北京首钢股份有限公司2006年半年度报告
目 录
一、公司基本情况简介..............1
二、股本变动和主要股东持股情况........3
三、董事、监事、高级管理人员情况........8
四、管理层讨论与分析..............8
五、重要事项..................12
六、财务报告..................15
七、备查文件目录................54
一、公司基本情况
(一)基本情况
1、中文名称：北京首钢股份有限公司
英文名称：beijing shougang co.,ltd.
2、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：g首钢
股票代码：000959
3、可转换公司债券上市交易所：深圳证券交易所
转债简称：首钢转债
转债代码：125959
4、注册地址：北京市石景山区石景山路
办公地址：北京市石景山路99号
邮政编码：100041
互联网网址：www.sggf.com.cn
电子信箱：office@sggf.com.cn
5、法定代表人：朱继民
6、董事会秘书：章 雁
联系地址：北京市石景山路99号
电话：010－88293727
传真：010－68873028
电子信箱：zhangy@mail.shougang.com.cn
7、选定的中国证监会指定的信息披露报纸：
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
8、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999年10月15日
公司首次注册登记地点：北京市石景山区石景山路
公司变更注册登记情况：公司未进行变更注册登记
企业法人营业执照注册号：1100001028663(1-1)
税务登记号码：110107700234318
公司聘请的会计师事务所:
名 称:北京京都会计师事务所有限责任公司
办公地址:北京市朝阳区建外大街22号赛特广场5层
(二)主要财务数据和指标(单位：人民币元)
本报告期末
上年度期末
增减比例(%)
总资产
15,834,380,626.75
15,137,364,172.14
4.60
流动资产
8,674,918,975.62
8,358,624,400.29
3.78
流动负债
4,796,294,274.74
4,369,492,036.04
9.77
股东权益(不含少数股东权益)
5,621,348,617.18
6,044,577,512.25
-7.00
每股净资产
2.43
2.62
-7.25
调整后每股净资产
2.40
2.60
-7.69
报告期(1-6月)
上年同期
增减比例(%)
净利润
291,325,889.91
479,327,195.93
-39.22
扣除非经常性损益后的净利润
290,205,553.98
474,540,839.93
-38.84
每股收益
0.13
0.21
-38.10
净资产收益率(%)
5.18
8.32
同比降低3.14个百分点
经营活动产生的现金流量净额
1,562,143,789.49
1,207,207,859.10
29.40
非经常性损益项目
非经常性损益项目
金额
营业外收入
511,110.85
扣除减值准备后的营业外支出
-101,306.31
股票投资收益
576,285.13
资产减值准备转回
459,655.85
以上影响所得税
-325,409.59
合计
1,120,335.93
[注]：净利润等同比降幅较大系本期钢材销售价格同比下降所致。
二、股本变动和主要股东持股情况
(一)股本变动情况
报告期内，公司因可转债转换为a股股票引起股份总数
及结构变动。截止2006年6月30日，股份变动情况见下表。
(单位：股)
本次变动前
本次变动增减
(＋,-)
本次变动后
数量
比例
(%)
可转债转股
数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1,875,897,328
81.19
0
1,875,897,328
81.18
1、国家持股
2、国有法人持股
1,875,897,328
81.19
0
1,875,897,328
81.18
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
434,530,475
18.81
217,916
434,748,391
18.82
1、人民币普通股
434,530,475
18.81
217,916
434,748,391
18.82
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
2,310,427,803
100
217，916
2,310,645,719
100
(二)股东情况
1、截止2006年6月30日，公司股东情况如下 (单位：股)
股东总数
151,271户
前10名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股比
例(%)
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
首钢总公司
国有股东
81.18
1,875,897,328
1,875,897,328
0
中国银行－易方达深证
100交易型开放式指数证
券投资基金
其他
0.17
3,998,529
0
未知
中国平安人寿保险股份有
限公司－传统－普通保险
产品
其他
0.11
2,624,625
0
未知
青岛国信实业有限公司
其他
0.08
1,798,000
0
未知
中国人寿保险股份有限公
司－传统－普通保险产品
-005l-ct001深
其他
0.07
1,637,570
0
未知
蔺明
其他
0.04
1,000,034
0
未知
杨丙田
其他
0.04
842,172
0
未知
中国建设银行－博时裕富
证券投资基金
其他
0.03
790,647
0
未知
索好爱
其他
0.03
780,000
0
未知
任东风
其他
0.03
751,665
0
未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份数量
股份种类
中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证
券投资基金
3,998,529
人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通
保险产品
2,624,625
人民币普通股
青岛国信实业有限公司
1,798,000
人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险
产品-005l-ct001深
1,637,570
人民币普通股
蔺明
1,000,034
人民币普通股
杨丙田
842,172
人民币普通股
中国建设银行－博时裕富证券投资基金
790,647
人民币普通股
索好爱
780,000
人民币普通股
任东风
751,665
人民币普通股
王华玉
750,000
人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
首钢总公司与其他前9名股东之间无关联关系或一致行
动人关系，其他股东的关联或一致行动人关系未知。
2、有限售条件股东只有本公司控股东—首钢总公司，
其持有股份的数量及限售条件见下表。(单位：股)
有限售条件
股东名称
持有的有限售条
件股份数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售
条件
首钢总公司
1,875,897,328
2007年11月18日
不超过115,532,286
见附注
[附注]持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起24个月
内不上市交易或者转让；上述24个月届满后12个月内,首钢总公司
通过深交所挂牌交易出售股份的数量不超过首钢股份总股本的5%,在
该期限内减持价格不低于4.28元/股(在公司因送股、资本公积金转
增股本或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权)。
3、首钢总公司持有的有限售条件股份可上市交易时间
见下表(单位：股)
时 间
限售期满新增可
上市交易股份数量
有限售条件股
份数量余额
无限售条件股份
数量余额
说 明
2007年11月18日
不超过
115,532,286
1,760,365,042
不低于
434,748,391
因转债转股
不能确定
(三)可转换公司债券有关情况
1、持有人情况
截止到2006年6月30日，可转换公司债券持有人为2926
户，其中前10名持有人情况如下：
持有人名称
持有数量(张)
首钢总公司
4,005,000
中油财务有限责任公司
3,159,567
上海市企业年金发展中心
1,270,441
中国人寿保险股份有限公司
1,135,270
中国工商银行—兴业可转债混合型证券投资基金
1,101,086
华泰财产保险股份有限公司
833,548
上海盛勤(集团)有限公司
661,645
中国人寿保险(集团)公司
513,737
全国社保基金六零三组合
452,346
中国平安保险(集团)股份有限公司
444,446
[注]：首钢转债前10名持有人中，首钢总公司与其他9名持债
人之间无关联关系及一致行动人关系；其他9名持债人之间的关联关
系及一致行动人关系未知。
2、可转债转股价历次调整情况
(1)根据2003年度股东大会批准的“每10股派3元(含
税)”的分红派息方案和转债发行条款，公司董事会于2004
年5月25日发布公告，首钢转债初始转股价格由5.76元下
调至5.46元。调整后的转股价格于2004年5月31日生效。
(2)2004年7月13日至8月23日期间，公司股票价格
符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修正
条款的条件。公司董事会2004年9月4日发布公告，暂不
下调转股价格。
(3)2004年10月11日至11月5日期间，公司股票价格
符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修正
条款的条件。公司董事会于2004年11月20日发布公告，
将公司转股价格由5.46元调至4.92元。2004年11月24日
执行修正后的转股价格。
(4)2004年11月25日至12月22日期间，公司股票价
格符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修
正条款的条件，公司董事会2005年1月6日发布公告，将
公司转股价格由4.92元调至4.43元，2005年1月7日执行
修正后的转股价格。
(5)2005年3月30日至5月19日期间，公司股票价格
符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修正
条款的条件。公司董事会2005年6月1日发布公告，暂不
下调转股价格。
(6) 根据2004年度股东大会批准的“每10股派4元(含
税)”的分红派息方案和转债发行条款，公司董事会于2005
年6月17日发布公告，首钢转债转股价格因派息由4.43元
下调至4.03元。调整后的转股价格于2005年6月23日生
效。
(7)2005年6月1日至6月29日期间，公司股票价格符
合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修正条
款的条件。公司董事会2005年7月14日发布公告，暂不下
调转股价格。
(8)2005年7月15日至8月11日期间，公司股票价格
符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修正
条款的条件。公司董事会2005年8月26日发布公告，将公
司转股价格由4.03元调至3.63元，2005年8月27日执行
修正后的转股价格。
(9)2005年9月27日至12月14日期间，公司股票价格
符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修正
条款的条件。公司董事会2005年12月29日发布公告，暂
不下调转股价格。
(10)2005年12月30日至2006年2月8日期间，公司
股票价格符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股
价格修正条款的条件。公司董事会2006年2月21日发布公
告，将公司转股价格由3.63元调至3.27元，2006年2月
23日执行修正后的转股价格。
(11)根据2005年度股东大会批准的利润分配方案和转
债发行条款，公司董事会于2006年4月5日发布公告，首
钢转债转股价格因每10股派2.999990元(含税)现金红利由
3.27元下调至2.97元。调整后的转股价格于2006年4月5
日生效。
(12) 2006年2月23日至3月22日期间，公司股票价
格符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修
正条款的条件。公司董事会2006年4月6日发布公告，暂
不下调转股价格，仍为2.97元。
经上述调整后，首钢转债的最新转股价格为2.97元。
3、可转债累计转股情况
公司发行的20亿元可转换公司债券于2004年6月16
日进入转股期，截止2006年6月30日，已有2,249,600元
债券转换成645,719股a股股票。
(四)报告期内，公司控股股东----首钢总公司未发生变
化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
(一)公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
(二)2006年3月23日，公司2005年度股东大会选举朱
继民、王青海、霍光来、徐凝、王毅、方建一、钱凯为公司
董事，选举吴明瑜、李京文、李泊溪、夏执东为公司独立董
事。选举李生、祁京为公司监事。除上述情况外，公司无其
他高级管理人员新聘或解聘情况。
四、管理层讨论与分析
(一)经营成果及财务状况
报告期内，公司在主要产品线材市场价格较上年同期大
幅降低的情况下，认真贯彻“调结构、降消耗、攻指标、增
效益、创一流”经营方针，抓住二季度钢材市场开始回暖的
时机，深入开展以创新、创效和增收节支、降成本为中心的
“五算清、五精细”活动。上半年公司钢材产量、高附加值
产品比率、钢材出口及主要技术经济指标都创出新水平，不
仅实现了增产增收，经济效益较前期也有明显的提高。其中，
公司重点技改项目精品棒材和精品线材生产线开始发挥作
用，正在成为公司新的利润增长点。
报告期内，公司铁和钢的产量与上年基本持平，分别达
到221.15万吨和256.24万吨；同比，钢材由上年同期的
