江西赣能股份有限公司第二届董事会第五次会议于2002年8月12日在公司会议室召开。会议由公司董事长姚迪明先生主持，公司9名董事，4名董事授权代表，全体监事及高管人员出席会议。与会人员经过认真审议，一致通过如下决议：

    1、公司2002年半年度报告及报告摘要；

    2、关于公司投资开放式基金的报告；

    为切实提高公司闲置资金的收益，同时充分考虑到资金的安全性和流动性，同意公司以不超过5000万元的自有资金投资开放式基金。

    3、关于公司新余发电分公司综合折旧率不作调整的报告；

    公司在第二届董事会第四次会议及2001年度股东大会上通过了公司新余发电分公司综合折旧率，即从2002年1月1日起由7.16％调整为5.50％，并报税务部门批准的议案。

    由于此议案税务主管部门未获批复，因此公司新余发电分公司综合折旧率不能调整，仍执行原综合折旧率。

    4、关于公司追溯调整的报告。

    江西省审计厅及公司主管税务部门对公司及所属萍乡发电厂、新余发电分公司2000年至2001年财务收支、税收上缴情况进行年度检查。根据检查结论、补缴税款及基金追溯调整年初数累计－859,016.96元。具体如下：

    1、防洪保安基金                                  －39,363.00元
    2、资金占用费补交营业税、城建税及教育费附加       －37,211.05元
    3、增值税进项税转出                             －307,921.43元
    4、补交所得税                                   －474,521.48元
    合计                                            －859,016.96元