本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

    阿城继电器股份有限公司第四届董事会第二十三次会议于2006年3月27日以通讯方式召开，应出席董事9人，董事本人出席8人，董事段洪义先生因公出请假，本次董事会会议通知于2006年3月24日以书面送达和传真形式发出，会议符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，会议由董事长朱大萌先生主持。会议审议通过了如下决议：

    一、关于以前年度报告重大会计差错更正的议案

    根据中国证监会证监发(2003)56号文件的精神和要求，阿城继电器股份有限公司[以下简称：公司]对关联方资金往来情况进行了彻底清查，并将清查结果按证监会及深交所的要求在2006年2月9日进行了公告。并且公司董事会在2005年年度报告中把贷款本金调到公司账面上，公司2005年年度报告对这部分因是属于阿城继电器集团有限公司的历史贷款而形成的大股东占用资金，未计提坏账准备，未记财务费用，会计师出具了保留意见的审计报告。根据会计师出具的保留意见，现公司决定按照相关会计政策及会计准则对以前年度的财务报告进行会计差错更正。

    更正事项对公司财务状况和经营成果的影响见会计师出具的财务报告和审计报告。

    会议以5票同意、3票无法发表意见、0票反对审议通过

    特此公告

    关于《阿城继电器股份有限公司关于以前年度报告重大会计差错更正》的独立董事意见

    一、 独立董事意见类型：无法发表意见

    二、 无法发表意见原因：

    自我们就任公司独立董事，直至公司公开披露大股东占用资金，乃至公司此次调整以前年度报告重大会计差错为止，公司管理层始终未就大股东占用资金以及对外担保等重大事项，包括该等事项对公司经营业绩产生的重大影响，向我们提供真实、准确的信息，公司所聘请的审计机构也未及时发现并提示相关问题的存在。我们作为外部人员，无法详尽了解、准确判断公司真实的经营情况及财务状况，也无法对此次以前年度报告重大会计差错调整的合理性发表意见。

    值此，我们再次敦促公司严格遵守各项法律、法规以及《公司章程》，规范操作，并要求相关中介机构忠实履行其职责。