191.83万吨提高到230.22万吨，增长20.02%，其中：“双
高产品”产量完成140.41万吨，增长57.02%，出口26.63
万吨，增长53.2%；通过提高各项技术经济指标和降低采购
成本的节支降耗，可比成本降低率达到3.61%。
综合分析，今年一季度公司主要产品线材市场价格较上
年同期下降18%，二季度有所回升，但报告期同比仍有近10%
的降幅。公司产品结构进一步优化，提高技术经济指标和降
成本取得成效，且产品产销率保持100%，主营业务收入同比
增长，仍不足以完全消化价格下挫对业绩的影响。造成本期
利润总额和净利润分别比上年同期减少42.71%和39.22%。
公司对下一步钢材市场及价格走势持谨慎态度。并将继
续努力保持目前良好的生产经营局面。
(二)经营情况
1、公司属冶金企业，主营业务为钢铁冶炼、钢压延加
工，是国内生产规模最大的线材生产企业。
报告期内，占主营业务收入或营业利润10%(含)的行业
或产品的情况如下：
项目
2006年1-6月
主营业务收入
主营业务成本
毛利率(%)
行
业
冶金
10,819,333,791.82
9,983,914,522.72
7.72
合计
10,819,333,791.82
9,983,914,522.72
7.72
其中：关联交易
3,863,330,115.75
3,621,145,555.28
6.27
品
种
钢材
5,889,469,287.33
5,277,541,548.49
10.39
钢坯
4,202,529,786.75
3,968,437,388.26
5.57
合计
10,091,999,074.08
9,245,978,936.75
8.38
其中：关联交易
3,863,330,115.75
3,621,145,555.28
6.27
报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况
主营业务项目
主营业务收入
主营业务利润
收入(元)
比例(%)
利润(元)
比例(%)
总收入
11,048,205,323.81
100
746,201,349.17
100
1.按行业构成
冶金
10,819,333,791.82
97.93
792,147,230.59
106.16
化工
158,652,772.65
1.44
-60,030,724.39
-8.04
建材
35,299,329.96
0.32
17,863,632.68
2.39
电子
29,188,431.54
0.26
-4,827,474.32
-0.65
软件
5,730,997.84
0.05
1,048,684.61
0.14
2.按产品构成
钢材
5,889,469,287.33
53.31
588,284,574.63
78.84
钢坯
4,202,529,786.75
38.04
217,075,282.41
29.09
其他钢铁产品
727,334,717.74
6.58
-13,212,626.45
-1.77
化工产品
158,652,772.65
1.44
-60,030,724.39
-8.04
建材
35,299,329.96
0.32
17,863,632.68
2.39
光盘
29,188,431.54
0.26
-4,827,474.32
-0.65
软件
5,730,997.84
0.05
1,048,684.61
0.14
3、地区分部报告
华北地区
8,848,986,447.20
80.09
538,603,268.34
72.18
东北地区
61,933,888.78
0.56
6,248,024.43
0.84
华东地区
881,431,136.65
7.98
47,641,007.03
6.38
中南地区
98,042,082.47
0.89
8,070,343.01
1.08
华南地区
300,302,375.97
2.72
5,080,755.14
0.68
西南地区
50,745,870.42
0.46
-2,808,115.65
-0.38
西北地区
19,732,280.14
0.18
-649,764.13
-0.09
出口
787,031,242.18
7.12
144,015,831.00
19.30
2、报告期内，公司的利润构成、主营业务或其结构、
主营业务盈利能力均未发生重大变化，也没有对净利润产生
重大影响的其他经营业务。
3、报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营
业务活动。
4、报告期内，无单个参股公司的投资收益对公司净利
润影响达到10%(含)的情况。
(三)投资情况
1、募集资金投资情况
公司于2003年12月公司发行20亿元可转换公司债券，
扣除发行费用实际可用募集资金19.4319亿元，将全部用于
冷轧薄板项目。截止2006年6月30日已累计使用27260万
元，尚余募集资金167059万元现存于银行。
募集资金使用情况表
(单位：百万元)
募集资金总额
1,943.19
本报告期使用募集资金总额
60.07
已累计使用募集资金总额
272.60
承诺项目
拟投入金额
是否变
更项目
实际投
入金额
产生收
益金额
是否符合
计划进度
是否符合
预计收益
冷轧薄板项目
1,943.19
否
272.60
—
是
是
合计
1,943.19
—
272.60
—
—
—
项目进展情况
冷轧薄板项目估算投资598287万元，本报告期增加投资60093万
元，累计投资142540万元。其中使用募集资金27260万元，其余为自
筹资金。
截止到2006年6月30日，打桩、土方施工、主轧机底板、环厂
道路等基础设施开始施工；已完成设备订货355台套，主要包括酸洗
轧机联合组配套的吊车、电机、开卷机、卷曲机、磨床等。
2、重大非募集资金投资情况
报告期内，公司用于技术改造项目投资5471万元。重
点项目主要包括二炼钢新建lf精炼炉项目及二炼钢主厂房
密封除尘治理项目，分别完成投资2000万元和463万元。
所有项目按进度计划实施，进展顺利。
五、重要事项
(一)公司治理情况
报告期内，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民
共和国证券法》，中国证监会重新修订颁发的《上市公司章
程指引(2006年修订)》、《上市公司股东大会规则》，《深圳证
券交易所股票上市规则》，以及其他法律、法规规定，公司
完成了《公司章程》，《股东大会议事规则》、《董事会议事规
则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》修订工作，待
履行批准程序后，将进一步完善公司治理，提高公司规范运
作水平。
(二)2006年3月23日，公司2005年度股东大会通过
2005年度利润分配方案，即向全体股东每10股派现金红利
3元人民币(含税)。该方案已于2006年4月5日实施。
公司中期无利润分配预案、公积金转增股本预案。
(三)公司无在报告期内发生及以前期间发生持续到本
报告期的重大诉讼、仲裁事项。
(四)公司无在报告期内发生以及以前期间发生持续到
本报告期内的重大资产收购、出售及资产重组事项
(五)报告期内，公司发生的重大关联交易
报告期内，公司关联销售累计49.25亿元，占销售收入
的40.6%；关联采购累计47.6亿元，占销售成本的42.06%。
上述交易是按照股东大会批准的《综合服务合同》、《生
产服务合同》执行的。报告期内，该等合同的关联方、关联
交易事项等主要条款均未发生重大变化。
关联交易的具体内容详见会计报告附注之“关联方关系
及其交易”。
(六)重大合同及其履行情况
1、公司无在报告期内发生或以前期间发生延续到本报
告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租赁本公司资产的事项。
2、重大担保事项
根据二届十二次董事会决议，2005年9月5日，为控股
子公司----北京首钢嘉华建材有限公司(持股60%)弥补流动
资金不足，在该公司提供反担保的前提下，为其向银行借贷
23.55百万元流动资金贷款提供了连带责任保证，期限为一
年。
除上述担保事项外，公司无在报告期内发生或以前期间
发生延续到报告期的重大担保合同事项。
3、公司无在报告期内发生或以前期间发生延续本报告
期内的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
(七)公司或持股5%以上股东承诺事项
在股权分置改革过程中，本公司控股股东----首钢总公
司就本公司股权分置改革做出以下特别承诺：
1、持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起24
个月内不上市交易或者转让；上述24个月届满后12个月内,
首钢总公司通过深交所挂牌交易出售股份数量不超过首钢
股份总股本的5%，在该期限内减持价格不低于4.28元/股(在
公司因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致股份
或股东权益变化时进行相应除权)。如有低于减持价格的卖
出交易，卖出资金将划入上市公司账户归全体股东所有。
2、自非流通股获得流通权之日起三年，首钢总公司在
首钢股份每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出
分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。现
金分红金额不少于首钢股份当年实现的可分配利润的80%。
首钢总公司保证：如果不履行或者不完全履行承诺的，
赔偿其他股东因此而遭受的损失。
承诺履行情况为，2006年4月5日，公司根据2005年
度股东大会通过的利润分配方案，向全体股东每10股派现
金红利3元人民币(含税)。公司分配的利润达到了公司可分
配利润的80%以上。
除上述承诺外，公司或持有公司股份5%以上(含)股东无
其它在本报告期内发生或以前期间发生但持续到本报告期
内，对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事
项。
(八)报告期内，公司无其他对公司产生重大影响的重要
事项。
(九)控股股东及其子公司占用公司资金的情况
公司与控股股东----首钢总公司及其子公司发生的资
金往来均为正常生产经营活动中购销商品、提供劳务等实质
性关联交易产生的结算款，关联应收款逐年下降，不存在违
规占用公司资金情况。报告期末，公司关联应收款项9.025
亿元，与年初9.041亿元基本持平。
(十)可转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况情况
本公司发行可转换公司债券的担保人为首钢总公司和
中信实业银行。上述担保人的盈利能力、资产状况及信用状
况良好，与为本公司提供担保之初比未发生重大变化。
六、财务报告
本报告期，公司财务报告未经审计。
(一)会计报表
资产负债表
编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元
项 目
附注
2006年6月30日
2005年12月31日
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
5、(1)
5,614,244,348.67
5,562,296,433.13
4,902,520,454.72
4,881,782,124.70
短期投资
5、(2)
26,067,409.95
26,067,409.95
30,915,612.62
30,915,612.62
应收票据
5、(3)
262,429,598.66
257,839,598.66
724,440,695.11
723,820,695.11
应收股利
应收利息
应收账款
5、(4)
1,425,114,857.61
1,330,906,437.43
1,278,335,857.07
1,186,564,243.85
其他应收款
5、(5)
8,497,687.12
5,416,793.43
8,072,165.54
5,056,284.01
预付账款
5、(6)
135,536,671.37
127,576,141.16
139,996,777.97
128,038,221.20
应收补贴款
存货
5、(7)
1,171,340,177.62
1,114,383,569.37
1,274,264,447.50
1,185,605,826.93
待摊费用
5、(8)
31,688,224.62
30,863,813.12
78,389.76
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
8,674,918,975.62
8,455,350,196.25
8,358,624,400.29
8,141,783,008.42
长期投资：
长期股权投资
5、(9)
571,657,908.07
727,276,512.75
571,752,582.84
752,868,209.22
长期债权投资
长期投资合计
571,657,908.07
727,276,512.75
571,752,582.84
752,868,209.22
固定资产：
固定资产原价
5、(10)
12,122,878,514.32
11,329,888,466.93
12,163,393,469.35
11,371,088,321.13
减：累计折旧
5、(10)
7,063,716,725.40
6,928,825,719.73
6,834,909,689.54
6,731,739,118.06
固定资产净值
5,059,161,788.92
4,401,062,747.20
5,328,483,779.81
4,639,349,203.07
减：固定资产减值准备
5、(10)
107,122,808.23
107,122,808.23
107,122,808.23
107,122,808.23
固定资产净额
4,952,038,980.69
4,293,939,938.97
5,221,360,971.58
4,532,226,394.84
工程物资
在建工程
5、(11)
1,598,939,748.70
1,598,062,416.61
946,496,350.26
946,309,888.26
固定资产清理
1,100,044.24
1,100,044.24
固定资产合计
6,552,078,773.63
5,893,102,399.82
6,167,857,321.84
5,478,536,283.10
无形资产及其他资产：
无形资产
5、(12)
28,444,969.43
26,912,189.16
30,189,867.17
28,495,259.10
长期待摊费用
5、(13)
7,280,000.00
7,280,000.00
8,940,000.00
8,940,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
