中天信会审字(2001)第007号

    河南双汇投资发展股份有限公司董事会：

    我们接受贵董事会的委托, 按照《上市公司新股发行管理办法》（中国证券监 督管理委员会令第1 号）、 《关于做好上市公司新股发行工作的通知》（证监发 [2001]43号）的要求, 根据贵董事会二○○一年四月二日出具的“关于前次募集资 金使用情况的说明”, 对河南双汇投资发展股份有限公司（以下简称“贵公司”） 进行了募集资金使用情况专项审核。贵董事会的责任是提供有关募集资金使用情况 的真实、合法、完整的资料,我们的责任是对贵董事会的说明发表审核意见。 我们 的审核是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审核过程中,我们结合贵 公司的实际情况,实施了我们认为必要的有关审核程序。

    一、前次募集资金的数额和资金到位情况

    经中国证券监督管理委员会“证监公司字〖1998]235 号”文件和“证监发字 〖1998]236号”文件批准,贵公司于1998年9月16日通过深圳证券交易所网上发行的 方式向社会公众公开发行人民币普通股股票50,000,000股,每股面值人民币1元, 每 股发行价格人民币6.24元,该次发行共募集资金 31, 200万元,扣除发行费用1 ,154 万元,实际收到募集资金30,046万元,该项募集资金到位情况业经中信会计师事务所 验证,并出具了“中信会资字（1998）第005号”验资报告。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    1、关于募集资金使用的承诺事项

    根据贵公司1998年9月14日刊登在《中国证券报》的招股说明书中承诺, 募集 资金的使用情况如下：

    单位：人民币万元

    序  项目                       承诺投资额         

    号                                          1998年

    1  注资兼并华北双汇食品有限公司 4,600.00  4,600.00

    2  年产3万吨王中王火腿肠技改    5,304.00    790.00

    3  年产1万吨热狗肠项目          4,667.10    729.00

    4  年产1万吨西式火腿项目        4,885.50    719.00

    5  年产1万吨精制火腿项目        5,275.60    826.00

    6  多层共挤高阻隔复合膜项目     5,117.10    709.00

    7  年产万吨蛋白奶项目           4,709.40    510.00

    8  年出栏50万头仔猪养殖基地项目 5,400.90    762.00

    　 合计                        39,959.60  9,645.00


    序  项目                             承诺投资进度         

    号                                 1999年    2000年 2001年

    1  注资兼并华北双汇食品有限公司      0.00      0.00   0.00

    2  年产3万吨王中王火腿肠技改     4,514.00      0.00   0.00

    3  年产1万吨热狗肠项目           3,938.10      0.00   0.00

    4  年产1万吨西式火腿项目         4,166.50      0.00   0.00

    5  年产1万吨精制火腿项目         3,124.60  1,325.00   0.00

    6  多层共挤高阻隔复合膜项目      3,282.60  1,125.50   0.00

    7  年产万吨蛋白奶项目            2,191.20   2008.20   0.00

    8  年出栏50万头仔猪养殖基地项目  2,638.60  1,500.30 500.00

    　 合计                         23,855.60  5,959.00 500.00

    贵公司1999年5月28日召开的1998年度股东大会通过议案, 对上述投资项目进 行了调整,调整后的募集资金使用情况如下:

    　                                         单位：人民币万元

    序号  项目                              承诺投资额

    1     注资兼并华北双汇食品有限公司        4,600.00

    2     年产3万吨王中王火腿肠技改项目       5,304.00

    3     双汇食品城肉制品系列工程           23,088.00

    4     年出栏50万头仔猪养殖基地项目        5,400.90

    　    合计                               38,392.90

    以上变更已经中国证监会郑州证券监管特派员办事处以“郑证监字[1999] 11 号”文件批准并报中国证监会备案,有关股东大会决议刊登在1999年5月29 日《中 国证券报》上。

    2、关于募集资金使用情况

    根据贵董事会出具的“关于前次募集资金使用情况的说明”,截至2000年12月 31日,贵公司共投资35,337.67万元用于招股说明书承诺项目, 具体募集资金实际 使用情况如下表：

    单位：人民币万元

    序号  项目                           承诺投    实际投资额

    　                                   资 额       1998年

    1     注资兼并华北双汇食品有限公司  4,600.00   4,600.00

    2     年产3万吨王中王火腿肠技改项目 5,304.00      14.00

    3     双汇食品城肉制品系列工程     23,088.00       0.00

    4     年出栏50万头仔猪养殖基地项目  5,400.90       0.00

    　    合计                         38,392.90   4,614.00


    序号  项目                           实 际 投 资 额                  

    　                                     1999年       2000年   合计    

    1     注资兼并华北双汇食品有限公司       0.00        0.00    4,600.00

    2     年产3万吨王中王火腿肠技改项目  4,486.00        0.00    4,500.00

    3     双汇食品城肉制品系列工程       2,480.00   23,757.67   26,237.67

    4     年出栏50万头仔猪养殖基地项目       0.00        0.00        0.00

    　    合计                           6,966.00   23,757.67   35,337.67

    三、审核意见

    经审核,我们认为,贵董事会出具的“关于前次募集资金使用情况的说明”和有 关信息披露文件,与截止2000年12月31日的实际使用情况相符。

    四、其他事项

    根据贵董事会与我们签订的委托协议书, 本专项报告仅供贵公司申请公募增发 新股使用,不得用于其他目的。 我们同意将本专项报告作为贵公司申请公募增发新 股的必备文件,随同其他材料一起上报,并对本报告依法承担相应的责任。

    附件：河南双汇投资发展股份有限公司董事会“关于前次募集资金使用情况的 说明”

    

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