每日必读北京京都审字（2001）第0808号
河北金牛能源股份有限公司董事会：
我们接受贵公司董事会的委托，根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司 新股发行管理办法》的要求，对贵公司前次募集资金截止2000年12月31日的投入情 况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原 始书面材料、副本材料、口头证言以及注册会计师认为必要的其他证据。
本专项报告仅供贵公司为本次发行新股之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本专项报告作为发行人申请发行新股所必备的文件，随其他申报材料一 起上报。
我们所发表的意见是注册会计师在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的 基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断，注册会计师及会计师事务 所对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
一、前次募集资金数额及资金到位时间
贵公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字［1999］96号文批准，向社会 公众股东发行人民币普通股10,000万股，每股发行价格为人民币7．83元， 总计募 集资金78,300万元，扣除承销费、手续费等发行费用，实际募集资金76,540万元， 并于1999年8月19日到位。上述资金到位情况业经本所北京京都验字（1999）第086 号验资报告及北京京都审字（1999）第087号发行费用审核报告验证。
二、前次募集资金实际使用情况：（单位：万元）
实际投资项目 实际投资金额 实际投入时间 完成进度 产生的收益
1999年 2000年
兴建邢东矿井 22,912 15,413 7,499 60.29％ —
邢台矿压煤迁村 7,154 3,574 3,580 94.13％ —
收购章村、显德汪煤矿 18,785 — 18,785 94.83％ —
东庞矿水煤浆厂 1,661 — 1,661 46.16％ 174
邢台矿洗煤厂改造 1,443 — 1,443 60.00％ —
各矿新增设备 5,088 — 5,088 100.00％ —
合计 57,043 18,987 38,056 174
三、对照说明：（单位：万元）
1.前次募集资金实际使用情况与招股说明书承诺及募集资金投向调整公告对照：
投资项目 实际投资 招股说明书 募集资金投向 完成进度
金额 承诺 调整公告
兴建邢东矿井 22,912 38,000 38,000 60.29％
邢台矿压煤迁村 7,154 7,600 7,600 94.13％
收购章村、显德汪煤矿 18,785 34,620 19,809 94.83％
东庞矿水煤浆厂 1,661 — 3,598 46.16％
邢台矿洗煤厂改造 1,443 — 2,405 60.00％
各矿新增设备 5,088 — 5,088 100.00％
补充流动资金 — — 以上项目剩余资金 —
合计 57,043 80,220 76,500
说明：（1）贵公司在招股说明书中预计收购章村、显德汪煤矿后，1999 年两 矿可实现净利润1,410万元，2000年可实现净利润2,358万元。 实际上， 贵公司自 1999年8月成立后即着手两矿的收购工作，但由于收购审批、土地评估、 采矿权评 估、其他资产评估以及财产交接、产权证过户等工作耗时较多，直至2000年12月31 日方完成该工作。因此相应的净利润并未实现。
（2）贵公司募集资金投向调整已经第一届董事会第九次会议和2001 年第一次 临时股东大会审议通过，董事会决议和临时股东大会决议已分别在2000年12月19日 和2001年2月6日的《证券时报》、《上海证券报》上披露。
2.前次募集资金实际运用情况与公司1999年度报告的有关内容对照：
投资项目 截止1999年12月31日 1999年度 对比
实际投资金额 报告披露
兴建邢东矿井 15,413 15,413 相符
邢台矿压煤迁村 3,574 3,574 相符
合计 18,987 18,987
3.前次募集资金实际运用情况与公司2000年中期报告的有关内容对照：
投资项目 截止2000年6月30日 2000年中期报告 对比
实际投资金额 披露
兴建邢东矿井 19,214 19,214 相符
邢台矿压煤迁村 6,029 6,029 相符
合计 25,243 25,243
4.前次募集资金实际运用情况与公司2000年年度报告的有关内容对照：
投资项目 截止2000年12月31日 2000年度 对比
实际投资金额 报告披露
兴建邢东矿井 22,912 22,912 相符
邢台矿压煤迁村 7,154 7,154 相符
收购章村、显德汪煤矿 18,785 18,785 相符
东庞矿水煤浆厂 1,661 1,661 相符
邢台矿洗煤厂改造 1,443 1,443 相符
各矿矿增设备 5,088 5,088 相符
合计 57,043 57,043
5.前次募集资金实际运用情况与董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》 的内容对照：
投资项目 实际投资金额 董事会说明投露 对比
兴建邢东矿井 22,912 22,912 相符
邢台矿压煤迁村 7,154 7,154 相符
收购章村、显德汪煤矿 18,785 18,785 相符
东庞矿水煤浆厂 1,661 1,661 相符
邢台矿洗煤厂改造 1,443 1,443 相符
各矿新增设备 5,088 5,088 相符
合计 57,043 57,043
四、贵公司前次募集资金总额76,540万元，已投入金额57,043万元，尚余 19 ,497万元，所余资金占前次募集资金总额的25.47％。 贵公司对所余资金的继续投 入已做出相关安排。（单位：万元）
1.2000年12月31日至本专项报告日，贵公司已经或将要运用以下资金：
投资项目 实际投入资金 尚未付款但已订 资金运用合计
立合同金额
兴建邢东矿井 7,822 1,798 9,620
邢台矿压煤迁村 123 — 123
邢台矿洗煤厂改造 298 163 461
合计 8,243 1,961 10,204
2.依据贵公司募集资金投向调整公告，各投资项目最终完成后的剩余资金用于 补充流动资金。
五、审核意见：
经审核：我们认为贵公司董事会说明及有关信息披露文件中有关前次募集资金 使用情况的披露与实际使用情况基本相符。
北京京都会计师事务所 中国注册会计师：李欣
有限责任公司 中国注册会计师：景恒心
北京·赛特广场五层 2001年5月8日