35,724,969.43
34,192,189.16
39,129,867.17
37,435,259.10
递延税项：
递延税款借项
资产总计
15,834,380,626.75
15,109,921,297.98
15,137,364,172.14
14,410,622,759.84
资产负债表(续)
单位：人民币元
项 目
附注
2006年6月30日
2005年12月31日
合并
母公司
合并
母公司
流动负债：
短期借款
5、(14)
1,751,461,000.00
1,407,911,000.00
1,751,461,000.00
1,407,911,000.00
应付票据
应付账款
5、(15)
1,151,407,977.31
948,434,251.67
873,524,079.54
702,458,021.12
预收账款
5、(16)
429,999,712.37
423,784,840.52
413,950,323.25
409,534,273.31
应付工资
5、(17)
7,196,856.48
6,800,000.00
7,298,208.74
6,800,000.00
应付福利费
42,979,218.72
42,867,182.31
37,603,461.17
37,593,705.34
应付股利
应付利息
5、(18)
16,249,000.81
16,249,000.81
1,249,000.81
1,249,000.81
应交税金
5、(19)
1,141,206,967.98
1,154,958,865.65
1,063,326,247.65
1,072,367,903.40
其他应交款
5、(20)
2,017,148.60
1,990,969.84
2,064,801.28
2,063,843.01
其他应付款
5、(21)
98,104,976.92
82,820,662.92
111,594,760.85
72,757,200.60
预提费用
5、(22)
155,671,415.55
150,096,507.08
1,420,152.75
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
5、(23)
106,000,000.00
106,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计
4,796,294,274.74
4,235,913,280.80
4,369,492,036.04
3,818,734,947.59
长期负债：
长期借款
5、(24)
3,276,154,710.20
3,254,909,000.00
2,554,909,000.00
2,548,909,000.00
应付债券
5、(25)
1,997,750,400.00
1,997,750,400.00
1,998,401,300.00
1,998,401,300.00
长期应付款
5、(26)
12,106,903.50
11,416,432.50
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
5,286,012,013.70
5,252,659,400.00
4,564,726,732.50
4,547,310,300.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
10,082,306,288.44
9,488,572,680.80
8,934,218,768.54
8,366,045,247.59
少数股东权益：
130,725,721.13
158,567,891.35
股东权益：
股 本
5、(27)
2,310,645,719.00
2,310,645,719.00
2,310,427,803.00
2,310,427,803.00
资本公积
5、(28)
2,168,869,468.72
2,168,869,468.72
2,190,513,828.80
2,190,513,828.80
盈余公积
5、(29)
809,171,060.70
809,171,060.70
809,171,060.70
809,171,060.70
其中：法定公益金
5、(29)
269,723,686.91
269,723,686.91
269,723,686.91
269,723,686.91
未分配利润
5、(30)
332,662,368.76
332,662,368.76
734,464,819.75
734,464,819.75
其中：拟分配的现金股利
693,128,340.90
693,128,340.90
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计
5,621,348,617.18
5,621,348,617.18
6,044,577,512.25
6,044,577,512.25
负债和股东权益总计
15,834,380,626.75
15,109,921,297.98
15,137,364,172.14
14,410,622,759.84
合并资产减值准备明细表
编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元
项目
2006年1月1日
本期增加
本期减少
2006年6月30日
本期转出数
本期转回数
一、坏账准备合计
118,961,298.28
9,768,006.82
459,655.85
128,269,649.25
其中：应收账款
117,564,320.84
9,765,909.86
374,247.90
126,955,982.80
其他应收款
1,396,977.44
2,096.96
85,407.95
1,313,666.45
二、短期投资跌价准备合计
1,149,939.97
1,149,939.97
其中：股票投资
1,149,939.97
1,149,939.97
债券投资
三、存货跌价准备合计
11,002,514.24
146,341.16
10,856,173.08
其中：产成品
7,732,907.17
95,955.29
7,636,951.88
自制半成品
3,269,607.07
50,385.87
3,219,221.20
原材料
四、长期投资减值准备合计
518,910.74
518,910.74
其中：长期股权投资
518,910.74
518,910.74
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
107,122,808.23
107,122,808.23
其中：房屋、建筑物
404,082.38
404,082.38
机器设备
106,718,725.85
106,718,725.85
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
母公司资产减值准备明细表
编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元
项目
2006年1月1日
本期增加
本期减少
2006年6月30日
本期转出数
本期转回数
一、坏账准备合计
111,585,834.99
8,997,640.95
85,407.95
120,498,067.99
其中：应收账款
110,977,293.69
8,997,640.95
119,974,934.64
其他应收款
608,541.30
85,407.95
523,133.35
二、短期投资跌价准备合计
1,149,939.97
1,149,939.97
其中：股票投资
1,149,939.97
1,149,939.97
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：产成品
自制半成品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
107,122,808.23
107,122,808.23
其中：房屋、建筑物
404,082.38
404,082.38
机器设备
106,718,725.85
106,718,725.85
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
利 润 表
编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元
项 目
附注
2006年度1-6月
2005年度1-6月
合并
母公司
合并
母公司
一、主营业务收入
5、(31)
11,048,205,323.81
10,917,391,701.84
10,840,537,771.61
10,778,918,233.76
减：主营业务成本
5、(31)
10,258,083,974.64
10,113,044,550.67
9,833,069,032.36
9,769,308,512.63
主营业务税金及附加
5、(32)
43,920,000.00
43,907,080.75
24,644,004.61
24,643,008.23
二、主营业务利润
746,201,349.17
760,440,070.42
982,824,734.64
984,966,712.90
加：其他业务利润
5、(33)
5,642,983.31
8,859,763.68
2,678,419.26
1,094,853.65
减：营业费用
5、(34)
100,501,693.30
96,240,968.48
83,158,706.58
80,907,820.71
管理费用
145,045,364.64
124,536,090.52
99,404,015.84
95,434,788.91
财务费用
5、(35)
104,810,038.57
93,694,477.05
96,651,073.51
91,924,144.73
三、营业利润
401,487,235.97
454,828,298.05
706,289,357.97
717,794,812.20
加：投资收益
5、(36)
5,075,550.33
(20,421,471.37)
4,147,836.17
(2,311,280.49)
补贴收入
营业外收入
5、(37)
511,110.85
509,110.85
20,426.50
19,653.28
减：营业外支出
5、(38)
101,306.31
101,176.47
107,449.37
89,459.72
四、利润总额
406,972,590.84
434,814,761.06
710,350,171.27
715,413,725.27
减：所得税
5、(39)
143,488,871.15
143,488,871.15
237,799,797.56
236,086,529.34
减：少数股东损益
(27,842,170.22)
(6,776,822.22)
加：未确认的投资损失
五、净利润
291,325,889.91
291,325,889.91
479,327,195.93
479,327,195.93
补充资料:
项 目
附注
2006年度1-6月
2005年度1-6月
合并
母公司
合并
母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
利润分配表
编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元
项 目
附注
2006年度1-6月
2005年度1-6月
合并
母公司
合并
母公司
一、净利润
291,325,889.91
291,325,889.91
479,327,195.93
479,327,195.93
加：年初未分配利润
734,464,819.75
734,464,819.75
984,762,044.97
984,762,044.97
其他转入
二、可供分配的利润
1,025,790,709.66
1,025,790,709.66
1,464,089,240.90
1,464,089,240.90
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润
1,025,790,709.66
1,025,790,709.66
1,464,089,240.90
1,464,089,240.90
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
分配普通股股利
693,128,340.90
693,128,340.90
924,011,442.00
924,011,442.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
5、(30)
332,662,368.76
332,662,368.76
540,077,798.90
540,077,798.90
现金流量表
2006年1-6月
编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元
项 目
附注
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
14,581,349,162.74
14,417,920,077.76
收到的税费返还
844,419.05
收到的其他与经营活动有关的现金
45,661,896.06
6,813,907.65
现金流入小计
14,627,855,477.85
14,424,733,985.41
购买商品、接受劳务支付的现金
12,151,363,803.41
12,016,249,010.93
支付给职工以及为职工支付的现金
248,338,038.58
239,297,929.94
支付的各项税费
514,412,596.83
510,138,621.78
支付的其他与经营活动有关的现金
5、(40)
151,597,249.54
149,719,289.67
现金流出小计
13,065,711,688.36
12,915,404,852.32
经营活动产生的现金流量净额
1,562,143,789.49
1,509,329,133.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
8,497,718.54
8,497,718.54
取得投资收益所收到的现金
4,020,285.13
4,020,285.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
488,725.00
488,725.00
收到的其他与投资活动有关的现金
5、(41)
18,094,260.46
17,939,909.22
现金流入小计
31,100,989.13
