每日必读湖南华菱管线股份有限公司董事会：
我们接受湖南华菱管线股份有限公司（以下简称贵公司）董事会委托，按照中国证监会颁布的《前次募集资金使用情况专项报告指引》对贵公司前次募集资金截至2002年12月31日止的使用情况进行专项审核，并出具了专项报告（开元所【2003】专审字第003号）。现就前次募集资金使用进度及有关情况补充说明如下：
一、截至2002年12月31日止前次募集资金的实际使用情况
金额单位：万元
项目名称 承诺投入资金 实际投入 募集资金工
募集资金 程项目投入
1.超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程 86,145 86,145 59,657
2.湘钢事业部淘汰平炉、以转代平工程 7,756 7,181 7,181
3.湘钢事业部φ250线材轧机一火成材技术
改造项目 2,659 2,659 2,659
4.衡钢事业部冷拔高精度管工程 3,000 3,000 3,000
5.衡钢事业部出口管包装线技改项目 1,000 1,000 1,000
6.增加对湖南华菱光远铜管有限公司的投资 4,950 4,950 4,777
7.参与组建北京华菱远景电子商务有限公司 2,000
合计 107,510 104,935 78,274
项目名称 募集资金工程 项目实际
投入进度（％） 完工程度（％）
1.超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程 69.25 25
2.湘钢事业部淘汰平炉、以转代平工程 92.59 54
3.湘钢事业部φ250线材轧机一火成材技术
改造项目 100.00 100
4.衡钢事业部冷拔高精度管工程 100.00 100
5.衡钢事业部出口管包装线技改项目 100.00 47
6.增加对湖南华菱光远铜管有限公司的投资 96.52 80
7.参与组建北京华菱远景电子商务有限公司
合计 72.81
(注：募集资金工程投入进度是指实际投入工程的募集资金与承诺投入募集资金之比；项目完工程度是指实际完成的工程量与设计工程量之比，实际完成的工程量是指已经使用在该工程工地上并形成该工程实体的材料、设备、人工等的货币价值。)
公司前次增发募集资金实际投资项目截至2002年12月31日的具体进展情况如下：
①投资86,145万元建设超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程
该项目是2000年国家重点技术改造项目(第四批国债专项资金项目)，批复的项目投资总额为55.45亿元，根据贵公司股东大会决议及湖南省人民政府办公厅湘政办函(2001)146号文件批复，该项目由新组建的湖南华菱涟钢薄板有限公司（以下简称薄板公司）建设，薄板公司注册资本106,145万元，其中贵公司以货币方式出资86,145万元，占注册资本的81.16％，涟钢集团以货币方式出资20,000万元，占注册资本的18.84％，以上资本已经湖南湘资会计师事务所（2002）验内字063号验证。截止2002年12月31日，贵公司实际以募集资金86,145万元作为资本金投入薄板公司，薄板公司实际用于超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程支出的募集资金为59,657万元。
②投资7,756万元用于湘钢事业部淘汰平炉、以转代平工程
该项目总投资13,256万元，其中投入募集资金7,756万，其余资金自筹，项目建设期一年。建设内容主要是转炉替代平炉的一系列工艺配套，包括钢水真空精炼炉改造、转炉生产系统配套设施等。项目于2002年上半年开工建设，截至2002年12月31日，已实际投入募集资金7,181万元。
③投资2,659万元用于湘钢事业部φ250线材轧机一火成材技术改造项目
该项目计划总投资6,859万元，其中投入募集资金2,659万元，其余资金自筹。项目建设内容包括普线轧机AB线、CD线以及加热炉、电气自动化系统、供排水系统等配套设施改造。工程于2002年初开工，于2002年7月份竣工投产。线材产品比改造前每吨降低成本98元。从项目竣工到2002年底，生产钢材17万吨，降低生产成本1,666万元，相应增加收益1,666万元。
④投资3,000万元用于衡钢事业部冷拔高精度管工程
该项目总投资3,000万元，全部以增发募集资金投入。工程建设内容是在充分利用现有Φ50车间主辅设备的基础上新增部分设备及配套设施。项目于2002年12月建成投产，主要生产摩托车排气管，千斤顶管等高精密钢管，2002年已生产销售高精度管2,566吨，实现销售收入1,202万元，销售利润229万元。
⑤投资1,000万元用于衡钢事业部出口钢管包装线改造项目
