(2001)鲁正审字第30009号
    山东巨力股份有限公司董事会:
    我们接受委托,审计了潍坊巨力新材料有限公司2000年12月31日和2001年7 月 31日的资产负债表,2000年度和2001年1—7月的利润及利润分配表以及2001年1—7 月现金流量表。这些会计报表由潍坊巨力新材料有限公司负责,我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中,我们结合潍坊巨力新材料有限公司的实际情况,实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了潍坊巨力新材料有限公司2000年12月31日和2001 年7月31日的财务状况,2000年度和2001年1—7月的经营成果以及2001年1—7 月的 现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    
山东正源和信 中国注册会计师:赵艳美    有限责任会计师事务所 中国注册会计师:张茂礼
    中国·济南 2001年8月6日
资产负债表编制单位:潍坊新材料有限公司 2001年12月31日 单位:人民币元
项目 2000年12月31日 2001年7月31日
流动资产:
货币资金 1740710.96 13823906.64
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 611517.72 2239080.99
其他应收款 6063900.92 1001570.82
预付帐款 565312.95 1341928.78
应收补贴款
存货 4091769.21 10567714.29
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 13073211.76 37974201.52
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产:
固定资产原价 1013067.39 35825475.69
减:累计折旧 77091.38 621337.02
固定资产净值 10025976.01 35204138.67
减:固定资产减值准备
固定资产净额 10025976.01 35204138.67
工程物资
在建工程 8426206.84 765020.00
固定资产清理
固定资产合计 18452182.85 35969158.67
无形资产及其他资产:
无形资产 10125606.00 10157382.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10125606.00 10157382.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计 41651000.61 84100742.19
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款 300000.00
应付票据 1416000.00
应付帐款 75620.86 2839870.68
预收帐款 173784.25 1281811.77
应付工资
应付福利费 43931.34 142557.68
应付股利
应交税金 -394226.21 -1268126.86
其他应交款 965.66
其他应付款 14865693.13 15882034.25
预提费用 24000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 16890803.37 21903113.18
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 16890803.37 21903113.18
所有者权益:
实收资本 27000000.00 66000000.00
减:已归还投资
实收资本净额
资本公积
盈余公积
其中:公益金
未分配利润 -2239802.76 -3802370.99
所有者权益合计 24760197.24 62197629.01
负债及所有者权益总计 41651000.61 84100742.19
利润及利润分配表
编制单位:潍坊新村材料有限公司 2001年1-7月 单位:人民币元
项 目 2000年 2001年1-7月
一、主营业务收入 1539810.26 9368950.91
减:主营业务成本 1337748.16 8504829.01
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 202062.10 864121.90
加:其他业务利润 8855.40 80806.54
减:营业费用 526269.01 1097190.80
管理费用 1885062.01 1340594.51
财务费用 39389.24 72946.07
三、营业利润 -2239802.76 -1565802.94
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 5352.21
减:营业外支出 2117.50
四、利润总额 -2239802.76 -1562568.23
减:所得税
五、净利润 -2239802.76 -1562568.23
加:年初年未分配利润 -2239802.76
盈余公积转入
六、可供分配利润 -2239802.76 -3802370.99
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配利润 -2239802.76 -3802370.99
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股利
转作资本的普通股利
八、未分配利润 -2239802.76 -3802370.99
现金流量表
编制单位:青海桥头发电有限责任公司 单位:元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 10768403.12
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 214826.25
现金流入小计 10983229.37
购买商品,提供劳务支付的现金 25327911.44
支付给职工以及为职工支付的现金 1105510.49
支付的各项税费 26800.00
支付的其他与经营活动有关的现金 1828054.16
现金流出小计 28288276.09
经营活动产生的现金流量净额 -17305046.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收回的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收到的现金净额 50000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 50000.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 12609723.47
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12609723.47
投资活动产生的现金流量净额 -12559723.47
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 39000000.00
借款所收到的现金 3000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 42000000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52034.13
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 52034.13
筹资活动产生的现金流量小计 41947965.87
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 12083195.68
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -1562568.23
加:计提的资产减值准备 27966.00
固定资产折旧 549948.04
无形资产摊销 144244.00
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少) 24000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益) -5352.21
固定资产报废损失
财务费用 72946.07
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -6475945.08
经营性应收项目的减少(减:增加) -6345829.00
经营性应付项目的增加(减:减少) -3734456.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 -17305046.72
2.不涉及现金收去的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 13823906.64
减:货币资金的期初余额 1740710.96
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金和现金等价物净增加额 12083195.68