河北 金牛能源股份有限公司董事会：

    我们接受贵公司董事会的委托，根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司 新股发行管理办法》的要求，对贵公司前次募集资金截止2001年12月31日的投入情 况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原 始书面材料、副本材料、口头证言以及注册会计师认为必要的其他证据。

    本专项报告仅供贵公司为本次发行新股之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本专项报告作为发行人申请发行新股所必备的文件，随其他申报材料一 起上报。

    我们所发表的意见是注册会计师在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的 基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断，注册会计师及会计师事务 所对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

    一、前次募集资金数额及资金到位时间

    贵公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[1999]96号文批准，向社会公 众股东发行人民币普通股10,000万股，每股发行价格为人民币7.83元，总计募集资 金78,300万元，扣除承销费、手续费等发行费用，实际募集资金76,540万元，并于 1999年8月19日到位。上述资金到位情况业经本所北京京都验字（1999）第086号验 资报告及北京京都审字（1999）第087号发行费用审核报告验证。

    二、前次募集资金实际使用情况：（单位：万元）

    实际投资项目     实际投资金额  实际投入时间   完成进度 产生的收益

    兴建邢东矿井         37,094  1999年—2001年    完成       321

    邢台矿压煤迁村        7,530  1999年—2001年    完成      －－

    收购章村、显德汪煤矿 19,809  2000年—2001年    完成     1,961

    东庞矿水煤浆厂        1,814  2000年—2001年    完成       512

    邢台矿洗煤厂改造      2,405  2000年—2001年    完成      －－

    各矿新增设备          5,088  2000年            完成      －－

    补充流动资金          2,800  2001年

    合计                 76,540                    完成     2,794

    三、对照说明：（单位：万元）

    ⒈前次募集资金实际使用情况与招股说明书承诺及募集资金投向调整公告对照：

    投资项目            实际投资  招股说明书  募集资金    公告完成进度

                         金额       承诺     投向调整

    兴建邢东矿井         37,094    38,000     38,000        完成

    邢台矿压煤迁村        7,530     7,600      7,600        完成

    收购章村、显德汪煤矿 19,809    34,620     19,809        完成

    东庞矿水煤浆厂        1,814      －－      3,598        完成

    邢台矿洗煤厂改造      2,405      －－      2,405        完成

    各矿新增设备          5,088      －－      5,088        完成

    补充流动资金          2,800      －－  以上项目剩余资金 －－

    合计                 76,540    80,220     76,500        完成

    说明：贵公司募集资金投向调整已经第一届董事会第九次会议和2001年第一次 临时股东大会审议通过，董事会决议和临时股东大会决议已分别在2000年12月19日 和2001年2月6日的《证券时报》、《上海证券报》上披露。（公司调整公告合计数 为76,500万元，应为76,540万元，误差40万元）

    ⒉前次募集资金实际运用情况与公司1999年度报告的有关内容对照：

    投资项目 截止1999年12月31日实际投资金额 1999年度报告披露 对比

    兴建邢东矿井        15,413                    15,413        相符

    邢台矿压煤迁村       3,574                     3,574        相符

    合计                18,987                    18,987

    ⒊前次募集资金实际运用情况与公司2000年中期报告的有关内容对照：

    投资项目  截止1999年6月30日实际投资金额  1999年度报告披露   对比

    兴建邢东矿井        19,214                    19,214        相符

    邢台矿压煤迁村       6,029                     6,029        相符

    合计                25,243                    25,243

    ⒋前次募集资金实际运用情况与公司2000年年度报告的有关内容对照：

    投资项目  截止1999年12月31日实际投资金额   1999年度报告披露  对比

    兴建邢东矿井         22,912                    22,912        相符

    邢台矿压煤迁村        7,154                     7,154        相符

    收购章村、显德汪煤矿 18,785                    18,785        相符

    东庞矿水煤浆厂        1,661                     1,661        相符

    邢台矿洗煤厂改造      1,443                     1,443        相符

    各矿新增设备          5,088                     5,088        相符

    合计                 57,043                    57,043

    5.前次募集资金实际运用情况与公司2001年中期报告的有关内容对照：

    投资项目  截止1999年6月30日实际投资金额   1999年度报告披露   对比

    兴建邢东矿井         33,900                    33,900        相符

    邢台矿压煤迁村        7,530                     7,530        相符

    收购章村、显德汪煤矿 19,809                    19,809        相符

    东庞矿水煤浆厂        1,725                     1,725        相符

    邢台矿洗煤厂改造      2,405                     2,405        相符

    各矿新增设备          5,088                     5,088        相符

    合计                 70,457                    70,457

    6.前次募集资金实际运用情况与公司2001年年度报告的有关内容对照：

    投资项目  截止1999年12月31日实际投资金额   1999年度报告披露  对比

    兴建邢东矿井         37,094                    37,094        相符

    邢台矿压煤迁村        7,530                     7,530        相符

    收购章村、显德汪煤矿 19,809                    19,809        相符

    东庞矿水煤浆厂        1,814                     1,814        相符

    邢台矿洗煤厂改造      2,405                     2,405        相符

    各矿新增设备          5,088                     5,088        相符

    补充流动资金          2,800                     2,800        相符

    合计                 76,540                    76,540

    7.前次募集资金实际运用情况与董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》 的内容对照：

    投资项目          实际投资金额       董事会说明披露      对比

    兴建邢东矿井         37,094                37,094        相符

    邢台矿压煤迁村        7,530                 7,530        相符

    收购章村、显德汪煤矿 19,809                19,809        相符

    东庞矿水煤浆厂        1,814                 1,814        相符

    邢台矿洗煤厂改造      2,405                 2,405        相符

    各矿新增设备          5,088                 5,088        相符

    补充流动资金          2,800                 2,800        相符

    合计                 76,540                76,540

    四、贵公司前次募集资金总额76,540万元，项目投入73,740万元，补充流动资 金2,800万元。贵公司前次募集资金已使用完毕。

    五、审核意见：

    经审核，我们认为贵公司董事会说明及有关信息披露文件中有关前次募集资金 使用情况的披露与实际使用情况基本相符。