名称

成立时间或
收购时间

初始投资成本

累计变动

期末投资余额

占被投资单
位注册资本
比例%

烟台首钢磁性材料股份有限公司 

2000年起

17,900,000.00

--

17,900,000.00

25.43 

生命人寿保险股份有限公司 

2000年起

180,000,000.00

--

180,000,000.00

13.25 

北京清华科技创业投资有限公司 

2000年起

24,000,000.00

--

24,000,000.00

12.00 

北京中关村软件园发展有限责任公司 

2000年起

230,000,000.00

--

230,000,000.00

46.00 

北京清华阳光能源开发有限责任公司 

2000年起

94,000,000.00

--

94,000,000.00

28.70 

北京博奥生物芯片有限责任公司 

2001年起

25,000,000.00

--

25,000,000.00

6.64 

澳门金基电子有限公司 

1999年起

643,130.89

(124,220.15)

 518,910.74

-- 

合计 

 

571,543,130.89

(124,220.15)

571,418,910.74

 



说明：本公司部分投资比例超过20%，但实质上不具有重大影响，因此采用
成本法核算 

B、股权投资差额 

被投资单
位名称

初始金额

摊销
期限

2006.01.01

本期
增加

本期减少

2006.12.31

未摊销
期限

形成原因

本期摊销

处置子公
司转出

深圳首钢先
科数字光盘
有限公司 

1,894,005.31

10年 

852,582.84

--

189,349.54

-- 

663,233.30 

3.5年

投资成本
与按投资
比例计算
净资产的
差异 



 


C、长期投资减值准备 

被投资单位名称

2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

转出

转回

澳门金基电子有限公司 

518,910.74 

--

--

-- 

518,910.74



 

②母公司 

项目

2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

股票投资 

--

--

-- 

--

对子公司投资 

181,115,626.38

16,404,543.73

57,666,142.53 

139,854,027.58

对合营企业投资 

 -- 

--

-- 

 -- 

对联营企业投资 

 -- 

--

-- 

 -- 

对其他企业投资 

570,900,000.00

--

-- 

570,900,000.00

股权投资差额 

852,582.84

--

189,349.54

663,233.30

 

752,868,209.22

16,404,543.73

57,855,492.07 

711,417,260.88

长期投资减值准备 

(--)

(--)

(--) 

(--)

 

752,868,209.22

16,404,543.73

57,855,492.07 

711,417,260.88



 

A、对子公司投资 


被投资单位名称

成立时
间或收
购时间

初始投资成本

权益变动

期末投资 

余额

占被投
资单位
注册资
本比例
%

期初数

本年
增
(减)

本期权益增(减)

本期分回利润

累计权益增(减)

深圳首钢先科数
字光盘有限公司 

2000
年起 

51,604,994.69 

-- 

(5,128,847.01)

--

(2,077,706.55)

49,527,288.14

51.00

北京首钢凯思软
件技术有限公司 

2002
年起 

14,250,000.00 

-- 

(2,287,804.00)

--

(6,101,968.67)

8,148,031.33

71.25

北京首钢富路仕
彩涂板有限公司 

2003
年起 

140,009,146.93 

-- 

(44,249,491.52)

--

(110,773,401.45)

29,235,745.48

50.00

北京首钢嘉华建
材有限公司 

2003
年起 

30,022,543.20 

-- 

16,404,543.73

6,000,000.00

22,920,419.43

52,942,962.63

60.00

合计 

 

235,886,684.82

(35,261,598.80)

6,000,000.00

(96,032,657.24)

139,854,027.58



 

B、其他企业投资 


被投资单位名称

成立时间或
收购时间

初始投资成本

累计增(减)
权益

期末投资余额

占被投资单位
注册资本比例%




文本框: 首钢总公司814,879.13 

521,782,166.09

电子设备 

497,589,966.35

25,007,078.87

工业炉窑 

125,011,448.58

1,268,254.07

-- 

126,279,702.65

冶金专用设备 

3,744,319,001.57

16,147,405.18

35,228,256.00 

3,725,238,150.75

固定资产类别

2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

房屋及建筑物 

3,897,070,335.40

21,567,310.70

7,546,716.77 

3,911,090,929.33

机械动力设备 

3,771,539,245.35

39,812,224.10

3,122,153.93 

3,808,229,315.52

运输设备 

86,618,197.22

1,719,776.35

1,688,151.21 

86,649,822.36

工具及其他用具 

373,882.80

--

41,619,157.68

 

12,163,393,469.35

105,895,932.07

48,400,157.04 

12,220,889,244.38



深圳首钢先
科数字光盘
有限公司 

1,894,005.31

10年 

852,582.84

-- 

189,349.54

-- 

663,233.30 

3.5年

投资成本与
按投资比例
计算净资产
的差异 



 

 

(10)固定资产及累计折旧 

①固定资产原值 

说明：在建工程转入102,772,783.78元。 

②累计折旧 

固定资产类别

2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

房屋及建筑物 

1,491,484,948.45

120,876,264.91

6,763,384.28 

1,605,597,829.08



烟台首钢磁性材料股份有限公司 

2000年起

17,900,000.00

17,900,000.00 

25.43

2000年起

180,000,000.00

--

13.25

北京清华科技创业投资有限公司 

24,000,000.00

--

24,000,000.00 

北京中关村软件园发展有限责任公司 

2000年起

--



--

生命人寿保险股份有限公司 

180,000,000.00 

2000年起

12.00

230,000,000.00

230,000,000.00 

46.00

北京清华阳光能源开发有限责任公司 

2000年起

94,000,000.00

--

94,000,000.00 

28.70

北京博奥生物芯片有限责任公司 

2001年起

25,000,000.00

--

25,000,000.00

6.64

合计 

570,900,000.00

--

570,900,000.00 

 

C、股权投资差额 

被投资单
位名称

初始金额

摊销期限

2006.01.01

本期
增加

本期减少

2006.12.31

未摊销
期限

形成原因

本期摊销

处置子公
司转出


机械动力设备 

2,277,764,593.52

211,205,579.53

2,519,004.07 

2,486,451,168.98

运输设备 

64,022,410.90

3,986,016.12

1,352,484.69 

66,655,942.33

电子设备 

266,266,737.83

37,547,135.74

814,879.13 

302,998,994.44

工业炉窑 

66,798,642.26

7,599,984.31

-- 

74,398,626.57

冶金专用设备 

2,660,164,850.61

158,017,111.69

35,149,667.97 

2,783,032,294.33

工具及其他用具 

8,407,505.97

5,777,217.95

--

14,184,723.92

 