30,946,637.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
663,714,751.95
652,499,159.48
投资所支付的现金
2,499,575.90
2,499,575.90
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
666,214,327.85
654,998,735.38
投资活动产生的现金流量净额
(635,113,338.72)
(624,052,097.49)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
3,586,871,000.00
3,266,871,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
3,586,871,000.00
3,266,871,000.00
偿还债务所支付的现金
2,986,871,000.00
2,666,871,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
814,609,367.67
804,762,727.17
支付的其他与筹资活动有关的现金
5、(42)
16,771.73
现金流出小计
3,801,497,139.40
3,471,633,727.17
筹资活动产生的现金流量净额
(214,626,139.40)
(204,762,727.17)
四、汇率变动对现金的影响
(680,417.42)
五、现金及现金等价物净增加额
711,723,893.95
680,514,308.43
经营性应收项目的减少(减：增加)
309,958,329.96
312,828,240.49
经营性应付项目的增加(减：减少)
402,860,025.19
372,340,854.12
其他
经营活动产生的现金流量净额
1,562,143,789.49
1,509,329,133.09
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
5,614,244,348.67
5,562,296,433.13
减：现金的期初余额
4,902,520,454.72
4,881,782,124.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
711,723,893.95
680,514,308.43
现金流量表--补充资料
2006年1-6月
编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元
项 目
合并
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
291,325,889.91
加：少数股东当期损益
(27,842,170.22)
加：计提的资产减值准备
8,012,069.84
7,762,293.03
249,875,928.41
218,155,494.22
无形资产摊销
1,744,897.74
1,583,069.94
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)
(31,609,834.86)
预提费用增加(减：减少)
154,251,262.80
150,096,507.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
(387,548.53)
(387,548.53)
附注
291,325,889.91
固定资产折旧
(30,863,813.12)
固定资产报废损失
财务费用
104,810,038.57
93,694,477.05
投资损失(减：收益)
21,571,411.34
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
103,070,511.04
71,222,257.56
(3,925,610.36)
(二)会计报表附注
1、公司基本情况
北京首钢股份有限公司(简称“本公司”)是经北京市人民政府京
政函[1998]34号文批准，由首钢总公司独家发起，以募集方式设立
的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]91
号文核准，本公司于1999年9月21日至27日首家采用法人配售与
上网发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股(a股)35000万
股，每股面值1元，每股发行价5.15元。本公司于1999年10月15
日经北京市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照号
1100001028663(1-1)，注册资本231,000万元。
本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]107号文核
准，于2003年12月16日发行20亿元可转换公司债券。
本公司法定地址：北京市石景山区石景山路。
本公司经营范围为 钢铁冶炼、钢压延加工，冶金技术开发、咨
询、转让、服务，销售金属材料、焦炭、化工产品等，具有完整的产
供销体系和独立面向市场的经营能力。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
(3)记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(4)记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布
的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差
额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固
定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期
待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(6)现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(7)短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一
年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低
计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌
价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收
益或损失。
(8)坏账核算方法
①坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项(包括
应收账款和其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提
坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5 %
1至2年 8 %
2至3年 10%
3至4年 20%
4至5年 30%
5年以上 40%
②坏账确认的标准
a、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收
回；
b、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收
回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并
冲销提取的坏账准备。
(9)存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原
材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品等。
存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按计划成本计
价，月末按出库存货调整为实际成本。原材料和库存商品的发出、领
用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销
和分期摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分
陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计
提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差
额确认存货跌价准备。
(10)长期投资核算方法
①长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按
初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按
取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利
息。
②长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期
股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制
或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
③股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时：
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益
中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按10年平均
摊销计入损益。
④长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利
息收入的同时摊销。
⑤长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投
资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提
长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的
差额确认长期投资减值准备。
(11)固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产
商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机械动力
设备、运输设备、电子设备、 工业炉窑、冶金专用设备和工具及其
他用具。固定资产以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超
过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实
质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，
但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支
出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，
按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值(预计净残值率为3%)，
本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 25-44年 3.88%-2.20%
机械动力设备 12-14年 8.08%-6.93%
运输设备 12年 8.08%
电子设备 10年 9.70%
工业炉窑 13年 7.46%
冶金专用设备 15年 6.47%
工具及其他用具 12-22年 8.08%-4.41%
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值
以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定
资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及
尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术
陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计
提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面
价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以
前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定
资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产
减值准备应当转回。
依据财政部问题解答(四)的规定，本公司在转回已计提的固定资
产减值准备时，转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值
因素情况下计算确定的固定资产账面净值。
(12)在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，
将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固
定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在
未来三年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给
企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工
程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差
额确认在建工程减值准备。
(13)借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务
费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在符合规定的资
