重庆民丰农化股份有限公司第一届第十三次董事会会议于2001年7月23 日在公 司行政大楼四楼会议室召开。应到董事11人,实到董事8人,董事谭汉生先生、 陈德 国先生和杜忠敏女士因公出差,未能出席本次会议。 公司监事和副总经理列席了本 次会议。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事长王 泉虎先生主持。

    本次会议以投票表决方式形成以下决议：

    一、审议通过公司2001年中期报告及报告摘要；

    二、审议通过公司2001年中期利润分配预案；

    公司2001年1－6月实现净利润4,141,732.30元,加上年初未分配利润 25, 752 ,562.99元（已按新会计制度进行了调整）,截止2001年6月30日,公司可供分配利润 为29,894,295.29元。

    根据经营需要,公司2001年中期暂不进行利润分配 ,也不进行公积金转增股本, 截止2001年6月30日的可供分配利润待2001年末统一进行分配。

    三、审议通过公司关于执行《企业会计制度》及变更部份会计政策的议案。

    公司自成立之日起至2000年12月31日,执行的是《股份公司有限公司会计制度》 。根据财政部新会计制度和会计准则补充规定,从2001年1月1日起,公司开始执行《 企业会计制度》。根据《企业会计制度》的有关规定, 公司主要会计政策作如下变 更：

    1、固定资产原不计提减值准备,现改为会计期末按照单项项目计提固定资产减 值准备；

    2、无形资产原不计提减值准备,现改为会计期末按照单项项目计提无形资产减 值准备；

    3、在建工程原不计提减值准备,现改为会计期末按照单项项目计提在建工程减 值准备；

    4、 借款费用的资本化政策变更为“除为购建固定资产的专门借款所发生的贷 款费用外,其他借款均于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用”；

    5、公司开办费原执行从开始生产经营的当月起分五年平均摊销,现改为从开始 生产经营的当月起一次性进入损益；

    6、上述会计政策的变更按照财政部“财会[2001]17 号”《贯彻实施〈企业会 计制度〉有关政策衔接问题的规定》进行相关会计处理。