6,834,909,689.54

545,009,310.25

46,599,420.14 

7,333,319,579.65



 

③固定资产减值准备 

项目

2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

转出

转回

房屋及建筑物 

404,082.38

--

--

-- 

404,082.38

机械动力设备 

49,334,559.52

--

--

-- 

49,334,559.52

运输设备 

--

--

--

-- 

--

电子设备 

1,956,848.02

--

--

-- 

1,956,848.02

工业炉窑 

--

--

--

-- 

--

冶金专用设备 

55,427,318.31

--

--

-- 

55,427,318.31

工具及其他用具 

--

--

--

--

--

 

107,122,808.23

--

--

-- 

107,122,808.23



 

(11)在建工程 

①截至2006年12月31日在建工程明细 

项目名称

预算数

资金来源

完工比例

预计完工时间

冷轧薄板项目 

5,982,870,000.00

募集资金及其他 

40% 

2007-12-31

二炼钢新建LF精炼炉项目 

46,000,000.00

自有资金 

94% 

2007-03-31

二炼钢负能炼钢技术开发项目 

 15,650,000.00

自有资金 

89% 

2007-03-31



 

②在建工程增减变动 

项目名称

2006.01.01

本期发生数

本期转固数

本期其他减少

2006.12.31

冷轧薄板项目 

824,472,301.95 

1,548,924,709.30

--

-- 

2,373,397,011.25

购北京馨港庄园楼房 

-- 

21,066,500.00

21,066,500.00

-- 

--




二炼钢4#铸机改180方
坯品种铸机改造项目 

16,300,000.00 

4,907,074.00

21,207,074.00

-- 

--

二炼钢新建LF精炼炉
项目 

8,000,000.00 

35,400,000.00

--

-- 

43,400,000.00

二炼钢负能炼钢技术
开发项目 

-- 

13,994,654.00

--

-- 

13,994,654.00

其他 

 97,724,048.31

61,868,928.15

60,499,209.78

5,703,091.04

93,390,675.64

 

946,496,350.26 

1,686,161,865.45

102,772,783.78

5,703,091.04 

2,524,182,340.89



 

说明：A、期末余额中含资本化利息70,685,518.02元,为首钢冷轧薄板生产线项
目专项借款利息。 

B、截至2006年12月31日，本公司不需计提在建工程减值准备。 

C、两期变动原因为冷轧薄板生产线项目投入增加。 

(12)无形资产 

①截至2006年12月31日无形资产明细 

项目

取得方式

原值

摊销期限

剩余摊销期限

非专有技术 

股东投资 

3,425,514.37

10年 

4.25年 

非专有技术 

直接购入 

31,661,399.00

10年 

8年 

非专有技术 

直接购入 

25,000.00

5年 

3.33年 

非专有技术 

直接购入 

64,170.00

5年 

4.75年 



 

 

②无形资产增减变动 

项目名称 

2006.01.01

本期增加额

本期摊销额

累计摊销额

2006.12.31

非专有技术 

30,189,867.17 

64,170.00

3,493,004.00

8,415,050.20 

26,761,033.17



 

 

③无形资产减值准备 

说明：截至2006年12月31日，本公司不需计提无形资产减值准备。 

(13)长期待摊费用 

项目

原始金额

2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

广告费 

8,940,000.00 

8,940,000.00 

--

2,980,000.00 

5,960,000.00 



 

说明：两期变动原因为本期按受益期摊销广告费。 


(14)短期借款 

借款类别

2006.12.31

 

2005.12.31

信用借款 

1,407,911,000.00

 

1,407,911,000.00

抵押借款 

--

 

--

其中：他人抵押 

--

 

--

保证借款 

343,550,000.00

 

343,550,000.00

其中：他人保证 

320,000,000.00

 

320,000,000.00

质押借款 

--

 

--

 

1,751,461,000.00

 

1,751,461,000.00



 

说明：截至2006年12月31日，本公司控股子公司保证借款34355万元，
其中：32000万元担保方为首钢总公司，2355万元担保方为本公司。 

(15)应付账款 

2006.12.31

 

2005.12.31

1,164,920,380.61

873,524,079.54 



 

说明：①截至2006年12月31日，欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单
位款项，见[附注6、(3)] 

②截至2006年12月31日，本公司无账龄超过3年的大额应付账款。 

③两期变动的主要原因原材料价格上涨，采购量增加。 

(16)预收账款 

2006.12.31

2005.12.31

1,344,578,400.78

413,950,323.25 



 

说明：①截至2006年12月31日，预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东
单位款项，见[附注6、(3)]。 

②截至2006年12月31日，无账龄超过3年的大额预收账款。 

③两期数据变动的主要原因为:钢材价格上涨及以预收方式结算的交易
量增加。 

(17)应付工资 




2006.12.31

2005.12.31

3,954,094.42

7,298,208.74



(18)应付利息 

项目

 

2006.12.31

2005.12.31

可转换债券利息 

1,279,000.81

1,249,000.81



说明：可转换债券计息情况见[附注5、(25)] 。 

 (19)应交税金 

税 项

 

2006.12.31

 

2005.12.31

增 值 税 

(3,223,843.70)

28,650,904.06

营 业 税 

20,040.00

6,910.00

城市维护建设税 

4,385,112.88

4,817,869.66

个 人 所 得 税 

1,153,297.39

1,424,677.24

企 业 所 得 税 

1,089,572,125.66

1,028,425,886.69

 

1,091,906,732.23

1,063,326,247.65



 

(20)其他应交款 

 

项目

计缴标准

2006.12.31

2005.12.31

教育费附加 

应缴流转税之3% 

1,879,334.09 

2,064,801.28



 

(21)其他应付款 

2006.12.31

 

2005.12.31

149,814,900.48

111,594,760.85 



 

说明：①截至2006年12月31日，欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东
单位款项，见[附注6、(3)]。 

