宁永会二审字（2001）057号

    江苏大亚新型包装材料股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司前次募集资金截止2001年6月30日的投入情况进行了专 项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、 副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是依据中国证券监 督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求发表专项审核意见。我们所发 表的意见是在进行了审慎调查,实施了必要审核程序的基础上,根据审核过程中所取 的材料作出的职业判断。

    经审核,贵公司前次募集资金投入的有关情况如下：

    一、 前次募集资金的数额和资金到位时间：

    根据中国证监会证监发字（1999）31号文批复同意,于1999年3月23日采取“上 网定价发行”方式按1：6.25溢价向社会公开发行8000万股普通股,每股面值1元,发 行价格为每股人民币6.25元,共募集资金50000万元,扣除发行费用1998.60万元, 实 际募集资金48001.40万元。上述资金于1999年3月31日全部到位,业经南京永华会计 师事务所出具的宁永会二验字（99）001号验资报告验证。

    二、 前次募集资金的实际使用情况：

    (一)截止2001年6月30日,前次募集资金的实际投入项目列示如下:  单位：元

    实际投入项目                               实际投入金额           

    　                                                                

    　                      1999年及以前       2000年    2001年1－6月 

    引进年产万吨铝箔纸

    生产线技术改造项目      9,481,800.00   20,759,790.84  3,100,001.06

    铝转移生产线

    技术改造项目           46,260,927.36   20,542,172.56  1,856,900.08

    引进柔性版印刷

    生产线项目              7,129,394.04   14,209,073.67  3,651,532.29

    高级包装印刷制品项目   76,503,528.71   90,375,464.72 10,366,290.75

    引进PP丝束“一步法”

    设备更新改造项目       49,950,669.67    3,789,561.01    215,029.91

    压铸项目——年产100万

    套滚动式洗衣机传动结

    构件生产线技术改造项目 31,964,452.62   23,953,010.64    197,444.00

    合资经营湖南九子

    龙印务有限公司                     0   15,300,000.00             0

    组建延吉大亚

    印务有限公司                       0   11,709,600.00             0

    补充公司流动资金                                     12,980,400.00

    合计                  221,290,772.40  200,638,673.44 32,367,598.09


    实际投入项目          实际投入金额          其中使用募

    　                                     集资金数额     完工进度

    　                        合计

    引进年产万吨铝箔纸

    生产线技术改造项目      33,341,591.90    33,341,591.90    70％

    铝转移生产线

    技术改造项目            68,660,000.00    68,660,000.00   100％

    引进柔性版印刷

    生产线项目              24,990,000.00    24,990,000.00   100％

    高级包装印刷制品项目   177,245,284.18   177,245,284.18   95％

    引进PP丝束“一步法”

    设备更新改造项目        53,955,260.59    50,980,000.00   99％

    压铸项目——年产100万

    套滚动式洗衣机传动结

    构件生产线技术改造项目  56,114,907.26    56,114,907.26   98％

    合资经营湖南九子

    龙印务有限公司          15,300,000.00    15,300,000.00  100％

    组建延吉大亚

    印务有限公司            11,709,600.00    11,709,600.00  100％

    补充公司流动资金        12,980,400.00    12,980,400.00 

    合计                   454,297,043.93   451,321,783.34

    (二)招股说明书承诺募集资金投资项目计划及变更后项目计划情况列示如下:

    1、招股说明书计划项目与变更后计划项目对照         单位：元

    投资项目                                 招股说明书募集  变更后募集资金

    　                                       资金计划投资额     计划投资额

    1招股说明书承诺投资

    兼并上海人民塑料印刷厂                   40,000,000.00                0

    引进年产万吨铝箔纸生产线技术改造项目     59,960,000.00    36,980,000.00

    引进年产2500吨铝塑复合

    材料生产线技术改造项目                   56,480,000.00                0

    铝转移生产线技术改造项目                 75,530,000.00    68,660,000.00

    引进柔性版印刷生产线项目                 29,450,000.00    24,990,000.00

    高级包装印刷制品项目                    157,020,000.00   180,310,000.00

    引进PP丝束“一步法”设备更新改造项目     41,850,000.00    50,980,000.00

    压铸项目－－－－年产100万套滚动式洗衣机

    传动结构件生产线技术改造项目             66,430,000.00    58,350,000.00

    2变更后新增计划投资

    合资经营湖南九子龙印务有限公司                            15,300,000.00

    组建延吉大亚印务有限公司                                  11,709,600.00

    合资组建江苏升瑞装饰材料有限公司                          19,754,000.00

    补充流动资金                                              12,980,400.00

    合计                                    526,720,000.00   480,014,000.00

    2、变更程序及披露情况

    公司2000年11月28日召开了第一届董事会第六次会议, 审议通过了《关于调整 部分募集资金投资项目的议案》,于2000年11月29日进行了公告并发出召开2000 年 临时股东大会的通知。2000年12月29日召开了2000年度临时股东大会审议通过了董 事会提出的《调整部分募集资金投资项目的议案》,并于2000年12月30 日在《中国 证券报》和《证券时报》上进行了披露。

