京永证审字（2002）第021号

    阿城继电器股份有限公司董事会：

    我们接受委托，对贵公司截至2002年6月30日止的前次募集资金投入情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对贵公司前次募集资金的使用情况发表审核意见。我们的审核是根据《中国注册会计师独立审计准则》和中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求进行的。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括审慎调查、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。

    经审核，贵公司前次募集资金到位和使用情况如下：

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    1999年4月26日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）45号《关于核准阿城继电器股份有限公司公开发行股票的通知》核准，由南方证券公司承销，向社会公开发行人民币普通股5,500万股，每股面值1元，每股发行价6.82元，共募集资金37,510万元，扣除承销费和相关发行费用1,210万元，实际募股资金36,300万元。上述募集资金于1999年5月17日全部到位，业经哈尔滨会计师事务所于1999年5月18日出具哈会师验字（1999）第008号验资报告验证确认。

    二、前次募集资金承诺的募集资金使用计划情况

    1、 贵公司1999年4月22日招股说明书计划募集资金使用的承诺：

           承诺投资项目                      承诺投资金额     计划达产期
    新型农电控制保护设备技改项目              4,300万元         2003年
    智能型移动式变电站技改项目                4,500万元         2002年
    电气化铁道牵引变馈电保护与自动化技改项目   4,500万元         2002年
    真空断路器与智能化封闭开关柜技改项目       4,400万元         2003年
    大型水电自控保护设备技改项目              3,911万元         2003年
    “九五”超高压输变电设备技改项目          4,200万元         2002年
    智能化电动机控制保护技改项目              4,400万元         2002年
    收购兼并佳木斯电机厂                     11,000万元
    合计                                    41,211万元

    2、 前次募集资金使用的变更情况

    （1）停止实施使用募集资金11,000万元收购兼并佳木斯电机厂项目。将募集资金转投以下项目：

    使用前次募集资金6,590万元进夹哈尔滨科技发展中心建设。包括使用前次募集资金2,616万元收购哈尔滨计算机厂在哈尔滨南岗区的部分资产作为设施建设的主要部分。

    与华北电力大学共同投资组建保定中力电力科技发展有限公司，计划投资额1,800万元；

    补充公司流动资金2,610万元。

    （2）使用前次募集资金1,655万元收购阿继集团在阿城市河东街的部分资产，替代原计划使用募集资金1,920万元新建设的智能型移动变电站、真空断路器与智能化封闭开关柜和智能化电动机控制保护项目中的生产场地及设施建设。

    2001年5月21日公司召开2000年度股东大会，审议通过了变更募集资金投向议案，2000年股东大会决议公告刊登于2001年5月22日《证券时报》。

    三、前次募集资金的实际使用情况

    1、实际使用情况

    实际投资项目名称        招股说明书  实际投资金额  开  始  项目进度
                           承诺投资金额              投入时间
    1、新型农电项目           4,300万元   4,309万元   1999年     完工
    2、移动式变电站项目       4,500万元   3,682万元   2001年     在建
    3、电气化铁道保护项目     4,500万元   4,238万元   1999年     在建
    4、封闭开关柜项目         4,400万元   3,305万元   2001年     在建
    5、大型水电保护设备项目   3,911万元   3,503万元   1999年     在建
    6、超高压输变电设备项目   4,200万元   4,206万元   1999年     完工
    7、电动机控制保护项目     4,400万元   2,737万元   2001年     在建
    8、哈尔滨科技发展中心项目 6,590万元   5,912万元   2001年     在建
    9、设立保定中力电力公司   1,800万元   1,800万元   2001年     完成
    10、补充公司流动资金      2,610万元   2,610万元   2001年     完成
    合计                     41,211万元  36,302万元

    注：2、4、7三个项目中实际投入金额包括收购阿继集团部分资产实际投入的募集资金1,655万元。

    2、前次募集资金的实际使用效益

    截止2002年6月30日，公司前次募集资金投入的技改项目大部分尚未到达产年限，所产生效益与原计划达产后收益尚有较大差距。

    新型农电控制保护技改项目累计实现销售毛利829万元。

    移动式变电站技改项目累计实现销售毛利187万元。

    电气化铁道保护技改项目累计实现销售毛利373万元。

    真空断路器与智能化封闭开关柜技改项目累计实现销售毛利315万元。

    大型水电自控保护设备技改项目累计实现销售毛利303万元。

    “九五“超高压输变电设备技改项目累计实现销售毛利1128万元。

    智能化电动机控制保护技改项目累计实现销售毛利445万元。

    哈尔滨科技发展中心尚处在建阶段，未产生效益。

    投资保定中力电力科技发展有限公司累计取得投资收益－112万元。因该公司建成初期尚处研发投入阶段，故出现亏损。

    四、募集资金结余情况说明

    截止2002年6月30日，前次募集资金已全部投入使用，无结余。

    五、 审核意见

    经审核，贵公司前次募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》以及有关信息披露文件内容基本相符。

    六、其他说明

    本专项审核报告仅供发行人为此次新股发行之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为发行人申请新股发行所必备的文件，随其他申报材料一起上报。

    

北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李炜

    中国·北京 中国注册会计师：常晶

    2002年8月13日