②截至2006年12月31日，本公司无账龄超过三年的大额其他应付款。 

③两期变动的主要原因为本期末子公司彩涂板应付首钢总公司款项增加。 

(22)预提费用 

项目

2006.12.31

2005.12.31




劳务费 

80,000.00

--

利息 

923,841.32

40,152.75

租金 

1,380,000.00

 

1,403,348.17

1,420,152.75



 

(23)一年内到期的长期负债 

借款类别

2006.12.31

2005.12.31

信用借款 

--

 

106,000,000.00

抵押借款 

--

--

保证借款 

6,000,000.00

--

质押借款 

--

--

 

6,000,000.00

106,000,000.00



 

说明:两期数据变动的原因为一年内长期借款到期偿还。 

 

(24)长期借款 

借款类别

2006.12.31

2005.12.31

信用借款 

 

1,954,909,000.00 

 

1,848,909,000.00

抵押借款 

-- 

 

-- 

保证借款 

 

1,500,000,000.00 

 

706,000,000.00 

质押借款 

--

--

 

 

3,454,909,000.00 

2,554,909,000.00



 

说明：两期变动的主要原因为：本期冷轧板项目建设贷款增加。 

(25)应付债券 

①应付的可转换公司债券的期末余额 

债券名称

面值总额

初始溢
(折)价额

累计溢(折)
价摊销

累计转股金额

可转换公司债券 

2,000,000,000.00 

--

--

2,304,400.00 

1,997,695,600.00



②应付的可转换公司债券的本期变化情况(含应付利息) 

债券名称

期初价值

本年溢 

(折)价摊销

本年 

应计利息

本年 

已付利息

本年 

转股金额

期末价值

可转换公司债券 

1,999,650,300.81 

-- 

29,996,139.00

29,966,139.00 

705,700.00 

1,998,974,600.81




说明：根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]107号文
核准，本公司于2003年12月16日公开发行2000万份可转换公司债
券，每份面值100元，发行总额2,000,000,000元，债券期限为5年。 

本公司发行的可转换公司债券的票面年利率为1.5％，按年支付，
每年的付息日为本次可转债发行首日起每满12个月的当日；初始转
股价格为每股人民币5.76元；转股期自发行之日起6个月后至可转
债到期日止的期间，转债持有人可以申请转股。 

可转换公司债担保人为首钢总公司、中信实业银行。 

按照可转债发行条款规定，公司转股价格历次调整情况如下： 

①根据2003年度股东大会批准的“每10股派3元(含税)”的分
红派息方案和转债发行条款，公司董事会于2004年5月25日发布公
告，首钢转债初始转股价格由5.76元下调至5.46元。调整后的转股
价格于2004年5月31日生效。 

②2004年9月6至11月5日期间，公司股票价格符合转债募集
说明书中发行条款规定的有关转股价格修正条款的条件。公司董事会
于2004年11月20日发布公告，将公司转股价格由5.46元调至4.92
元。11月24日执行修正后的转股价格。 

③2004年11月25至12月22日期间，公司股票价格符合转债
募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修正条款的条件，公司董
事会2005年1月6日发布公告，将公司转股价格由4.92元调至4.43
元，2005年1月7日执行修正后的转股价格。 

④根据2004年度股东大会批准的“每10股派4元(含税)”的分
红派息方案和转债发行条款，公司董事会于2005年6月17日发布公
告，首钢转债初始转股价格由4.43元下调至4.03元。调整后的转股
价格于2005年6月23日生效。 

⑤2005年7月15至8月11日期间，公司股票价格符合转债募
集说明书中发行条款规定的有关转股价格修正条款的条件。公司董事
会于2005年8月26日发布公告，将公司转股价格由4.03元调至3.63


元。8月27日执行修正后的转股价格。 

⑥公司董事会于2006年2月18日召开二届十三次会议，审议通
过了《公司关于向下调整可转债转股价格的议案》。经董事会研究决
定，将公司转股价格由3.63元调整至3.27元，下调幅度为10％；
此次调整转股价格登记日为 2006年2月21日；2月22日当天公司
股票停止转股；2月23日开始恢复转股并执行调整后的转股价格3.27
元。 

⑦根据首钢转债募集说明书发行条款及中国证监会关于可转债
发行的有关规定，公司在2006年4月5日实施2005年度10派
2.999990(含税)的分配方案后，公司可转债的转股价调整为：2.97
元(3.27元-0.299999元)。2006年4月4日为调整转股价登记日，
公司转债停止转股一天；调整后的转股价格2.97元于4月5 日生效。 

经上述调整后，首钢转债的最新转股价格为2.97元。 

截至2006年12月31日，因可转换公司债券转股累计增加股本
664,168.00股。 

(26)长期应付款 

种类

期限

初始金额

应计利息

期末余额

应付设备款 

两年 

12,317,462.50

--

12,317,462.50



说明: 两期数据变动的原因本公司控股子公司新增分期应付设备款。 

(27)股本(万元) 

 股份类别

2006.01.01

本 期 增 减

2006.12.31

股权分置改革

小计

一、有限售条件股份 

 

 

 

 

1、国家持股 

--

--

--

-- 

--

2、国有法人持股 

1,875,897,328.00

--

--

-- 

1,875,897,328.00

3、其他内资持股 

--

--

--

--

4、外资持股 

--

--

--

-- 

--

 有限售条件股份合计 

1,875,897,328.00

--

--

-- 

1,875,897,328.00




二、无限售条件股份 

 

1.人民币普通股 

434,530,475.00

236,365.00

--

236,365.00 

434,766,840.00

2.境内上市的外资股 

--

--

--

--

3.境外上市的外资股 

--

--

--

-- 

--

4、其他 

--

--

--

-- 

无限售条件股份合计 

434,530,475.00

236,365.00

--

236,365.00

434,766,840.00

 股份总数 

2,310,427,803.00

236,365.00

--

236,365.00 

2,310,664,168.00



说明：①本期增加236,365股为本公司发行的可转换公司债券转
为公司流通股。 

②持本公司5%以上股份的股东为首钢总公司，持股比例81.18%。 

③首钢总公司持有的股票自获得上市流通权之日起24个月内不
上市交易或者转让，在上述24个月届满后12个月内，首钢总公司通
过证券交易所挂牌出售股份的数量不超过本公司股份总数的5%，在
该期限内减持价格不低于4.28元/股(在公司因送股、资本公积转增
股份或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权)。如
有低于减持价格的卖出交易，卖出资金将划入本公司账户归全体股东
所有。 

