烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司

     前次募集资金使用情况的专项审核报告

    　　烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司董事会:

    　　安达信.华强会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托,对烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司(以下简称“贵公司”)前次募集资金截至1998年12月31日的实际使用情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供有关前次募集资金情况的真实、合法、完整的原始书面材料、副本材料或口头证言(以下简称“有关材料”)。我们的责任是根据我们的专项审核对贵公司董事会有关前次募集资金使用情况的说明及有关信息披露文件发表意见。我们的审核是依据中国证券监督委员会《前次募集资金使用情况专项报告指引(试行)》的要求进行的。在审核过程中,我们根据贵公司董事会提供的有关材料,进行了审慎的调查并实施了必要的审核程序。

    　　现将审核情况报告如下:

    　　我们认为,贵公司董事会于附件一所示的实际使用情况与有关的说明及有关信息披露文件相符。

    　　本专项报告仅供贵公司为本次增发股票之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意本专项报告作为贵公司申请增发股票所必备的文件,随其他申报材料一起上报予中国证券监督管理委员会。

    　　本专项报告的附件《前次募集资金使用情况表》是本专项报告的组成部分。

    　　安达信.华强会计师事务所 中国注册会计师

     　　 中国.北京 王丽君

     　　1999年9月6日 张向际