四川新希望农业股份有限公司第二届董事会第二次会议于2001年8月26 日在成 都市人民南路南4段45号四川新希望农业股份有限公司会议室召开。应到董事五人, 实到董事五人,三名监事列席了本次会议。会议由刘永好董事长主持,根据《中华人 民共和国公司法》和《四川新希望农业股份有限公司章程》的规定, 会议经表决通 过了如下决议：

    一、审议通过了公司2001年中期报告及中期报告摘要的议案；

    二、审议通过了公司2001年中期利润分配的预案；

    四川新希望农业股份有限公司2001年中期财务报告经四川华信（集团）会计师 事务所注册会计师徐家敏、周丕平审计,出具了川华信审[2001]上字034号审计报告。 根据审计报告,本公司2001年中期实现净利润42,469,930.04元, 加上期初未分配利 润113,058,190.44元,累计未分配利润为155,528,120.48元。根据公司资金状况,董 事会决定,按2001年6月30日股本总数,每10股派现金红利2.00元（含税）。 本决定 待2001年第一次临时股东大会审议通过后实施。

    三、审议通过了公司关于计提固定资产等四项资产减值准备和缩短固定资产中 运输设备计提折旧年限的预案；

    1、根据财政部（2000）25 号文“关于印发《企业会计制度》的通知”的有关 规定,从2001年1月1日起本公司执行《企业会计制度》。 按照《企业会计制度》的 相关要求,为了准确反映公司资产的实际状况,挤干资产水份, 合理预计各项资产可 能发生的损失,正确体现公司的实际经营业绩。 本公司对固定资产等四项资产计提 减值准备和缩短运输设备计提折旧年限,明确了计提减值准备的相关条件,现规定如 下：

    2、本规定所指计提减值准备的资产包括固定资产、在建工程、 无形资产和委 托贷款四项资产。

    3、公司所属各分（子）公司应当在中期和年末对固定资产、在建工程、 无形 资产和委托贷款进行全面清理,逐项检查,根据谨慎性原则的要求, 对可能发生资产 损失的各项资产计提减值准备。

    4、固定资产中的运输设备计提折旧的年限由原10年变更为6年。

    5、 固定资产

    1)固定资产计提资产减值准备的条件是：

    <1>该项资产市场价格持续下跌,使其净值大于固定资产现价；

    <2>由于技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的 固定资产；

    <3>其他足以证明该项固定资产已经发生减值的情况。

    2)若存在下列情形之一或若干时, 应当按照该项固定资产的帐面价值全额计提 资产减值准备：

    <1>长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用,且无转让价值的固定资产；

    <2>由于技术进步等原因已不可再使用的固定资产；

    <3>虽然尚可使用,但使用后产生大量的不合格产品的固定资产；

    <4>已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    <5>其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

    6、在建工程

    当在建工程项目存在下列一项或若干项情况的应当计提资产减值准备：

    1)长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程项目；

    2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济效益 具有很大的不确定性；

    3)其他足以证明在建工程项目已经证明发生减值的情况。

    7、无形资产：

    1)当无形资产存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备：

    <1>该项无形资产已被其他新技术等所代替,使其为公司创造的经济利益的能力 受到重大不利影响；

    <2>该项无形资产的市价在当前在幅度下跌,在剩余的摊销年限内预计不会再恢 复；

    <3>该项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部份使用价值；

    <4>其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

    2)当无形资产存在下列一项或若干项情况时, 应当按照该项无形资产的帐面价 值全额提计资产减值准备：

    <1>该项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和 转让价值；　　<2>该项无资产已经超过法律保护期限,并且不能为公司带来经济利 益；

    <3>其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情况。

    8、委托贷款

    公司发生的委托贷款如果有迹象表明委托贷款的本金高于可收回金额, 应当按 照其差额计提资产减值准备。

    9、 公司计提的各项资产减值准备将按照《企业会计制度》的规定计入当期损 益,公司实际发生的资产损失经批准后冲减已计提的资产减值准备。

    10、如果已计提减值准备的资产在以后的期限内资产价值又得以恢复, 应根据 恢复的程度在已计提的资产减值准备的范围内转回。

    11、2001年以前应计提的减值准备数额较大,对当前利润产生较大影响的,可采 用追溯调整法进行处理。

    12、固定资产中的运输设备,根据公司运输设备的使用情况,其折旧年限由原来 的10年变更为6年。

    13、本暂行规定自2001年1月1日起执行。

    四、决定召开公司2001年第一次临时股东大会,有关事项公告如下：

    （一）、会议时间：2001年9月28日（星期五）上午9：30分；

    （二）、会议地点：本公司会议室（公司搬迁后地址另行公告）；

    （三）、会议内容：

    1.审议公司2001年中期利润分配方案；

    2.审议关于计提固定资产等四项资产减值准备的预案；

    （四）、出席会议的对象

    1.截止 2001年8月14日下午交易结束, 在深圳证券登记公司登记在册的公司股 东,或委托代理人。

    2.公司董事、监事和高级管理人员。

    （五）、登记办法

    出席会议的个人股东凭本人身份证、证券帐户和持股凭证（委托代理人应持本 人身份证、授权委托书）,法人股东持法人单位营业执照复印件、法人授权委托书、 出席人身份证,于2001 年8月21日－2001年8月27日8：00－17：30 到本公司董事会 办公室办理登记手续（异地股东可用信函或传真方式登记）。

    （六）、其他事项

    1.会议时间：半天,食宿交通费用自理；

    2.联 系 人：曾 勇、徐力刚

    3.联系电话：028—5232842、5230488（若有变动将另行公告）

    4.传真电话：028—5245955、5230488（若有变动将另行公告）

    5.联系地址：（公司搬迁后地址另行公告）

    邮 编：610041

    附：授权委托书

    兹委托 先生（女士）代表我单位（个人）出席四川新希望农业股份 有限公司2000年度股东大会,并代为行使表决权。

    委托人签名： 身份证号码：

    委托人持股数量： 委托人股东帐户：

    委托权限： 受托人签名：

    身份证号码： 委托日期：

    

四川新希望农业股份有限公司董事会

    二00一年八月二十六日