自非流通股获得流通权之日起三年，首钢总公司在本公司每年年
度股东大会上依据相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大
会表决时对该议案投赞成票。现金分红金额不少于本公司当年实现的
可分配利润的80%。 

首钢总公司保证：如果不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他
股东因此而遭受的损失。 

(28)资本公积 

项 目

2006.01.01

本期减少

2006.12.31

股本溢价 

2,025,327,973.62 

469,291.85 

57,529.66 

2,025,739,735.81 

接受捐赠非现金资产准备 

-- 

-- 

-- 

-- 

股权投资准备 

5,832.00 

-- 

-- 

5,832.00 

拨款转入 

-- 

-- 

-- 

-- 




外币资本折算差额 

-- 

-- 

-- 

-- 

关联交易差价 

-- 

-- 

-- 

-- 

其他资本公积 

165,180,023.18

--

44,039,555.48

121,140,467.70

 

2,190,513,828.80 

469,291.85 

44,097,085.14 

2,146,886,035.51 



 

说明：①本期股本溢价增加为本公司发行的可转换公司债券转为
流通股的溢价部分。 

②本期股本溢价减少为本公司承担的股权分置改革相关费用。 

③根据财会字(1998)16号《关于股份有限公司有关会计问题解
答》和财会字(1998)66号《关于执行具体会计准则和〈股份有限公
司会计制度〉有关会计问题解答》文件的规定，本公司在改组为股份
有限公司时，固定资产评估增值440,395,554.81元，按十年平均摊
销，本期摊销44,039,555.48元，冲减资本公积。 

(29)盈余公积 

项目

2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

法定盈余公积 

539,447,373.79

-- 

857,745,356.03

法定公益金 

269,723,686.91

--

269,723,686.91 

--

任意盈余公积 

--

--

--

--

 

809,171,060.70

269,723,686.91 

857,745,356.03



说明：①本公司本期法定公益金减少，系根据财政部财企
[2006]67号《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》
的规定，将截至2005年12月31日止的公益金结余，转入法定盈余
公积项目。 

②本公司本期法定盈余公积增加，主要是公益金转入
269,723,686.91元，本期计提48,574,295.33元。 

2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

485,742,953.34

741,702,636.23 

478,505,136.86



说明：①本期增加为本期实现净利润485,742,953.34元。 

②本期减少为本期计提盈余公积48,574,295.33元；分配2005


年股利693,128,340.90元。 

③本期期末余额中，包括资产负债表日后拟分配的现金股利
474,644,169.12元,如附注9所示。 

(31)主营业务收入及成本 

①合并数 

A、按业务性质 

项 目

2006年度

2005年度

收入

成本

收入

成本

线材 

11,981,293,635.11 

10,748,022,834.03

11,148,576,460.98 

9,464,865,791.93

方坯 

4,201,046,813.60 

3,994,440,037.33

6,086,021,637.62

板坯 

4,057,668,178.35 

3,985,155,488.28

3,161,629,355.42 

2,885,093,057.93

化工产品 

165,505,121.44 

275,959,189.12

142,925,876.94 

310,766,528.57

154,511,977.41 

153,951,492.79

159,379,122.00 

156,982,581.69

彩涂产品 

73,939,292.92 

107,211,024.88

134,135,950.43 

197,329,554.87

光盘 

58,794,262.19 

62,731,298.66

39,342,724.05 

50,038,444.73

矿渣粉 

78,466,148.62 

77,128,035.67 

41,083,738.77

11,896,702.32 

9,672,627.75

9,370,589.29 

冶金焦 

427,634.00 

350,272.40

18,806,796.00 

15,504,224.13

水渣 

15,593,219.17 

12,867,003.37

4,389,568.36 

精品棒材 

1,342,137,586.00 

1,320,582,359.82

139,205,998.15 

168,972,858.90

--

--

--

--

 

22,141,280,571.13 

20,712,067,364.65

21,218,019,297.63 

19,395,481,984.69



B、按地区 

地 区

2006年度

2005年度

收入

成本

收入

成本

华北地区 

17,675,473,012.70 

16,806,682,326.82

17,418,233,786.14 

16,147,241,296.35

华东地区 

1,731,853,588.14 

1,553,412,301.41

 1,467,009,937.35 

 1,277,611,146.32

出口 

1,674,992,780.07 

1,382,328,657.42

1,461,169,909.75 

1,154,408,798.39

华南地区 

583,152,794.34 

567,185,499.64

 592,044,103.97 

 566,662,244.67

169,722,806.85 

141,285,498.23

 143,797,927.07 

 129,456,299.98




东北地区 

155,736,052.64 

128,665,966.52

 33,762,809.03 

 32,287,268.78

西北地区 

36,114,518.42 

34,718,997.85

 58,472,325.90 

 54,519,214.42

西南地区 

114,235,017.97 

97,788,116.76

 43,528,498.42 

 33,295,715.78

分部间抵销 

--

--

--

--

 

22,141,280,571.13 

20,712,067,364.65

21,218,019,297.63 

19,395,481,984.69



 

说明：①前五名客户销售额合计数11,389,670,760.65元，所占比例51.44%。 

②两期变动分析：A、主营业务收入变动原因：销量上升增加收入16.89亿
元，由于综合售价下降减少收入7.08亿元。B、主营业务成本变动原因：a、主
营业务收入增加，成本相应增加；b、产品结构变化，精品产品增加，使成本增
加；c、原料价格上涨，造成成本增加。 

②母公司 

A、按业务性质 

地 区

2006年度

2005年度

收入

成本

收入

成本

线材 

11,981,293,635.11 

10,748,022,834.03

11,148,576,460.98 

9,464,865,791.93

方坯 

4,201,046,813.60 

3,994,440,037.33

6,183,128,820.34 

6,086,021,637.62

4,057,668,178.35 

3,985,155,488.28

3,161,629,355.42 

2,885,093,057.93

化工产品 

165,505,121.44 

275,959,189.12

142,925,876.94 

310,766,528.57

154,511,977.41 

153,951,492.79

159,379,122.00 

156,982,581.69

冶金焦 

427,634.00 

350,272.40

18,806,796.00 

15,504,224.13

水渣 

15,593,219.17 

12,867,003.37

10,639,875.37

精品棒材 

1,342,137,586.00 

1,320,582,359.82

139,205,998.15 

168,972,858.90

分部间抵销 

--

--

--

--

 