本化条件下计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到
预定可使用状态后，计入当期财务费用。
(14)无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月
起在预计使用年限内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提
无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济
利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期
不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价
值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确
认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经
济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全
部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分
转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。
依据财政部问题解答(四)的规定，本公司在转回已确认的无形资
产减值损失时，转回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值
因素情况下计算确定的无形资产账面净值。
(15)长期待摊费用摊销方法
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益
期孰低年限平均摊销。
筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用
中归集，于生产经营期一次计入当期损益。
(16)预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为
预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或
其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确
认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
(17)应付债券的核算方法
①应付债券的计价
本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”
科目。
②债券溢价或折价的摊销方法
债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折
价，在债券的存续期间内摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。
③应付的可转换公司债券转换为股票时的核算方法
可转换公司债券转换为股票时，按其账面价值结转；可转换公司
债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付的现金后的余额，
作为资本公积处理。
(18)收入确认原则
①销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该
商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收
款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确
认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认
收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的
结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法
确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够
可靠地计量时，本公司确认收入。
(19)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
(20)合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽不
超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会
计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
在编制合并报表时，合并报表范围内公司间的重大交易和往来余额予
以抵销。
3、税项
(1)主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%或13%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
(2)优惠税负及批文
根据北京市国家税务局直属税务分局“关于对北京首钢嘉华建材
有限公司申请享受生产性外商投资企业所得税减免税问题的批复”国
税直税减免字(2005)第0010号，本公司之子公司北京首钢嘉华建材
有限公司自2005年度起减按24%税率缴纳企业所得税，其中2005年
和2006年免缴企业所得税，2007年至2009年减半缴纳企业所得税。
地方所得税适用五免五减半政策，自2005年至2009年免缴地方所得
税，2010年至2014年减半缴纳地方所得税。
4、控股子公司及合营企业
截至2006年6月30日，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
公司名称
经营范围
注册资本
本公司投资额
股权比例
是否合并
深圳首钢先科数字光盘有限
公司
数字存贮光盘、光盘用基片、光盘驱
动器、光盘媒体软件、大容量光盘存
储器及其部件。
10,489.9万元
5,349.9万元
51.00%
合并报表
北京首钢凯思软件技术有限
公司
除法律法规禁止外
自主选择
2,000万元
1,425万元
71.25%
合并报表
北京首钢富路仕彩涂板有限公司
设计、生产彩色涂层板、热镀锌板等
28,000万元
14,000万元
50.00%
合并报表
北京首钢嘉华建材有限公司
生产、销售和运输矿渣综合利用产品
5,000万元
3,000万元
60.00%
合并报表
说明：持股比例未达到50%以上而纳入合并报表范围的子公司
公司名称
股权比例
纳入合并报表原因
北京首钢富路仕彩涂板有限公司
50.00%
实质控制
5、会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项 目
2006.6.30
2005.12.31
现金
123,057.92
58,599.26
银行存款
5,575,817,745.62
4,870,954,327.60
其他货币资金
38,303,545.13
31,507,527.86
5,614,244,348.67
4,902,520,454.72
其中，外币如下：
币种
2006.6.30
2005.12.31
原币
汇率
折合人民币
原币
汇率
折合人民币
美元
208,915.37
7.9956
1,670,403.73
207,597.55
8.0702
1,675,353.75
港币
1,855.14
1.0294
1,909.70
1,149.20
1.0403
1,195.51
欧元
7,376.60
10.1313
74,734.55
2,763.03
9.5797
26,469.00
日元
10,000.00
0.0695
695.00
10,000.00
0.068716
687.16
1,747,742.98
1,703,705.42
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金 额
2006年6月30日货币资金
5，964，244，348.67
减：受到限制的存款
--
加：持有期限不超过三个月的国债投资
--
2006年6月30日现金及现金等价物余额
5，964，244，348.67
减：2005年12月31日现金及现金等价物余额
4，902，520，454.72
现金及现金等价物净增加额
1，061，732，891.95
(2)短期投资
①短期投资分项目列示如下:
项 目
2006.6.30
2005.12.31
股权投资
26，067，409.95
32,065,552.59
其中：股票投资
26，067，409.95
32,065,552.59
基金投资
--
--
债券投资
--
--
其他投资
--
--
其中：委托理财
--
--
26，067，409.95
32,065,552.59
短期投资跌价准备
--
(1,149,939.97)
26，067，409.95
30,915,612.62
说明：a、报表日股票的市价
名 称
2006.6.30
投资成本
跌价准备
持有数量
市价
期末市值
西山煤电
6,487,333.00
8.07
52,352,777.31
26,067,409.95
--
期末市价来源于深圳证券交易所2006年6月30日收盘价。
b、截至2006年6月30日，本公司不存在短期投资变现的重大限制。
c、两期数据变动的主要原因为本期将所持有的马钢股份股票全
部售出。
②短期投资跌价准备
项目
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
转出
转回
股权投资
1,149,939.97
--
1,149,939.97
--
--
债券投资
--
--
--
--
--
其他投资
--
--
--
--
--
1,149,939.97
--
1,149,939.97
--
--
说明：短期投资跌价准备因所持有的马钢股份股票全部出售而转出。
③应收票据
种类
2006.6.30
2005.12.31
银行承兑汇票
262,429,598.66
724,440,695.11
说明：两期数据变动的主要原因为本期客户减少了票据结算方式。
(4)应收账款
①合并数
a、账龄分析及百分比
账龄
2006.6.30
2005.12.31
金额
比例%
坏账准备
金额
比例%
坏账准备
一年以内
1,437,814,891.69
92.64
71,609,665.97
1,295,505,976.51
92.81
64,785,021.83
一至二年
22,558,662.38
1.45
1,889,098.07
19,984,236.43
1.43
1,583,182.11
二至三年
12,541,448.56
0.81
2,172,470.51
3,472,743.06
0.25
1,313,846.31
三年以上
79,155,837.78
5.10
51,284,748.25
76,937,221.91
5.51
49,882,270.59
1,552,070,840.41
100.00
126,955,982.80
1,395,900,177.91
100.00
117,564,320.84
b、坏账准备
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
转出
转回
117,564,320.84
9,765,909.86
--
374,247.90
126,955,982.80
c、截至2006年6月30日，无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位
款项。
d、截至2006年6月30日，欠款金额前五名欠款金额合计1,254,373,913.00
元，占应收账款总额的80.82%。
②母公司
a、账龄分析及百分比
账龄
2006.6.30
2005.12.31
金额
比例%
坏账准备
金额
比例%
坏账准备
一年以内
1,363,715,380.75
93.99
68,185,769.04
1,206,668,554.05
93.00
60,333,427.71
一至二年
236,983.91
0.02
18,958.71
14,184,511.93
1.09
1,134,760.95
二至三年
9,610,452.47
0.66
961,045.25
1,024,210.48
0.08
102,421.05
三年以上
77,318,554.94
5.33
50,809,161.64
75,664,261.08
5.83
49,406,683.98
1,450,881,372.07
100.00
119,974,934.64
1,297,541,537.54
100.00
110,977,293.69
b、坏账准备
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
转出
转回
110,977,293.69
8,997,640.95
--
--
119,974,934.64
c、截至2006年6月30日，无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位
款项。
(5)其他应收款
①合并数
a、账龄分析及百分比
账龄
2006.6.30
2005.12.31
金额
比例%
坏账准备
金额
比例%
坏账准备
一年以内
4,338,426.22
44.21
215,482.82
2,575,904.62
27.21
128,795.23
一至二年
385,166.62
3.93
30,813.33
668,032.70
7.05
53,442.62
二至三年
452,185.24
4.61
45,218.52
1,783,139.16
18.83
178,313.92
三年以上
4,635,575.49
47.25
1,022,151.78
4,442,066.50
46.91
1,036,425.67
9,811,353.57
100.00
1,313,666.45
9,469,142.98
100.00
1,396,977.44
b、坏账准备
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
转出
转回
1,396,977.44
2,096.96
--
85,407.95
1,313,666.45
c、截至2006年6月30日，无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单
位款项。
d、截至2006年6月30日，欠款金额前五名欠款金额合计5,752,671.88元，
占其他应收款总额的58.63%。
②母公司