本项目计划投资3,678万元，其中使用募集资金1,000万元。主要是为扩大钢管出口能力，改善产品外部包装形象，提高产品在国际市场上的份额，建设一条出口钢管包装线，年包装量8万吨。2002年，项目已投入资金1,000万元，目前工程正在建设中。
⑥增加4,950万元对华菱光远的投资
湖南华菱光远铜管有限公司系公司控股子公司，增资投入的4,950万元主要用于铜盘管及内螺纹管配套工程技改项目。该工程目前进展顺利，其中铸轧法生产线部份已于2002年4月份投产，到2002年止共生产铜盘管铸轧管坯4,411吨，降低生产成本668万元，相应增加收益668万元。
⑦投资2,000万元参与组建北京华菱远景电子商务有限公司
由于数字化读物出版体系项目的市场背景已有所变化，该项目发展前景现还不甚明朗，公司与合作方湖南远景信息股份有限公司现正对该项目作进一步考察、认证，并对合作方式作进一步探讨，故2,000万元募集资金未投入。
二、截至2003年6月30日止前次募集资金的实际使用情况
金额单位：万元
项目名称 承诺投入资金 实际投入 募集资金工
募集资金 程项目投入
1.超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程 86,145 86,145 86,145
2.湘钢事业部淘汰平炉、以转代平工程 7,756 7,756 7,756
3.湘钢事业部φ250线材轧机一火成材技
术改造项目 2,659 2,659 2,659
4.衡钢事业部冷拔高精度管工程 3,000 3,000 3,000
5.衡钢事业部出口管包装线技改项目 1,000 1,000 1,000
6.增加对湖南华菱光远铜管有限公司的投资 4,950 4,950 4,950
7.参与组建北京华菱远景电子商务有限公司 2,000 0 0
合计 107,510 105,510 105,510
项目名称 募集资金工程 项目实际
投入进度（％） 完工程度（％）
1.超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程 100 61
2.湘钢事业部淘汰平炉、以转代平工程 100 100
3.湘钢事业部φ250线材轧机一火成材技
术改造项目 100 100
4.衡钢事业部冷拔高精度管工程 100 100
5.衡钢事业部出口管包装线技改项目 100 100
6.增加对湖南华菱光远铜管有限公司的投资 100 84
7.参与组建北京华菱远景电子商务有限公司 0 0
合计 98.14
公司前次增发募集资金实际投资项目截至2003年6月30日的具体进展情况如下：
①投资86,145万元建设超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程
截止2003年6月30日，薄板公司累计用于超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程资金138,715万元，其中投入的募集资金为86,145万元，工程已进入设备安装高峰。
②投资7,756万元用于湘钢事业部淘汰平炉、以转代平工程
该项目计划总投资13,256万元，投入募集资金7,756万，其余资金自筹，项目建设期一年，累计完成投资13,020万元。整个工程项目6月底已建成投产，运行情况良好，预计全年生产优钢比例由40%提高到75%，吨钢效益增加30元。
③投资2,659万元用于湘钢事业部φ250线材轧机一火成材技术改造项目
该项目总投资6,859万元，其中投入募集资金2,659万元，其余资金自筹。工程竣工使线材产品比改造前每吨降低成本98元。2003年上半年该项目生产优质线材 42万吨，降低生产成本4116 万元，相应增加收益4116万元。
④投资3,000万元用于衡钢事业部冷拔高精度管工程
该项目计划总投资3,000万元，全部以增发募集资金投入。项目于2002年12月建成投产，主要生产摩托车排气管，千斤顶管等高精密钢管。2003年上半年已生产销售高精度管3228 吨，实现销售收入1456万元，销售利润241万元。
⑤投资1,000万元用于衡钢事业部出口钢管包装线改造项目
本项目计划投资3,678万元，其中使用募集资金1,000万元。为扩大钢管出口能力，改善产品外部包装形象，提高产品在国际市场上的份额，年包装量8万吨。6月30日底，改造项目已完工。预计投产后年效益达600万元。
⑥增加4,950万元对湖南华菱光远铜管有限公司(以下简称华菱光远)的投资
增资主要用于铜盘管及内螺纹管配套工程技术改造。该项目总投资6066万元，累计完成投资5092万元，部分工程已建成投产，与原挤压法铜盘管生产线相比，每吨实际降低生产成本979.49元，2003年上半年生产产品5622吨，增效551万元。
⑦投资2,000万元参与组建北京华菱远景电子商务有限公司。
由于该项目发展前景现仍不甚明朗，故2,000万元募集资金目前仍未投入。
特此说明。
湖南开元有限责任会计师事务所
湖南·长沙
2003年9月29日