21,918,184,165.08 

20,491,328,677.14

19,098,846,556.14



 

地 区

2006年度

2005年度

收入

成本

成本

华北地区 

17,452,376,606.65 

16,585,943,639.31

17,197,599,210.75 

15,900,644,312.53

华东地区 

1,731,853,588.14 

1,553,412,301.41

1,467,009,937.35 

1,277,611,146.32

1,674,992,780.07 

1,382,328,657.42

1,461,169,909.75 

1,154,408,798.39




华南地区 

583,152,794.34 

567,185,499.64

552,701,379.92 

516,623,799.94

中南地区 

169,722,806.85 

141,285,498.23

143,797,927.07 

129,456,299.98

东北地区 

155,736,052.64 

128,665,966.52

33,762,809.03 

32,287,268.78

西北地区 

36,114,518.42 

34,718,997.85

58,472,325.90 

54,519,214.42

西南地区 

114,235,017.97 

97,788,116.76

43,528,498.42 

33,295,715.78

分部间抵销 

--

--

--

--

 

21,918,184,165.08 

20,491,328,677.14

20,958,041,998.19 

19,098,846,556.14



 

(32)主营业务税金及附加 

项目

计缴标准

2006年度

2005年度

城市建设维护税 

应纳流转税之7%

55,435,283.26

51,085,488.42

教育费附加 

应纳流转税之3%

23,757,978.55

21,893,780.75

 

 

79,193,261.81

72,979,269.17



 

(33)其他业务利润 

项目

2006年度

2005年度

其他业务收入

其他业务支出

其他业务利润

其他业务收入

其他业务支出

其他业务利润

材料 

2,175,159,512.75 

2,147,257,890.88

27,901,621.87

2,097,653,324.01 

2,093,733,146.53

3,920,177.48

槽租 

854,734.99 

1,043,225.07

(188,490.08)

1,071,367.52 

 1,035,424.15

35,943.37

税金 

-- 

23,005.78

(23,005.78)

-- 

 411,458.51

(411,458.51)

其他 

256,766,834.19

275,126,508.18

(18,359,673.99)

173,281,212.74

167,048,711.40

6,232,501.34

 

2,432,781,081.93 

2,423,450,629.91

9,330,452.02

2,272,005,904.27 

2,262,228,740.59

9,777,163.68



 

(34)财务费用 

项目

2006年度

2005年度

利息支出 

248,438,383.80 

230,757,861.18 

减：利息收入 

64,291,517.71 

52,216,858.82 

汇兑损失 

1,479,102.43 

-- 

减：汇兑收益 

527,644.85 

2,841,786.77 

手续费 

46,464.48

53,008.71

 

185,144,788.15 

175,752,224.30 




(35)投资收益 

①合并数 

2006年度

2005年度

股票投资收益 

5,032,704.09

2,786,510.10

债权投资收益 

--

股权投资收益 

8,044,000.00

 9,656,000.00

--

--

 成本法核算 

8,044,000.00

9,656,000.00

股权清算收益 

--

(128,274.36)

委托理财收益 

--

--

股权投资差额摊销 

(189,349.54)

 

(189,349.54)

减：短期投资跌价准备 

--

1,149,939.97

 长期投资减值准备 

--

--

 

12,887,354.55

10,974,946.23



②母公司 

类别

2006年度

2005年度

5,032,704.09

2,786,510.10

债权投资收益 

--

股权投资收益 

(27,217,598.80)

其中：权益法核算 

(36,002,858.86)

 成本法核算 

8,044,000.00

9,656,000.00

股权清算收益 

--

(128,274.36)

委托理财收益 

--

--

股权投资差额摊销 

(189,349.54)

(189,349.54)

减：短期投资跌价准备 

--

1,149,939.97

 长期投资减值准备 

--

--

 

(22,374,244.25)

(25,027,912.63)



 

(36)补贴收入 

项 目

2006年度

2005年度




财政贴息 

482,000.00

 

--



说明：本期为子公司深圳首钢先科数字光盘有限公司收到财政贴息。 

(37)营业外收入 

项 目

2006年度

2005年度

固定资产清理收益 

819,587.41

 

245,813.82

罚款收入 

167,779.95

 

252,683.27

其他 

249.00

3.22

 

987,616.36

498,500.31



 

2006年度

2005年度

固定资产清理损失 

 

839,161.11

19,588,908.57

 

--

2,149.84

1,548.00

 

841,310.95

19,595,456.57



说明：增减变动超过30%的主要原因为上年度本公司线材车间整体进行技术
改造而发生的清理损失。 

(39)收到的其他与经营活动有关的现金 41,221,890.33 元，其中： 

项 目

2006年度

首钢总公司 

37,380,000.00 



 

(40)支付的其他与经营活动有关的现金309,966,680.80元，其中： 

项 目

2006年度

土地使用费 

6,485,000.00 

技术开发费 

5,703,091.04 

绿化费 

14,900,000.00 

生活服务费 

40,230,000.00 

培训服务费 

9,200,000.00 

销售费用 

182,086,834.23 

ERP系统维护费 

6,665,957.24 




(41)收到的其他与投资活动有关的现金64,291,517.71元，其中： 

项 目

2006年度

财务费用-利息收入 

 64,291,517.71 



 

(42)支付的其他与筹资活动有关的现金103,994.14元，其中： 

项 目

2006年度

财务费用-手续费支出 

46,464.48 

股权分置改革费用 

57,529.66 



6、关联方关系及其交易 

(1)关联方 

①存在控制关系的关联方 

A、关联方名称及与本公司关系 

关联方名称

首钢总公司 

 



B、关联方概况 

注册地

性质

法定代表人

主营业务

首钢总公司 

全民所有制

朱继民 

钢铁业 



C、关联方注册资本及其变化 

关联方名称

2006.01.01

本期增加

本期减少

2006.12.31

首钢总公司 

7,263,940,000.00

--

--

7,263,940,000.00



D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 

关联方名称

2006.12.31

2005.12.31

比例

股份(权益)