a、账龄分析及百分比
账龄
2006.6.30
2005.12.31
金额
比例%
坏账准备
金额
比例%
坏账准备
一年以内
3,933,394.94
66.23
196,669.75
2,231,982.46
39.39
111,599.12
一至二年
344,756.62
5.80
27,580.53
633,622.70
11.19
50,689.82
二至三年
452,185.24
7.61
45,218.52
1,783,139.16
31.48
178,313.92
三年以上
1,209,589.98
20.36
253,664.55
1,016,080.99
17.94
267,938.44
5,939,926.78
100.00
523,133.35
5,664,825.31
100.00
608,541.30
b、坏账准备
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
转出
转回
608,541.30
--
--
85,407.95
523,133.35
c、截至2006年6月30日，无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位
款项。
(6)预付账款
①账龄分析及百分比
账 龄
2006.6.30
2005.12.31
金额
比例(%)
金额
比例(%)
一年以内
134,331,839.97
99.11
139,199,672.96
99.43
一至二年
1,061,596.90
0.78
713,527.01
0.51
二至三年
143,234.50
0.11
83,578.00
0.06
三年以上
--
--
--
--
135,536,671.37
100.00
139,996,777.97
100.00
②无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(7)存货
①存货分项目列示
项 目
2006.6.30
2005.12.31
原材料
764,323,147.75
741,157,131.39
库存商品
120,189,359.21
178,812,453.07
在产品
14,885,781.47
2,756,551.71
低值易耗品
54,493,976.31
49,027,820.45
自制半成品
228,304,085.96
313,513,005.12
1,182,196,350.70
1,285,266,961.74
存货跌价准备
(10，856，173.08)
(11,002,514.24)
1,171,340,177.62
1,274,264,447.50
②存货跌价准备
项目
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
转出
转回
原材料
--
自制半成品
3,269,607.07
50，385.87
3，219，221.20
库存商品
7,732,907.17
95，955.29
7，636，951.88
11,002,514.24
146，341.16
10，856，173.08
说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额
确认。
(8)待摊费用
项目
2006.01.01
本期增加
本期摊销
2006.6.30
修理费
--
其他
78,389.76
242,169,735.35
210,559,900.49
31,688,224.62
78,389.76
242,169,735.35
210,559,900.49
31,688,224.62
(9)长期股权投资
②合并数
项目
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
股票投资
--
--
--
--
对子公司投资
--
--
--
--
对合营企业投资
--
--
--
--
对联营企业投资
--
--
--
--
对其他企业投资
571,418,910.74
--
--
571,418,910.74
股权投资差额
852,582.84
--
94，674.77
757，908.07
572,271,493.58
--
94，674.77
572，176，818.81
长期投资减值准备
(518,910.74)
--
--
(518,910.74)
571,752,582.84
--
94，674.77
571，657，908.07
a、其他企业投资
被投资单位名称
成立时间或
收购时间
初始投资成本
累计变动
期末投资余额
占被投资
单位注册
资本比例%
烟台首钢磁性材料股份有限公司
2000年起
17,900,000.00
--
17,900,000.00
25.43%
生命人寿保险股份有限公司
2000年起
180,000,000.00
--
180,000,000.00
13.25%
北京清华科技创业投资有限公司
2000年起
24,000,000.00
--
24,000,000.00
12.00%
北京中关村软件园发展有限责任公司
2000年起
230,000,000.00
--
230,000,000.00
46.00%
北京清华阳光能源开发有限责任公司
2000年起
94,000,000.00
--
94,000,000.00
28.70%
北京博奥生物芯片有限责任公司
2001年起
25,000,000.00
--
25,000,000.00
6.64%
澳门金基电子有限公司
1999年起
643,130.89
(124,220.15)
518,910.74
--
合计
571,543,130.89
(124,220,15)
571,418,910.74
说明：本公司部分投资比例超过20%，但实质上不具有重大影响，因此采用成
本法核算
b、股权投资差额
被投资单
位名称
初始金额
摊销
期限
2006.01.01
本期
增加
本期减少
2005.6.30
未摊销
期限
形成原因
本期摊销
处置子
公司转
出
深圳首钢先
科数字光盘
有限公司
1,894,005.31
10年
852,582.84
--
94,674.77
--
757,908.07
4.0年
投资成本
与按投资
比例计算
净资产的
差异
c、长期投资减值准备
被投资单位名称
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
转出
转回
澳门金基电子有限公司
518,910.74
--
--
--
518,910.74
②母公司
项目
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
股票投资
--
--
--
--
对子公司投资
181,115,626.38
7，418，367.34
32，915，389.04
155,618,604.68
对合营企业投资
--
--
--
--
对联营企业投资
--
--
--
--
对其他企业投资
570,900,000.00
--
--
570,900,000.00
股权投资差额
852,582.84
--
94,674.77
757,908.07
752,868,209.22
7，418，367.34
33,010,063.81
727,276,512.75
长期投资减值准备
(--)
--
--
(--)
752,868,209.22
7，418，367.34
33,010,063.81
727,276,512.75
a、对子公司投资
被投资单位名称
成立时间或
收购时间
初始投资成本
权益变动
期末投资
余额
占被投资
单位注册
资本比例%
期初数
本年增(减)
本期权益增
(减)
本期分
回利润
累计权益增
(减)
深圳首钢先科数
字光盘有限公司
2000年起
51,604,994.69
--
(4,144,012.78)
--
(1,092,872.32)
50,512,122.37
51.00%
北京首钢凯思软
件技术有限公司
2002年起
14,250,000.00
--
132,504.89
--
(3,681,659.78)
10,568,340.22
71.25%
北京首钢富路仕
彩涂板有限公司
2003年起
140,009,146.93
--
(28,771,376.26)
--
(95,295,286.19)
44,713,860.74
50.00%
北京首钢嘉华建
材有限公司
2003年起
30,022,543.20
--
7,285,862.45
--
19,801,738.15
49,824,281.35
60.00%
合计
235,886,684.82
--
(25,497,021.70)
--
(80,268,080.14)
155,618,604.68
b、其他企业投资
被投资单位名称
成立时间或
收购时间
初始投资成本
累计增(减)
权益
期末投资余额
占被投资单位
注册资本比例%
烟台首钢磁性材料股份有限公司
2000年起
17,900,000.00
--
17,900,000.00
25.43%
生命人寿保险股份有限公司
2000年起
180,000,000.00
--
180,000,000.00
13.25%
北京清华科技创业投资有限公司
2000年起
24,000,000.00
--
24,000,000.00
12.00%
北京中关村软件园发展有限责任公司
2000年起
230,000,000.00
--
230,000,000.00
46.00%
北京清华阳光能源开发有限责任公司
2000年起
94,000,000.00
--
94,000,000.00
28.70%
北京博奥生物芯片有限责任公司
2001年起
25,000,000.00
--
25,000,000.00
6.64%
合计
570,900,000.00
--
570,900,000.00
c、股权投资差额
被投资单
位名称
初始金额
摊销期限
2006.01.01
本期
增加
本期减少
2006.6.30
未摊销
期限
形成原因
本期摊销
处置子公
司转出
深圳首钢先
科数字光盘
有限公司
1,894,005.31
10年
852,582.84
--
94,674.77
--
757,908.07
4.0年
投资成本与
按投资比例
计算净资产
的差异
(10)固定资产及累计折旧
①固定资产原值
固定资产类别
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
房屋及建筑物
3,897,070,335.40
152,623.00
6,786,894.00
3,890,436,064.40
机械动力设备
3,771,539,245.35
250,694.00
1,920,549.93
3,769,869,389.42
运输设备
86,618,197.22
359,691.97
1,373,426.94
85,604,462.25
电子设备
497,589,966.35
581,414.20
814,879.13
497,356,501.42
工业炉窑
125,011,448.58
0.00
0.00
125,011,448.58
冶金专用设备
3,744,319,001.57
2,498,400.00
33,549,064.00
3,713,268,337.57
工具及其他用具
41,245,274.88
87,035.80
0.00
41,332,310.68
12,163,393,469.35
3,929,858.97
44,444,814.00
12,122,878,514.32
说明：a、在建工程转入3,194,969.45元。
②累计折旧
固定资产类别
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
房屋及建筑物
1,491,484,948.45
60,396,324.87
6,367,131.91
1,545,514,141.41
机械动力设备
2,277,764,593.52
105,210,266.87
1,326,058.26
2,381,648,802.13
运输设备
64,022,410.90
1,996,132.55
1,110,125.02
64,908,418.43
电子设备
266,266,737.83
18,647,532.39
814,879.13
284,099,391.09
工业炉窑
66,798,642.26
3,799,992.18
0.00
70,598,634.44
冶金专用设备
2,660,164,850.61
78,958,511.79
33,470,475.97
2,705,652,886.43
工具及其他用具
8,407,505.97
2,886,945.50
0.00
11,294,451.47
6,834,909,689.54
271,895,706.15
43,088,670.29
7,063,716,725.40
③固定资产减值准备
项目
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
转出
转回
房屋及建筑物
404,082.38
--
--
--
404,082.38
机械动力设备
49,334,559.52
--
--
--
49,334,559.52
运输设备
--
--
--
--
--
电子设备
1,956,848.02
--
--
--
1,956,848.02
工业炉窑
--
--
--
--
--
冶金专用设备
55,427,318.31
--
--
--
55,427,318.31
工具及其他用具
--
--
--
--
--
107,122,808.23
--
--
--
107,122,808.23
(11)在建工程
①截至2006年6月30日在建工程明细
项目名称
预算数
资金来源
完工比例
预计完工时间
冷轧薄板项目
5,982,870,000.00
募集资金及其他
24%
2007-12-31
二炼钢4#铸机改180方坯品种铸机改造项目
24,860,000.00
自有资金
72%
2006-3-15
二炼钢新建lf精炼炉项目
46,000,000.00
自有资金
61%
2006-7-31
二炼钢主厂房密封除尘治理项目
10,000,000.00
自有资金
46%
2006-9-30
②在建工程增减变动
项目名称
2006.01.01
本期发生数
本期转固数
本期其他减少
2006.6.30
冷轧薄板项目
824,472,301.95
600,927,926.61
1,425,400,228.56
二炼钢4#铸机改180方
坯品种铸机改造项目
16,300,000.00
1,670,000.00
17,970,000.00
二炼钢新建lf精炼炉
项目
8,000,000.00
20,000,000.00
28,000,000.00
二炼钢主厂房密封除
尘治理项目
4,632,000.00
4,632,000.00
其他
97,724,048.31
28,408,441.28
