武众会（2001）322号

    武汉凯迪电力股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对武汉凯迪电力股份有限公司（以下简称公司）截至2000年 12 月31日止的募集资金使用情况进行专项审核。公司董事会的责任是提供真实、合法、 完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证 据。我们的责任是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》和 《前次募集资金使用情况专项报告指引》的要求发表专项审核意见,出具专项报告, 并对专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。我们所发表的专项 审核意见是在对公司进行了审慎调查,实施了必要的审核程序的基础上,根据审核过 程中所取得的材料做出的职业判断。

    经审核,公司前次募集资金的使用情况如下：

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    1999年7月经中国证监会证监发行字[1999]86号文批准,公司于1999年7月22 日 采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股股票4,500万股,发行价格6.59 元/股,发行总价为296,550,000.00元,扣除各项发行费用后实际募集资金为286,830, 000.00元。

    1999年7月28日,所募集资金286,830,000.00元已划入公司账户, 并经我所武中 会[1999]208号验资报告验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    1、招股说明书承诺投资项目与实际投资项目对照情况：

    单位：万元

  投资项目           招股说明书承诺的募集资金使用计划          实际使用情况

                      投资总额　    　募集资金投入　　         募集资金投入

                                  1999年  2000年  合计     1999年  　2000年

                                                                           

    北京门头沟垃圾发电                                                     

    厂工程              12,000    5,800  6,200  12,000       100        200

    旋转喷雾干法烟气脱                                                     

    硫成套装置生产基地   4,900    1,380  1,502   2,882                4,900

    中压凝结水处理成套                                                     

    装置                 4,500    2,000    811   2,811  3,273.30   1,226.70

    聚合硫酸铁开发生产   2,860    1,287  1,573   2,860                2,860

    KD-306系列高效除                                                       

    垢防垢剂生产线建设   2,720    1,306  1,414   2,720                1,620

    企业技术中心建设     2,550    1,326  1,224   2,550       600           

    计算机网络管理及控                                                     

    制项目               2,860    1,380  1,480   2,860       600        400

    合  计              32,390   14,479 14,204  28,683  5,593.30  11,286.70


  投资项目                        实际使用情况           备注

                       募集资金投入 实际投资    项目           

                       　合计       额与计划    进度           

                                    投入差异                   

    北京门头沟垃圾发电                                         

    厂工程                 300       -11,700           暂缓执行

    旋转喷雾干法烟气脱                                         

    硫成套装置生产基地   4,900         2,018    完工   增加投入

    中压凝结水处理成套                                         

    装置                 4,500         1,689    完工   增加投入

    聚合硫酸铁开发生产   2,860                  完工           

    KD-306系列高效除                                           

    垢防垢剂生产线建设   1,100         2,720    完工           

    企业技术中心建设       600        -1,950     35%     未完工

    计算机网络管理及控                                         

    制项目               1,000        -1,860     50%     未完工

    合  计              16,880       -11,803                   

    差异说明：（1）由于国家对垃圾发电厂的上网电价和电量尚未出台明确政策, 公司对“北京门头沟垃圾发电厂工程”项目放慢了进度。

    （2）公司增加了进度较快的重点项目资金投入。

    （3）项目未全部完工,存在差异。

    2、 前次募集资金实际使用情况与涉及公司各年度报告（中期报告）和其他信 息披露的对照情况：

    投资项目                截至1999年12月31日      截至2000年6月30日

                         年报披    实际使    差额    中报披   年报披

                         露情况    用情况            露情况   露情况

    北京门头沟垃圾发电                                              

    厂工程                -          100       100    300        300

    旋转喷雾干法烟气脱                                              

    硫成套装置生产基地    -                         4,900      4,900

    中压凝结水处理成套                                              

    装置                  -     3,273.30  3,273.30  1,500   4,168.50

    聚合硫酸铁开发生产    -                           800        860

    KD-306系列高效除                                                

    垢防垢剂生产线建设    -        1,620     1,620    800      2,020

    企业技术中心建设      -                             -        600

    计算机网络管理及控                                              

    制项目                -          600    600       300        900

    合  计                -     5,593.30  5,593.30  8,600  13,748.50


    投资项目           截至2000年6月30日     截至2000年12月31日

                             差额           年报披  实际使   差额

                                            露情况  用情况     

    北京门头沟垃圾发电                                         

    厂工程                       -             300     300    -

    旋转喷雾干法烟气脱                                         

    硫成套装置生产基地           -           4,900    4,900   -

    中压凝结水处理成套                                         

    装置                   2,668.50          4,500    4,500   -

    聚合硫酸铁开发生产           60          2,860    2,860   -

    KD-306系列高效除                                           

    垢防垢剂生产线建设        1,220          2,720    2,720   -

    企业技术中心建设            600            600      600   -

    计算机网络管理及控                                         

    制项目                      600          1,000    1,000   -

    合  计                 5,148.50         16,880   16,800    

    差异说明:募集资金到帐前,公司已利用银行借款5,000 万元投入相关项目的建 设,1999年年报和2000 年中报中披露金额与实际使用情况的差异为借款投入项目的 金额。

    3、前次募集资金实际使用情况与董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》 核对一致。

    三、尚未使用募集资金的情况

    截至2000年12月31日止,已使用募集资金16,880万元,尚有11,803万元未投入使 用,占前次募集资金总额的41.15％。

    根据公司2001年5月12日召开的2000年度股东大会决议批准,决定暂缓执行" 北 京门头沟垃圾发电厂工程"项目,将公司募集资金结余的10,500万元调整为投向“武 汉东湖开发区庙山工业园污水收集系统工程”和“武汉东湖开发区流芳工业园污水 收集系统工程”项目,信息公告刊登于2001年5月15日《中国证券报》、《证券时报》 。

    四、经审核,我们认为公司董事会说明、 有关信息披露文件中关于前次募集资 金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。

    在审核过程中我们注意到截至2001年6月20 日公司对上述变更项目已投入 10 ,359万元。

    本专项报告仅供贵公司为本次发行新股之目的使用, 不得用作任何其他目的。 我们同意将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备的文件, 随其他申报材料一 起上报。

    

武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 石文先

    中国注册会计师 雷 闻

    中国 武汉国际大道B座16楼 2001年6月22日