比例

首钢总公司 

1,875,897,328.00

81.18%

1,875,897,328.00 

81.19%



②不存在控制关系的关联方及与本公司关系 

关联方名称

与本企业关系

北京首钢新钢有限责任公司 

受同一控股股东控制 




北京首钢氧气厂 

 

受同一控股股东控制 

受同一控股股东控制 

中国首钢国际贸易工程公司 

 

受同一控股股东控制 

 

受同一控股股东控制 

秦皇岛首钢板材有限公司 

 

受同一控股股东控制 

北京首钢第二耐火材料厂 

 

受同一控股股东控制 

 

受同一控股股东控制 

北京首钢建设集团有限公司 

 

受同一控股股东控制 

受同一控股股东控制 

北京首钢工业设备修理厂 

 

受同一控股股东控制 

 

受同一控股股东控制 

北京首钢华禹铸造厂 

 

受同一控股股东控制 

首钢长白机械厂 

 

受同一控股股东控制 

首钢东华机械厂 

 

受同一控股股东控制 

首钢生活服务管理中心 

 

受同一控股股东控制 

北京首钢设计院 

 

受同一控股股东控制 

 

受同一控股股东控制 

 

 



*合并入北京首钢建设集团有限公司 

③关联交易价格的确定原则 

根据本公司与首钢总公司、北京首钢新钢有限责任公司分别签订
的《综合服务合同》、《生产服务合同》规定：服务价格依顺序适用国
家定价、市场价格或由双方协商定价；即有国家定价或适用国家定价
的，依国家定价或执行国家规定；如无国家价格，则适用市场价格；
如无市场价格，由双方协商确定价格。 

上述服务合同的有效期为10年，执行过程中，如市场供求情况
发生变化，由双方协商调整服务价格。 

(2)关联交易 

①本公司接受 


A、原材料 

供应单位

品 种

2006年度

占同类交
易比例(%)

2005年度

占同类交
易比例(%)

北京首钢新钢有限责任公司 

铁 水 

832,004,012.10

1,356,257,728.20 

100.00

北京首钢新钢有限责任公司 

钢 坯 

7,450,493,471.84

100.00

5,737,400,207.67 

100.00

北京首钢新钢有限责任公司 

原燃料 

659,693,456.95

22.08

769,006,138.81 

32.02

北京首钢新钢有限责任公司 

100.00

151,748,722.76 

100.00

北京首钢新钢有限责任公司 

备 件 

212,876,830.09

100.00

215,502,723.30 

100.00

北京首钢第二耐火材料厂 

耐火砖 

215,219,650.20

169,516,538.32 

100.00

首钢总公司 

金属矿 

786,891,041.51

27.41

634,507,199.49 

24.34

北京首钢铁合金厂 

铁合金 

148,734,933.77

15.70

149,667,207.76 

11.34

北京首钢建设集团有限公司 

废 钢 

1,585,180.09

2.14

3,103,060.49 

1.25

北京首钢工业设备修理厂 

废 钢 

18,614,587.54

20.05

26,511,853.41 

10.70



B、能源 

供应单位

品 种

2006年度

占同类交
易比例(%)

2005年度

占同类交
易比例(%)

100.00

453,411,259.46 

100.00

北京首钢氧气厂 

氧 气 

251,557,823.92

100.00

238,027,927.53 

北京首钢新钢有限责任公司 

动 力 

630,760,175.85

100.00

655,551,262.98 

100.00



2006年度

2005年度

北京首钢新钢有限责任公司 

45,802,867.96

23,256,060.76 

北京首钢建设集团有限公司 

8,145,824.32

26,467,793.90 

中国首钢国际贸易工程公司 

2,762.11

4,310,748.86 

北京首钢设计院 

3,191,600.00

109,104,700.00 

北京首钢冶金工程建设有限公司 

--

43,531,522.71 

北京首钢机电有限公司 

98,988.00

4,332,756.00 



D、运输服务 

根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议：北京首钢
新钢有限责任公司向本公司提供运输服务，其中含火车和皮带运输服
务等，2006年度收取服务费115,603,267.51元，2005年度收取服务


费119,377,807.94 元。 

E、生产服务 

根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议：北京首钢
新钢有限责任公司向本公司提供生产服务，其中含原料及产品检验、
自动化设备管理、职工技术培训等，2006年度收取服务费
235,992,456.95元，2005年度收取服务费215,850,642.17元。 

F、生活服务 

G、土地租赁 

根据首钢总公司与本公司签订的协议：本公司向首钢总公司租赁
土地1,621,261平方米，2006年度付费6,485,000.00元，2005年度
付费6,485,000.00元。 

H、接受担保 

提供单位

担保内容

2006年度

首钢总公司 

可转换公司债券 

1,997,695,600.00

 

1,998,401,300.00

首钢总公司 

子公司借款 

320,000,000.00 

 

320,000,000.00 

首钢总公司 

首钢冷轧薄板生产线专项借款 

1,500,000,000.00

 

700,000,000.00 



②本公司提供 

A、产品 

接受单位

产 品

占同类交

易比例(%)

2005年度

占同类交
易比例(%)

北京首钢新钢有限责任公司 

钢 坯 

7,474,252,531.65

90.50

8,483,382,247.35 

90.78

北京首钢新钢有限责任公司 

煤 气 

293,330,524.75

100.00

297,278,162.41 




北京首钢新钢有限责任公司 

原辅料 

1,710,814,155.37

 85.48

1,723,241,068.50 

北京首钢建设集团有限公司 

钢材、水渣 

122,645.14

0.00

3,350,662.48 

0.03

北京首钢第二耐火材料厂 

焦丁、焦末 

40.73

37.12

北京首钢华禹铸造厂 

--

1,274,187.11 

北京首钢电力厂 

辅 材 

2.97

2.98

北京首钢工业设备修理厂 

辅 材 

4,572,446.42

0.73

4,782,003.31 

北京首钢氧气厂 

辅 材 

0.62

0.46

北京首钢机电有限公司 

钢 坯 

39,429,876.86

0.48

38,382,856.48 



B、提供担保 

关联方名称

2006.12.31

所占比例(%)

