每日必读南方汇通股份有限公司董事会：
我们接受贵公司董事会委托，根据《上市公司新股发行管理办法》的要求，对公司的前次募集资金的投入情况（截止于2002年6月30日）进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。
本专项报告仅供南方汇通股份有限公司本次申请配股之目的使用，不得用作其他目的。我们同意将本专项报告作为南方汇通股份有限公司本次申请配股所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
本专项报告是我们在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断，我们对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
（一）前次募集资金的数额和资金到位时间
南方汇通股份有限公司（以下简称股份公司）经中国证监会证监发行字（1999）43号文批准，于1999年4月23日向社会发行7,000万股人民币普通股，每股面值1元，每股发行价5.55元，每股发行费用0.18元，发行后实募资金37,590万元，并于1999年4月30日到位，由北京兴华会计师事务所出具（99）京会兴字第153号验资报告予以验证。
（二）前次募集资金的实际使用情况
前次募集资金实际使用情况
单位：万元
实际投资项目 实际投资金额 实际投入时间 完工程度
铁路货车大修技术改造 230 1999年 19％
336 2000年 47％
713 2001年 100％
0 2002年1－6月
合计 1279
铁路提速重载车辆弹簧生 29 1999年 1％
产线技术改造 708 2000年 29％
1573 2001年 92％
72 2002年1－6月 95％
合计 2382
引进树脂自硬砂铸造生产线 4001 1999年 82％
527 2000年 92％
566 2001年 100％
0 2002年1－6月
合计 5094
铁路车辆用棕纤维弹性材 2339 1999年 47％
料配件 0 2000年 47％
1845 2001年 85％
0 2002年1－6月 85％
合计 4184
民用棕纤维弹性材料生产 0 1999年 0
线技术改造 1449 2000年 32％
0 2001年 32％
325 2002年1－6月 39％
合计 1774
销售网点建设 120 1999年 3％
3016 2000年 90％
48 2001年 91％
115 2002年1－6月 94％
合计 3299
项目配套流动资金 600 1999年
4400 2000年
0 2001年
0 2002年1－6月
合计 5000
片式电感器生产线 0 2000年 0
972 2001年 20％
3105 2002年1－6月 85％
合计 4077
环保餐具生产线 3996 2000年 100％
0 2001年 100％
4 2002年1－6月 100％
合计 4000
南方汇通高科技园区 1814 2000年 37％
2036 2001年 79％
386 2002年1－6月 87％
合计 4236
总计 35325
各投资项目产生的效益分析：
（1）铁路货车大修技术改造
该项目建设内容从2000年起陆续建成投入使用，累计增加效益3299万元。
（2）铁路提速重载车辆弹簧生产线技术改造
该项目建设内容从2000年起陆续建成投入使用，累计产生效益3351万元，已接近收回投资。
（3）引进树脂自硬砂铸造生产线
该项目从2001年度开始产生效益，2001年生产铸钢件10002吨，累计产生效益1133万元。
（4）铁路车辆用棕纤维弹性材料配件
新增生产线累计为公司增加销售利润1612万元。
（5）片式电感器生产线
2001年试产，累计生产片式电感675万片，实现销售收入219万元、亏损29万元。
实际情况与招股说明书比较
单位：万元
投资项目 累计投资金额
承诺 铁路货车大修技术改造 4950
实际 铁路货车大修技术改造 1279
差异 －3671
承诺 铁路提速重载车辆弹簧生产线技术改造 3300
实际 铁路提速重载车辆弹簧生产线技术改造 2382
差异 －918
承诺 铁路特种专用车辆技术改造 4550
实际 取消
承诺 引进树脂自硬砂铸造生产线 4900
实际 引进树脂自硬砂铸造生产线 5094
差异 194
承诺 铁路车辆用棕纤维弹性材料配件 4950
实际 铁路车辆用棕纤维弹性材料配件 4184
差异 －766
承诺 民用棕纤维弹性材料生产线技术改造 4600
实际 民用棕纤维弹性材料生产线技术改造 1774
差异 －2826
承诺 在北京昌平厂租厂房新建棕纤维生产线 4600
实际 取消
承诺 销售网点建设 3500
实际 销售网点建设 3299
差异 －201
承诺 项目配套流动资金 5000
实际 项目配套流动资金 5000
差异 0
承诺 无
实际 片式电感器生产线 4077
承诺 无
实际 环保餐具生产线 4000
承诺 无
实际 南方汇通高科技园区 4236
以上出现的较大差异的项目是因为根据2000年度第一次临时股东大会决议：
铁路货车大修技术改造项目总投资额由原方案4950万元调整为1200万元；
铁路提速重载车辆弹簧生产线技术改造项目总投资额由原方案3300万元调整为2499万元；
铁路特种专用车辆技术改造项目取消；
在北京昌平厂租厂房新建棕纤维生产线项目取消；
新建片式电感器生产线项目，计划总投资4816万元；
新建环保餐具生产线项目，计划总投资3996万元；
新建南方汇通高科技园区项目，计划总投资4889万元。
关于实际投资额以及进度的差异、变更项目的情况说明：
（1） 铁路货车大修技术改造
截止到2001年12月31日，该项目已经完成，实际投资支出为1279万元，承诺投资额与实际支出的差额为79万元，主要原因是根据需要增加了钢结构检修厂房改造项目，增加了支出。
（2） 引进树脂自硬砂铸造生产线