3,194,969.45
122,937,520.14
946,496,350.26
655,638,367.89
3,194,969.45
1,598,939,748.70
说明：期末余额中含资本化利息27,117,868.43元,为首钢冷轧薄板生产线
项目专项借款利息。
截至2006年6月30日，本公司不需计提在建工程减值准备。
(12)无形资产
②截至2006年6月30日无形资产明细
项目
取得方式
原值
摊销期限
剩余摊销期限
非专有技术
股东投资
3,425,514.37
10年
4.75年
非专有技术
直接购入
31,661,399.00
10年
8.5年
非专有技术
直接购入
25,000.00
5年
3.83年
②无形资产增减变动
项目名称
2006.01.01
本期增加额
本期摊销额
累计摊销额
2006.6.30
非专有技术
30,189,867.17
1，744，897.74
6，666，943.94
28，444，969.43
③无形资产减值准备
说明：截至2006年6月30日，本公司不需计提无形资产减值准备。
(13)长期待摊费用
项目
原始金额
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
广告费
8,940,000.00
8,940,000.00
--
1,660,000.00
7,280,000.00
合计
8,940,000.00
8,940,000.00
--
1,660,000.00
7,280,000.00
说明:两期数据变动的主要原因为本期广告费摊销。
(14)短期借款
借款类别
2006.6.30
2005.12.31
信用借款
1,407,911,000.00
1,407,911,000.00
抵押借款
--
--
其中：他人抵押
--
--
保证借款
343,550,000.00
343,550,000.00
其中：他人保证
320,000,000.00
320,000,000.00
质押借款
--
--
其中：他人质押
--
--
1,751,461,000.00
1,751,461,000.00
说明：截止2006年6月30日，本公司控股子公司保证借款34355万元，其
中：32000万元担保方为首钢总公司，2355万元担保方为本公司。
(15)应付账款
2006.06.30
2005.12.31
1,151,407,977.31
873，524，079．54
说明：①欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项，见[附注6、(3)]。
②两期数据变动的主要原因为应付原材料等款项增加。
③截止2005年6月30日本公司无账龄超过3年的大额应付账款。
(16)预收账款
2006.6.30
2005.12.31
429,999,712.37
413,950,323.25
说明：①截至2006年6月30日，预收持本公司5%(含5%)以上股份的
股东单位款项，见[附注6、(3)]。
②截至2006年6月30日，无账龄超过3年的大额预收账款。
(17)应付工资
2006.6.30
2005.12.31
7,196,856.48
7,298,208.74
(18)应付利息
项 目
2006.6.30
2005.12.31
可转换债券利息
16,249,000.81
1,249,000.81
说明：可转换债券计息情况见[附注5、(25)] 。
(19)应交税金
税 项
2006.6.30
2005.12.31
增 值 税
50,210,129.64
28,650,904.06
营 业 税
38.00
6,910.00
城市维护建设税
4,645，596.28
4,817,869.66
个 人 所 得 税
48,431.63
1,424,677.24
企 业 所 得 税
1,086,455,167.02
1,028,425,886.69
房产税
-152,394.59
0.00
合计
1,141,206,967.98
1,063,326,247.65
说明：两期数据变动的主要原因为尚未缴纳所得税。
(20)其他应交款
项目
计缴标准
2006.6.30
2005.12.31
教育费附加
应缴流转税之3%
2,017,148.60
2,064,801.28
(21)其他应付款
2006.6.30
2005.12.31
98,104,976.92
111,594,760.85
说明：①截至2006年6月30日，欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东
单位款项，见[附注六、3]。
②截至2006年6月30日，本公司无账龄超过三年的大额其他应付款。
(22)预提费用
项目
2006.6.30
2005.12.31
修理费
92,631,334.47
--
水电费
6,919,314.94
--
租金
627,506.85
1,380,000.00
其他
55,493,259.29
40,152.75
155,671,415.55
1,420,152.75
(23)一年内到期的长期负债
借款类别
2006.6.30
2005.12.31
信用借款
--
106,000,000.00
抵押借款
--
--
其中：他人抵押
--
--
保证借款
--
--
其中：他人保证
--
--
质押借款
--
--
其中：他人质押
--
--
--
106,000,000.00
说明：两期数据变动的原因为一年到期的长期借款因续贷成功，转出10600
万元。
(24)长期借款
借款类别
2006.6.30
2005.12.31
信用借款
1,970,154,710.20
1,848,909,000.00
抵押借款
--
--
保证借款
1,306,000,000.00
706,000,000.00
质押借款
--
--
3,276,154,710.20
2,554,909,000.00
说明：两期数据变动的主要原因为：
①根据本公司一届九次董事会审议并通过的关于投资建设冷轧薄板生产线
的议案，在首钢总公司为本公司提供连带责任担保情况下，本公司于2005年11
月24日与中国银行北京分行签署了总额为320163万元专项借款(年利率为
6.12%，借款期限为8年，可根据项目进度分批提款)合同；根据工程进展，本公
司于今年4月29日又提款60000万元，该项借款于2013年11月25日到期。
②一年到期的长期借款因续贷成功，转入10600万元。
(25)应付债券
①应付的可转换公司债券的期末余额
债券名称
面值总额
初始溢
(折)价额
累计溢(折)
价摊销
累计转股金额
期末余额
可转换公司债券
2,000,000,000.00
--
--
2,249,600.00
1,997,750,400.00
②应付的可转换公司债券的本期变化情况(期末含应付利息)
债券名称
期初价值
本年溢
(折)价摊销
本年
应计利息
本年
已付利息
本年
转股金额
期末价值
可转换公司债券
1,999,650,300.81
--
15,000,000.00
--
650,900.00
2,013,999,400.81
说明：根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]107号文核准，本公
司于2003年12月16日公开发行2000万份可转换公司债券，每份面值100元，
发行总额2,000,000,000元，债券期限为5年。
本公司发行的可转换公司债券的票面年利率为1.5％，按年支付，每年的付
息日为本次可转债发行首日起每满12个月的当日；初始转股价格为每股人民币
5.76元；转股期自发行之日起6个月后至可转债到期日止的期间，转债持有人
可以申请转股。
可转换公司债担保人为首钢总公司、中信实业银行。
按照可转债发行条款规定，公司转股价格历次调整情况如下：
①根据2003年度股东大会批准的“每10股派3元(含税)”的分红派息方案
和转债发行条款，公司董事会于2004年5月25日发布公告，首钢转债初始转股
价格由5.76元下调至5.46元。调整后的转股价格于2004年5月31日生效。
②2004年9月6至11月5日期间，公司股票价格符合转债募集说明书中发
行条款规定的有关转股价格修正条款的条件。公司董事会于2004年11月20日
发布公告，将公司转股价格由5.46元调至4.92元。11月24日执行修正后的转
股价格。
③2004年11月25至12月22日期间，公司股票价格符合转债募集说明书
中发行条款规定的有关转股价格修正条款的条件，公司董事会2005年1月6日
发布公告，将公司转股价格由4.92元调至4.43元，2005年1月7日执行修正
后的转股价格。
④根据2004年度股东大会批准的“每10股派4元(含税)”的分红派息方案
和转债发行条款，公司董事会于2005年6月17日发布公告，首钢转债初始转股
价格由4.43元下调至4.03元。调整后的转股价格于2005年6月23日生效。
⑤2005年7月15至8月11日期间，公司股票价格符合转债募集说明书中
发行条款规定的有关转股价格修正条款的条件。公司董事会于2005年8月26日
发布公告，将公司转股价格由4.03元调至3.63元。8月27日执行修正后的转
股价格。
⑥2005年12月30日至2006年2月8日期间，公司股票价格符合转债募集
说明书中发行条款规定的有关转股价格修正条款的条件。公司董事会2006年2
月21日发布公告，将公司转股价格由3.63元调至3.27元，2006年2月23日
执行修正后的转股价格。
⑦根据2005年度股东大会批准的利润分配方案和转债发行条款，公司董事
会于2006年4月5日发布公告，首钢转债转股价格因每10股派2.999990元(含
税)现金红利由3.27元下调至2.97元。调整后的转股价格于2006年4月5日生
效。
截至2006年6月30日，因可转换公司债券转股累计增加股本645,719.00
股。
(26)长期应付款
种类
期限
初始金额
应计利息
期末余额
应付设备款
两年
11,416,432.50
--
12,106,903.50
说明: 两期数据变动的原因本公司控股子公司新增分期应付设备款。
(27)股本(万元)
本次变动前
本次变动增减(＋,-)
本次变动后
数量
比例(%)
可转债转股
数量
比例(%)
一、有限售条件股份
1,875,897,328.00
81.19
1,875,897,328.00
81.18
1、国家持股
2、国有法人持股
1,875,897,328.00
81.19
1,875,897,328.00
81.18
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
434,530,475.00
18.81
217,916.00
434,748,391.00
18.82
1、人民币普通股
434,530,475.00
18.81
217,916.00
434,748,391.00
18.82
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
2,310,427,803.00
100
217，916.00
2,310,645,719.00
100
说明：①本期增加217,916.00股为公司发行的可转换公司债券转为公司股票
流通股。
②持本公司5%以上股份的股东为首钢总公司，持股比例81.18%。
(28)资本公积
项 目
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
股本溢价
2,025,327,973.62
432,947.32
57,529.66
2,025,703,391.28
项 目
2006年1-6月
2005年1-6月
收入
成本
收入
成本
线材
5,889,469,287.33
5,277,541,548.49
5,875,088,504.48
4,923,139,230.65
接受捐赠非现金资产准备
--
--
--
--
股权投资准备
5,832.00
--
--
5832.00
拨款转入
--
--
--
--
外币资本折算差额
--
--
--
--
关联交易差价
--
--
--
--
其他资本公积
165,180,023.18
--
22,019,777.74
143,160,245.44
2,190,513,828.80
432,947.32
22,077,307.40
2,168,869,468.72
说明：①本期股本溢价增加为本公司发行的可转换公司债券转为流通股的溢
价部分。
②本期股本溢价减少57,529.32元为本公司承担的股权分置改革相关费用。
③根据财会字(1998)16号《关于股份有限公司有关会计问题解答》和财会
字(1998)66号《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计
问题解答》文件的规定，本公司在改组为股份有限公司时，固定资产评估增值
440,395,554.81元，按十年平均摊销，本期摊销22,019,777.74元，冲减资本
公积。
(29)盈余公积
项目
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
法定盈余公积
539,447,373.79
--
--
539,447,373.79
法定公益金
269,723,686.91
--
--
269,723,686.91
任意盈余公积
--
--
--
--
809,171,060.70
--
--
809,171,060.70
(30)未分配利润
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006.6.30
734,464,819.75
291，325，889．91
693，128，340.90
332，662，368.76
说明：①本期增加为本期实现净利润291,325,889．91元。
②本期减少693,128,340.90元为经本公司2005年度股东大会决议，2005
年度利润分配方案为每10股派现金股利3.00元(含税)，实际分配2005年股利
693,128,340.90元。
(31)主营业务收入及成本
①合并数
a、按业务性质
化工产品
80,674,238.52
140,411,640.18
68,922,292.69
155,797,367.15
煤气
77,978,534.13
78,946,924.35
77,749,927.89
77,636,814.62
彩涂产品
88,918,426.85
18,282,042.59
26,670,574.41
60,594,862.63
29,188,431.54
34,015,905.86
14,481,628.78
光盘
18,267,552.07
矿渣粉
35,299,329.96
17,435,697.28
26,665,414.00
16,735,089.69
软件
5,730,997.84
4,669,393.98
2,087,303.56
2,190,452.48
水渣
5,228,574.78