2005.12.31

应收账款 

55.26 

851,273,926.94 

60.98 

北京首钢华禹铸造厂 

应收账款 

1.02 

17,997,276.03 

1.29 

北京首钢机电有限公司 

应收账款 

0.50 

5,004,884.67 

0.36 

秦皇岛首钢板材有限公司 

-- 

10,968,000.00 

0.79 

北京首钢工业设备修理厂 

应收账款 

1.17 

13,761,956.83 

北京首钢建设集团有限公司 

应收账款 

 

3,158,401.70 

0.23 

 

57.89

902,164,446.17

64.64

 

 

 

北京首钢第二耐火材料厂 

应付账款 

24,038,353.07

2.06 

25,357,840.87 

2.90 

首钢生活服务管理中心 

应付账款 

7,438,505.46

0.64 

10,228,414.09 

1.17 

北京首钢铁合金厂 

应付账款 

13,817,477.44

1.19 

14,911,867.12 

北京首钢电力厂 

应付账款 

9,225,239.85

0.79 

17,192,291.64 

1.97 

首钢东华机械厂 

应付账款 

2,839,093.46

0.24 

6,934,822.99 

0.79 

首钢长白机械厂 

应付账款 

0.95 

3,510,503.06 

0.40 

首钢总公司 

41,785,221.67

3.59 

100,400,857.72 

11.49 

北京首钢建设集团有限公司 

应付账款 

5,594,431.37

0.48 

5,717,799.61 

0.65 

北京首钢冶金工程建设有限公司 

应付账款 

--

 

3,562,757.55 

0.41 

首钢设计院 

应付账款 

--

 

6,900,000.00 

 

115,755,998.12

9.94

194,717,154.65

22.28






 

 

 

首钢总公司 

预收账款 

4,229,050.07

0.31 

4,159,588.48 

1.00 

 

4,229,050.07

0.31

4,159,588.48

1.00

 

 

 

 

北京首钢第二耐火材料厂 

其他应付款

--

 

6,122,015.68 

5.49 

首钢生活服务管理中心 

其他应付款

2,183,272.82

1.46 

1.10 

首钢总公司 

其他应付款

56,910,409.60

37.99 

1,760,563.20 

1.58 

 

59,093,682.42

39.45

8.17

 



 

7、或有事项 

截止2006年12月31日，本公司为控股子公司北京首钢嘉华建
材有限公司一年期(2006-10-16至2007-10-15)银行借款2355万元提
供连带责任担保。 

除上述事项外，本公司不存在应披露而未披露的未决诉讼、对外
担保等或有事项。 

8、承诺事项 

截至2006年12月31日，本公司不存在应披露而未披露的承诺
事项。 

9、资产负债表日后事项 

(1)本公司自2007年1月1日起执行财政部于2006年颁布的企
业会计准则。 

 (2)本公司于2003年12月16日发行了2000百万元5年期可转
债，根据“转债募集说明书”规定，公司于2007年4月6日将剩余
可转债(面值49,782,500元)全部赎回。赎回价格为面值的105%(含
当期利息)，赎回付款日为2007年4月13日。 

(3)2007年4月10日，本公司三届四次董事会通过2006年度利
润分配预案：以2006年末总股本为基数，每10股派现金股利 2.054
元(含税)。但因可转债转股，截止到2007年4月6日，公司总股本


增加到2,966,526,057股。所以公司2006年度分红派息方案获得股
东大会通过实施时，将以分红派息股权登记日收市时总股本为基数派
发现金红利，派发利润总额为474,644,169.12元。 

除上述事项外，截至2007年4月10日，本公司不存在应披露的
资产负债表日后事项。 

本公司拟以资产置换方式收购首钢总公司持有的北京汽车投资
控股有限公司(以下简称北汽投)23.62%的股权； 本公司的出资包括
5家公司的股权(北京中关村软件园发展有限责任公司46.00%的股
权、北京首钢凯思软件技术有限公司71.25%的股权、生命人寿保险
股份有限公司13.25%的股权、北京清华科技创业投资有限公司
12.00%的股权、博奥生物有限公司6.64%的股权)。交易双方均委托
北京京都资产评估有限责任公司(以下简称“京都评估公司”)对上
述股权进行了资产评估,同意以评估值为交易价格,不足部分由相应
一方以现金补足进行本次交易。根据评估值, 本公司持有的置换标的
股权价值合计为人民币536,238,713.11元,首钢总公司持有的北汽
投股权价值为人民币1,060,117,200.00元。因此,根据本协议,本公
司需向首钢总公司另行支付人民币523,878,486.89元。该事项已经
2007年1月12日本公司第一次临时股东大会决议通过。 

 

11、净资产收益率及每股收益 

报告期利润

净资产收益率 

每股收益 

全面摊薄 

加权平均 

全面摊薄 

加权平均 

2006年度

2005年度

2006年度

2005年度

2006年度

2005年度

2005年度

主营业务利润 

23.30% 

28.94% 

23.26% 

0.58 

0.76 

0.58 

0.76 

营业利润 

19.26% 

11.90% 

18.96% 

0.30 

0.50 

0.30 

净利润 

8.38% 

13.11% 

8.37% 

12.91% 

0.21 

0.34 

0.21 

0.34 

扣除非常性损益 

后净利润 

13.27% 

8.31% 

13.07%

0.21 

0.35 

0.21 

0.35 



 

其中，2006年度非经常性损益项目及其金额如下： 


项目

所得税前影响数

所得税

所得税后影响数

营业外收入 

987,616.36

325,913.40 

661,702.96

营业外支出 

(841,310.95)

(277,632.61) 

(563,678.34)

股票投资收益 

5,032,704.09

1,660,792.35 

3,371,911.74

资产减值准备转回 

232,374.90

--

232,374.90

 

5,411,384.40

1,709,073.14 

3,702,311.26



 

本会计报表及会计报表附注业经本公司编制，并经三届四次董事
会于2007年4月10日批准。 

13、补充资料 

(1)新旧会计准则股东权益差异调节表审阅报告 

北京首钢股份有限公司全体股东： 

我们审阅了后附的北京首钢股份有限公司(以下简称首钢股份
公司)编制的2007年1月1日新旧会计准则股东权益差异调节表(以
下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行
企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露
工作的通知”(证监发[2006]136号，以下简称“通知”)的有关规
定编制差异调节表是首钢股份公司管理层的责任。我们的责任是在
实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 