    （三）募集资金实际使用情况与计划投资对照           单位:元

    投资项目                     计划募集       实际募集

    　                          资金使用额     资金使用额         差异

    引进年产万吨铝箔纸生产线

    技术改造项目               36,980,000.00  33,341,591.90  3,638,408.10

    铝转移生产线技术改造项目   68,660,000.00  68,660,000.00             0

    引进柔性版印刷生产线项目   24,990,000.00  24,990,000.00             0

    高级包装印刷制品项目      180,310,000.00 177,245,284.18  3,064,715.82

    引进PP丝束“一步法”设备

    更新改造项目               50,980,000.00  50,980,000.00             0

    压铸项目——年产100万套

    滚动式洗衣机

    传动结构件生产线技术改造

    项目                       58,350,000.00  56,114,907.26  2,235,092.74

    合资经营湖南九子龙印务

    有限公司                   15,300,000.00  15,300,000.00             0

    组建延吉大亚印务有限公司   11,709,600.00  11,709,600.00             0

    合资组建江苏升瑞装饰材料

    有限公司                   19,754,000.00              0 19,754,000.00

    补充公司流动资金           12,980,400.00  12,980,400.00             0

    合计                      480,014,000.00 451,321,783.34 28,692,216.66

    1、引进年产万吨铝箔纸生产线技术改造项目计划投资与实际投资相差3, 638 ,408.10元,主要为该项目直镀机的配套设备尾款以及设备安装调试费用尚未付出。 该项目于2000年4月部分投产,根据测算,2000年4至2001年6 月累计销售收入为 90 ,539,135.28元,利润总额为22,492,171.09元;

    2、铝转移生产线技术改造项目于1999年9月起陆续投产,1999年9月至 2001年6 月累计销售收入为71,319,664.58元,利润总额为8,323,849.32元。

    3、引进柔性版印刷生产线于2001年投产,销售收入为3,640,108.91元, 利润总 额为101,726.23元。

    4、高级包装印刷制品项目计划投资与实际投资相差3,064,715.82元,主要为拟 配置的部分附属设备尚未进行安装调试。该项目于2000年7月陆续投产,累计销售收 入为74,791,502.03元,累计利润总额为18,347,149.05元。

    5、引进PP丝束“一步法”设备更新改造项目超支2,975,260.59元,超支部分由 公司自筹资金解决。目前该项工程基本完工,于1998年6月陆续投产, 累计销售收入 146,803,186.21元,利润总额为38,776,509.67元。

    6、压铸项目——年产100万套滚动式洗衣机传动结构件生产线技术改造项目相 差2,235,092.74元,系部分附属配套设备的改造工程尚未完工,该项目于2000年8 月 投产,累计销售收入为45,593,665.65元,利润总额为1,275,077.31元。

    7、合资经营湖南九子龙印务有限公司项目已按计划投资,2000年2月至2001年6 月累计销售收入15,920,995.76元,累计利润总额1,380,141.67元。

    8、组建延吉大亚印务有限公司项目已按计划投资,2001年至6 月销售收入 11 ,903,200.19元,累计利润总额1,374,740.87元。

    9、合资组建江苏升瑞装饰材料有限公司项目尚未投入,项目目前仍在洽谈准备 之中。

    （四）前次募集资金实际使用与各年度报告和其他信息披露文件中所披露的有 关内容进行对照,基本相符。

    （五）前次募集资金的实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使用 情况说明》内容逐项对照,不存在差异。

    三、 以上项目实际使用募集资金为451,321,783.34元,剩余资金28,692, 216 .66元,占所募集资金的5.98％,目前暂存银行,将继续投入计划投资项目。

    四、 我们认为,贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况说明》及有关信息 的披露与实际情况基本相符。

    五、 本专项报告仅供贵公司为本次发行新股之目的使用,不得用做其他任何目 的。我们同意将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备的文件, 随其他申报材 料一起上报,并对本专项报告依法承担相应的责任。