经查明：

    湖南天一科技股份有限公司（以下简称"*ST天一"）存在如下违规事实：

    1、*ST天一涉嫌虚假利润，在2004年报中予以了调整，其中：调减2003年度净利润6680万元，占公司2003年净利润的476％；调减2002年及以前年度净利润5834万元，占公司2002年净利润的416％。

    2、下列事项系*ST天一的帐外事项，直至2004年报才补充入帐，同时*ST天一未及时履行相应的审批程序和信息披露义务。

    （1）2002、2003、2004年，*ST天一向第一大股东提供资金发生额分别为12363万元、4040万元、1654万元，分别占公司2001、2002、2003年经审计净资产的25％、9％、4％，截止2004年12月31日，公司第一大股东占用公司资金余额为1.77亿元。

    （2）2001年，*ST天一发生委托理财2800万元，占公司2000年经审计净资产的6％；截止2004年底，公司累计用帐外资金投资股票金额为3411万元。

    （3）1999、2001、2002、2004年，*ST天一分别发生对外投资100万元、300万元、1400万元、200万元。

    （4）2004年，*ST天一发生应付票据4200万元，占2003年经审计净资产的10％。

    *ST天一上述行为严重违反了《深圳证券交易所股票上市规则( 2004年修订)》（以下简称《上市规则》）2.2、9.2、9.3、10.2.4、10.2.5条的规定。

    公司董事彭深根、黄奇、邓植林、吴加政、毛晖、欧阳纯宝、李员明、独董李有智、独董姚晓义未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，对公司上述违规行为负有主要责任，严重违反了《上市规则》2.3、3.1.4、3.1.5条的规定。

    鉴于公司和上述人员的违规行为及情节，根据《上市规则》16.2、16.3条的规定，本所决定对你公司及负有主要责任的公司董事彭深根、黄奇、邓植林、吴加政、毛晖、欧阳纯宝、李员明、独董李有智、独董姚晓义予以公开谴责。

    对于公司及相关人员的上述违规行为和本所给予的公开谴责惩戒，本所将记入上市公司诚信档案中。

    本所重申：上市公司及全体董事、监事和高级管理人员应严格遵守《证券法》、《公司法》等法规及《上市规则》的规定，及时、真实、准确、完整地履行信息披露义务。