 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准
则第2101号——财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要
求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报
获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施
分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不
发表审计意见。 




北京京都会计师事务所 中国注册会计师:王娟 

有限责任公司 

中国·北京 中国注册会计师:卫俏嫔 

二○○七年四月十日 

 

(2)重要提示 

本公司自2007年1月1日起执行新会计准则，目前本公司正在
评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生
的影响。在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲
解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制差异调节表时
所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表
中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报
告中列报的相应数据之间存在差异。 

(3)新旧会计准则股东权益差异调节表 


10、金融工具分拆增加的权益 

11、衍生金融工具 

12、所得税 

76,875,140.71

13、少数股东权益 

115,403,897.59

14、其他 

5,977,467,730.36

二、2007年1月1日股东权益(新会计准则) 

后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 

项 目 

附注

金额 

一、2006年12月31日股东权益(现行会计准则) 

 

5,793,800,696.40

 加：1、长期股权投资差额 

 

其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 

 

其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 

 

2、拟以公允价值模式计量的投资性房地产 

3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 

 

4、符合预计负债确认条件的辞退补偿 

 

(38,289,200.00)

5、股份支付 

 

6、符合预计负债确认条件的重组义务 

 

7、企业合并 

 

其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 

 

根据新准则计提的商誉减值准备 

 

8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及

可供出售金融资产 

 

29,677,195.66

9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 



(4)新旧会计准则股东权益差异调节表附注 

本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年颁布的《企业会
计准则》(以下简称“新会计准则”)。为分析并披露执行新会计准则
对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11
月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通
知”(证监发[2006]136号，以下简称“通知”)，要求公司按照《企
业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规
定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式

 

新旧会计准则股东权益差异调节表 

 

编制单位:北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 

①差异调节表的编制目的 


披露重大差异的调节过程。 

②差异调节表的编制基础 

差异调节表系按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会
计准则》和《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通
知》(证监发[2006]136号)的有关规定，结合本公司的具体情况，以
合并财务报表为基础，依据重要性原则，按照以下政策编制： 

A、符合预计负债确认条件的辞退补偿 

本公司对于2007年1月1日存在的解除与职工的劳动关系计划，
满足预计负债确认条件的，按预计负债的金额调减留存收益。 

B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 

C、所得税 

本公司2007年1月1日执行新会计准则增加递延所得税负债的，
调减留存收益；增加递延所得税资产的，调增留存收益。 

D、少数股东权益 

本公司2007年1月1日执行新会计准则对股东权益中少数股东
权益的影响金额，包括按照旧会计准则确认的2006年12月31日的
少数股东权益，以及各子公司新旧会计准则股东权益差异调节数对有
关少数股东权益的影响。确定后者的影响金额时，本公司主要根据各
子公司新旧会计准则股东权益差异调节金额和少数股东持有的股权
比率，计算相应差异调节金额。 

③执行新会计准则的主要会计政策变更情况 

A、经本公司三届四次董事会审议通过，本公司自2007年1月1
日起执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》。 

本公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
按2007年1月1日该金融资产的公允价值与其账面价值的差额调增
留存收益。 

B、根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》规
定，经本公司三届四次董事会审议通过，涉及追溯调整的主要会计政


a.根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》，本公司2007年
1月1日存在解除与职工的劳动关系计划，满足预计负债确认条件，
应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，并调整留
存收益。 

c.根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》，本公司
短期投资-股票投资属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，其期末计价方法由原来的成本与市价孰低改为按期末公允价
值计量。2007年1月1日应当按照公允价值计量本公司所拥有的股
票投资，并将其账面价值与公允价值的差额调整留存收益。 

④差异调节表的主要项目注释 

A、2006年12月31日股东权益(现行会计准则) 

策变更情况如下： 

b.所得税会计处理停止采用应付税款法，改按所得税准则规定的
资产负债表债务法,根据《企业会计准则第18号——所得税》，按照
企业会计准则相关规定调整后的资产、负债账面价值为基础，与其计
税基础进行比较，确定应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，采用
适用的税率计算递延所得税负债及递延所得税资产金额，相应调整期
初留存收益。 

2006年12月31日股东权益(现行会计准则)取自公司按照现行
企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制
的2006年12月31日(合并)资产负债表。该报表相关的编制基础和
主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。公司2006年度财务报
表业经北京京都会计师事务所审计，并于2007年4月10日出具了标
准无保留意见的审计报告，报告文号为北京京都审字(2007)第0888
号。 

B、符合预计负债确认条件的辞退补偿 


C、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 

根据《企业会计准则第22号——金融工具的确认和计量》，2007
年1月1日，本公司归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产原账面价值小计27,043,464.34元，首次执行日公允价值小
计56,720,660.00 元，按照公允价值大于原账面价值的差额调增期
初留存收益29,677,195.66元； 

D、所得税 

根据《企业会计准则第18号——所得税》，2007年1月1日，
本公司递延所得税资产账面价值86,668,615.28元，相应调增期初留
存收益86,668,615.28元；递延所得税负债账面价值9,793,474.57
元，相应调减期初留存收益9,793,474.57 元；两项合计调增期初留
存收益76,875,140.71元。 

E、少数股东权益 

截至2006年12月31日，本公司各子公司少数股东权益合计
115,403,897.59 元；各子公司在首次执行日不存在影响股东权益事
项， 2007年1月1日少数股东权益为115,403,897.59元。 

⑤执行新会计准则对股东权益影响情况 

截至2006年12月31日，本公司执行旧会计准则的股东权益为
5,793,800,696.40元(根据本公司经审计的2006年度财务报表)，执
行新会计准则后的2007年1月1日股东权益为5,977,467,730.36元，
新旧会计准则股东权益差异调节数累计为183,667,033.96元。具体
包括：少数股东权益影响115,403,897.59元，调增2007年期初留存
收益68,263,136.37元，其中，未分配利润调增61,436,822.73元，
盈余公积调增6,826,313.64元。 

⑥差异调节表的批准 

2007年1月1日新旧会计准则股东权益差异调节表业经本公司
三届四次董事会于2007年4月10日批准。 




 

 

十一、备查文件 

1、载有董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖
章的会计报表。 

3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所
有公司文件的正本及公告原稿。 

 

 北京首钢股份有限公司董事会 

 二○○七年四月十日