截止到2001年12月31日，该项目已经完成，实际投资支出为5094万元，承诺投资额与实际支出的差额为194万元，主要原因是原项目可行性研究报告中不可预见费的超支。
（3） 铁路车辆用棕纤维弹性材料配件
该项目主要建设内容已完工投入使用，预计2002年全部完工。该项目推迟完工的原因主要是因为原计划采用进口的部分设备采取了自主开发制造的方式，造成工期的延误。
（4） 民用棕纤维弹性材料生产线技术改造
本项目进展较慢的主要原因是：首先本项目建设内容与铁路车辆用棕纤维弹性材料配件生产项目基本一致，两种产品主要生产装备雷同，只是后期工艺有区别。考虑到主要生产设备由引进改为自制，为了积累经验，先进行一个项目的建设；其次已建成的铁路车辆用棕纤维弹性材料配件生产项目，也可以生产民用床垫产品。棕纤维弹性材料是公司专利产品，公司对市场营销有周密策划，为了资源得到最充分的利用，生产能力的增长要与营销策划相适应。
实际情况与年度报告比较
单位：万元
实际投资项目 投入期间 披露投 实际投 差异
资金额 资金额
铁路货车大修技术改造 1999年 230 230 0
2000年 336 336 0
2001年 713 713 0
2002年1－6月 0 0 0
合计 1279 1279 0
铁路提速重载车辆弹簧 1999年 29 29 0
生产线技术改造 2000年 708 708 0
2001年 1573 1573 0
2002年1－6月 72 72 0
合计 2382 2382 0
引进树脂自硬砂铸造生 1999年 4001 4001 0
产线 2000年 527 527 0
2001年 566 566 0
2002年1－6月 0 0 0
合计 5094 5094 0
铁路车辆用棕纤维弹性 1999年 2339 2339 0
材料配件 2000年 0 0 0
2001年 1845 1845 0
2002年1－6月 0 0 0
合计 4184 4184 0
民用棕纤维弹性材料生 1999年 0 0 0
产线技术改造 2000年 1449 1449 0
2001年 0 0 0
2002年1－6月 325 325 0
合计 1774 1774 0
销售网点建设 1999年 120 120 0
2000年 3016 3016 0
2001年 48 48 0
2002年1－6月 115 115 0
合计 3299 3299 0
项目配套流动资金 1999年 600 600 0
2000年 4400 4400 0
2001年 0 0 0
2002年1－6月 0 0 0
合计 5000 5000 0
片式电感器生产线 1999年 0 0 0
2000年 0 0 0
2001年 972 972 0
2002年1－6月 3105 3105 0
合计 4077 4077 0
环保餐具生产线 1999年 0 0 0
2000年 3996 3996 0
2001年 0 0 0
2002年1－6月 4 4 0
合计 4000 4000 0
南方汇通高科技园区 1999年 0 0 0
2000年 1814 1814 0
2001年 2036 2036 0
2002年1－6月 386 386 0
合计 4236 4236 0
总计 35325 35325 0
实际情况与董事会说明比较
单位：万元
实际投资项目 投入期间 董事会报 实际投 差异
告金额 资金额
铁路货车大修技术改造 1999年 230 230 0
2000年 336 336 0
2001年 713 713 0
2002.1－6 0 0 0
合计 1279 1279 0
铁路提速重载车辆弹簧 1999年 29 29 0
生产线技术改造 2000年 708 708 0
2001年 1573 1573 0
2002.1－6 72 72 0
合计 2382 2382 0
引进树脂自硬砂铸造生产线 1999年 4001 4001 0
2000年 527 527 0
2001年 566 566 0
2002.1－6 0 0 0
合计 5094 5094 0
铁路车辆用棕纤维弹性材 1999年 2339 2339 0
料配件 2000年 0 0 0
2001年 1845 1845 0
2002.1－6 0 0 0
合计 4184 4184 0
民用棕纤维弹性材料生产 1999年 0 0 0
线技术改造 2000年 1449 1449 0
2001年 0 0 0
2002.1－6 325 325 0
合计 1774 1774 0
销售网点建设 1999年 120 120 0
2000年 3016 3016 0
2001年 48 48 0
2002.1－6 115 115 0
合计 3299 3299 0
项目配套流动资金 1999年 600 600 0
2000年 4400 4400 0
2001年 0 0 0
2002.1－6 0 0 0
合计 5000 5000 0
片式电感器生产线 1999年 0 0 0
2000年 0 0 0
2001年 972 972 0
2002.1－6 3105 3105 0
合计 4077 4077 0
环保餐具生产线 1999年 0 0 0
2000年 3996 3996 0
2001年 0 0 0
2002.1－6 4 4 0
合计 4000 4000 0
南方汇通高科技园区 1999年 0 0 0
2000年 1814 1814 0
2001年 2036 2036 0
2002.1－6 386 386 0
合计 4236 4236 0
总计 35325 35325 0
（三）前次募集资金未使用的数额为2265万元，占前次募集资金总额的6％，股份公司将继续投入。
（四）我们认为，董事会说明、有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。
北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：吴亦忻
地址：阜成门外大街2号万通新世界 注册会计师：朱宝祥
广场708室 2002年7月23日