1,652,755.73
5,669,729.03
6,783,895.28
642,233,263.84
精品棒材
661,511,280.33
分部间抵销
合计
11,048,205,323.81
10,258,083,974.64
10,840,537,771.61
9,833,069,032.36
方坯
2,814,413,944.30
2,672,452,696.89
3,414,164,279.64
3,232,113,175.11
板坯
1,388,115,842.45
1,295,984,691.37
1,340,143,476.87
1,374,839,082.80
b、按地区
2005年1-6月
地 区
2006年1-6月
收入
收入
成本
成本
华北地区
8,275,205,748.04
8,685,242,554.34
7,983,620,416.76
8,848,986,447.20
881,431,136.65
830,286,170.81
671,594,109.59
601,187,833.99
华东地区
出口
787,031,242.18
639,886,720.86
801,548,147.09
630,601,171.51
华南地区
300,302,375.97
294,027,826.83
341,946,981.55
324,119,228.09
中南地区
98,042,082.47
89,581,992.07
69,450,615.66
65,216,853.38
东北地区
61,933,888.78
55,439,658.09
73,007,680.79
65,198,170.40
西北地区
19,732,280.14
20,303,602.33
144,779,464.56
122,646,545.00
50,745,870.42
53,352,255.61
52,968,218.03
40,478,813.23
分部间抵销
合计
11,048,205,323.81
10,258,083,974.64
10,840,537,771.61
9,833,069,032.36
说明：前五名客户销售额合计数5,826,066,583.51 元，所占比例53.37%。
②母公司
a、按业务性质
地 区
2006年1-6月
2005年1-6月
收入
成本
收入
成本
线材
5,889,469,287.33
5,277,541,548.49
5,875,088,504.48
4,923,139,230.65
方坯
2,814,413,944.30
2,672,452,696.89
3,414,164,279.64
3,232,113,175.11
板坯
1,388,115,842.45
1,295,984,691.37
1,340,143,476.87
1,374,839,082.80
化工产品
80,674,238.52
140,411,640.18
68,922,292.69
155,797,367.15
煤气
77,978,534.13
77,636,814.62
78,946,924.35
77,749,927.89
水渣
5,228,574.78
6,783,895.28
1,652,755.73
5,669,729.03
精品棒材
661,511,280.33
642,233,263.84
分部间抵销
合计
10,917,391,701.84
10,113,044,550.67
10,778,918,233.76
9,769,308,512.63
b、按地区
地 区
2006年1-6月
2005年1-6月
收入
成本
收入
成本
华北地区
8,747,361,256.77
8,164,182,229.93
8,638,104,645.27
7,938,127,449.10
华东地区
881,431,136.65
830,286,170.81
671,594,109.59
601,187,833.99
出口
787,031,242.18
639,886,720.86
801,548,147.09
630,601,171.51
华南地区
271,113,944.43
260,011,920.97
327,465,352.77
305,851,676.02
中南地区
98,042,082.47
89,581,992.07
69,450,615.66
65,216,853.38
东北地区
61,933,888.78
55,439,658.09
73,007,680.79
65,198,170.40
西北地区
19,732,280.14
20,303,602.33
144,779,464.56
122,646,545.00
西南地区
50,745,870.42
53,352,255.61
52,968,218.03
40,478,813.23
分部间抵销
合计
10,917,391,701.84
10,113,044,550.67
10,778,918,233.76
9,769,308,512.63
(32)主营业务税金及附加
项目
计缴标准
2006年1-6月
2005年1-6月
城市建设维护税
应纳流转税之7%
30,744,000.00
17,250,803.23
教育费附加
应纳流转税之3%
13,176,000.00
7,393,201.38
合 计
43,920,000.00
24,644,004.61
说明:两期数据变动的主要原因为自2005年1月1日起，经国税局正式审核
批准的当期免抵的增值税税额纳入城建税、教育费附加的计征范围,相应计提数
增加。
(33)其他业务利润
项 目
2006年1-6月
2005年1-6月
其他业务收入
其他业务支出
其他业务利润
其他业务收入
其他业务支出
其他业务利润
材料
1,128,974,927.41
1,120,169,640.41
8,805,287.00
1,067,284,089.88
1,065,531,800.38
1,752,289.50
槽租
465,504.24
295,781.08
169,723.16
574,803.42
212,051.57
362,751.85
税金
785.23
-785.23
408,979.65
-408,979.65
其他
109,009,660.13
112,340,901.75
-3,331,241.62
84,561,980.43
83,589,622.87
972,357.56
合计
1,238,450,091.78
1,232,807,108.47
5,642,983.31
1,152,420,873.73
1,149,742,454.47
2,678,419.26
(34)营业费用
项目
2006年1-6月
2005年1-6月
100,501,693.30
83,158,706.58
(35)、财务费用
项 目
2006年1-6月
2005年1-6月
利息支出
122,204,057.58
110,951,141.40
减：利息收入
18,094,260.46
14,298,834.76
汇兑损失
841,539.42
8,886.00
减：汇兑收益
161,122.00
10,677.63
手续费
19,824.03
558.50
104,810,038.57
96,651,073.51
(36)投资收益
①合并数
类别
2006年1-6月
2005年1-6月
股票投资收益
576,285.13
2,786,510.10
债权投资收益
--
--
股权投资收益
3,444,000.00
2,296,000.00
其中：权益法核算
--
--
成本法核算
3,444,000.00
2,296,000.00
股权清算收益
--
--
委托理财收益
--
--
股权投资差额摊销
(94,674.77)
(94,674.77)
减：短期投资跌价准备
(1,149,939.97)
839,999.16
长期投资减值准备
--
--
5,075,550.33
4,147,836.17
说明：两期数据变动的主要原因为本期将所持有的马钢股份股票全部售出并
获得收益，同时其所计提的跌价准备也随之转出。
②母公司
类别
2006年1-6月
2005年1-6月
股票投资收益
576,285.13
2,786,510.00
债权投资收益
股权投资收益
(22,053,021.70)
(4,163,116.66)
其中：权益法核算
(25,497,021.70)
(6,459,116.66)
成本法核算
3,444,000.00
2,296,000.00
股权清算收益
委托理财收益
股权投资差额摊销
(94,674.77)
(94,674.77)
减：短期投资跌价准备
(1,149,939.97)
839,999.16
长期投资减值准备
(20,421,471.37)
(2,311,280.49)
(37)营业外收入
项 目
2006年1-6月
2005年1-6月
固定资产清理收益
488,725.00
14,563.93
罚款收入
22,385.85
5,862.57
其他
--
--
511,110.85
20,426.50
(38)营业外支出
项 目
2006年1-6月
2005年1-6月
固定资产清理损失
101,176.47
106,149.37
罚款支出
129.84
其他
1,300.00
101,306.31
107,449.37
(39)所得税
项 目
2006年1-6月
2005年1-6月
所得税
143,488,871.15
237,999,797.56
(40)支付的其他与经营活动有关的现金151,597,249.54元，其中：
项 目
2006年1-6月
土地使用费
3,240,000.00
绿化费
5,990,000.00
生活服务费
24,840,000.00
培训服务费
4,500,000.00
销售费用
86,874,154.41
工会经费
3,077,014.40
教育经费
2,307,760.37
erp系统维护费
3,766,790.60
(41)收到的其他与投资活动有关的现金18,094,260.46元，其中：
项 目
2006年1-6月
财务费用-利息收入
18,094,260.46
(42)支付的其他与筹资活动有关的现金16,771.73 元，其中：
项 目
2006年1-6月
财务费用-手续费支出
16,771.73
6、关联方关系及其交易
(1)关联方
①存在控制关系的关联方
a、关联方名称及与本公司关系
关联方名称
与本公司关系
首钢总公司
本公司之控股股东
b、关联方概况
关联方名称
注册地
性质
法定代表人
主营业务
首钢总公司
北京市石景山区
全民所有制
朱继民
钢铁业
c、关联方注册资本及其变化
关联方名称
2006.01.01
本期增加
本期减少
2006年1-6月
首钢总公司
7,263,940,000.00
--
--
7,263,940,000.00
d、关联方所持股份或拥有权益及其变化
关联方名称
2005.12.31
2006年1-6月
股份(权益)
比例
股份(权益)
比例
首钢总公司
1,875,897,328.00
81.19%
1,875,897,328.00
81.18%
②不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称
与本企业关系
北京首钢新钢有限责任公司
受同一控股股东控制
北京首钢氧气厂
受同一控股股东控制
北京首钢电力厂
受同一控股股东控制
中国首钢国际贸易工程公司
受同一控股股东控制
北京首钢机电有限公司
受同一控股股东控制
秦皇岛首钢板材有限公司
受同一控股股东控制
北京首钢第二耐火材料厂
受同一控股股东控制
北京京首贸易服务有限责任公司
受同一控股股东控制
*北京首钢建设集团有限公司
受同一控股股东控制
*北京大学首钢医院
受同一控股股东控制
北京首钢工业设备修理厂
受同一控股股东控制
北京首钢铁合金厂
受同一控股股东控制
北京首钢华禹铸造厂
受同一控股股东控制
首钢长白机械厂
受同一控股股东控制
首钢东华机械厂
受同一控股股东控制
首钢生活服务管理中心
受同一控股股东控制
北京首钢设计院
受同一控股股东控制
*：关联方名称变更。
③关联交易价格的确定原则
根据本公司与首钢总公司、北京首钢新钢有限责任公司分别签订的《综合服
务合同》、《生产服务合同》规定：服务价格依顺序适用国家定价、市场价格或由
双方协商定价；即有国家定价或适用国家定价的，依国家定价或执行国家规定；
如无国家价格，则适用市场价格；如无市场价格，由双方协商确定价格。
上述服务合同的有效期为10年，执行过程中，如市场供求情况发生变化，
由双方协商调整服务价格。
(2)关联交易
①本公司接受
a、原材料
供应单位
品 种
2006年1－6月
占同类交
易比例(%)
2005年1－6月
占同类交
易比例(%)
北京首钢新钢有限责任公司
铁 水
397,655,919.60
100
805,603,875.00
100
北京首钢新钢有限责任公司
方 坯
3,518,705,760.29
100
3,013,120,574.26
100
北京首钢新钢有限责任公司
原燃料
273,405,501.64
76.62
397,375,512.56
87.02
北京首钢新钢有限责任公司
次 材
85,480,060.72
100
59,245,867.36
100
北京首钢新钢有限责任公司
备 件
113,241,875.67
36.94
107,278,759.91
55.77
北京首钢第二耐火材料厂
耐火砖
66,385,372.96
100
84,823,854.81
100
首钢总公司
金属矿
350,129,718.50
22.86
369,824,578.15
40.37
北京首钢铁合金厂
铁合金
91,639,866.21
18.91
77,583,455.40
9.57
北京首钢建设集团有限公司
废 钢
1,523,328.87
0.93
2,055,893.29
2.97
北京首钢工业设备修理厂
废 钢
9,894,861.14
6.06
6,962,962.07
9.98
b、能源
供应单位
品 种
2006年1－6月
占同类交
易比例(%)
2005年1－6月
占同类交
易比例(%)
北京首钢电力厂
电 力
228,241,462.58
100.00
219,185,005.33
100.00
北京首钢氧气厂
氧 气
124,808,085.23
100.00
115,411,155.57
100.00
北京首钢新钢有限责任公司
动 力
318,849,224.00
100.00
329,299,165.77
100.00
c、工程服务
提供单位
2006年1-6月
2005年1-6月
北京首钢建设集团有限公司
2,218,075.22
49,585,396.55
北京首钢新钢有限责任公司
4,556,310.00
北京首钢设计院
18,000.00
71,816,000.00
中国首钢国际贸易工程公司
2,110,748.86
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