乾聚审字[2001]132号
山东山大科技集团公司董事会:
我们接受委托,审计了山东华特事业总公司(以下简称“公司” )2001年7月 31日、2000年12月31日、1999年12月31日的资产负债表,2001年1-7月、2000年度、 1999年度的利润表和利润分配表。这些会计报表由公司负责,我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中,我们结合公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《工业企业会计制度》及其相关规定,在所有重 大方面公允地反映了公司2001年7月31日、2000年12月31日、1999年12月31 日的财 务状况及2001年1-7月、2000年度、1999年度的经营成果,会计处理方法的选用遵 循了一贯性原则。
山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师
中国注册会计师
地址:中国·烟台 二○○一年八月十八日
资产负债表编制单位:山东华特事业总公司 金额单位:人民币元
资产 2001年7月31日 2000年12月31日 1999年12月31日
流动资产:
货币资金 564268.65 1363130.23 1492581.04
短期投资
减:短期投资跃价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 1979434.70 1696430.25 1945407.11
减:坏帐准备 98971.73 84821.51 97270.36
应收款项净额 1880462.97 1611608.74 1848136.75
预付帐款 203708.43 260060.06 161977.26
应收补贴款
其他应收款 910826.40 861169.63 1535088.54
存货 4175062.30 2815306.77 2424764.72
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 7734328.75 6911275.43 7462548.31
长期投资:
长期投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产:
固定资产原价 1029243.13 965671.13 1080467.77
减:累计折旧 388935.70 364884.25 299706.90
固定资产净值 640307.43 600786.88 780760.87
工程物资
固定资产清理
在建工程
待处理固定资产净损失
固定资产合计 640307.43 600786.88 780760.87
无形及递延资产:
无形资产
递延资产:
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产总计 8374636.18 7512062.31 8243309.18
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 622621.01 36938.61 40052.37
预收帐款 2201167.40 1331978.90 2014526.80
供销商品款
应付工资 102895.01 306653.19 521600.00
应付福利费 182396.39 170995.77 109914.72
未付利润 50763.34
应交税金 42533.23 197247.56 210721.18
其他应交款 6117.04
其他应付款 211322.55 347121.69 1683114.98
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 3362935.59 2441669.06 4586047.09
长期负债:
长期借款 114120.00 174120.00 174120.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 114120.00 174120.00 174120.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 3477055.59 2615819.06 4760167.09
股东权益:
实收资本 2680000.00 2680000.00 268000.00
资本公积
盈余公积 923102.60 923102.60 900412.45
未分配利润 1294477.99 1293140.65 -97270.36
股东权益合计 4897580.59 4896243.25 3483142.09
负债及股东权益总计 8374636.18 7512062.31 8243309.18
利润表
编制单位:山东华特事业总公司 单位:人民币元
项目 2001年1-7月 2000年度 1999年度
一、产品销售收入 3597565.25 8132371.68 7783256.51
减:折扣与折让
产品销售收入净额 3597565.25 8132371.68 7783256.51
减:产品销售成本 1229043.68 2190030.14 2225266.75
产品销售费用 1392399.89 2830449.61 2768100.16
商品销售税金及附加 31745.66 75544.34 104546.58
二、产品销售利润 944376.02 3036347.59 2685343.02
加:其他业务利润
减:管理费用 1050431.2 1536201.05 1208741.67
财务费用 -7205.83 -15250.65 -659185.58
三、营业利润 -98849.35 1515397.19 1545786.93
加:投资收益
补贴收入 16996.5
营业外收入 12101.6 27971.3 4616.4
减:营业外支出 18911.41 1690 129035.82
四、利润总额 1337.34 1541678.49 1421367.51
减:所得税
五、净利润 1337.34 1541678.49 1421367.51
一、净利润 1337.34 1541678.49 1421367.51
加:年初未分配利润 1293140.65 -97270.36
二、可供分配利润 1294477.99 1444408.13 1421367.51
减:提取法定盈余公积 22690.15 1127554.54
提取法定公益金
三、可供投资者分配利润 1294477.99 1421717.98 391083.33
减:转增资本的利润
提取任意盈余公积
应付利润 128577.33 391083.33
四、未分分配利润 1294477.99 1293140.6 -97270.36