本公司及其董事、监事、高级管理人员保证信息披露内容的真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    北京顺鑫农业股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第二十次会议通知于2007年4月1日以当面送达的方式通知了公司全体董事、监事；此次会议于2007年4月11日在公司三楼会议室召开,会议应出席董事9人,实际出席董事9人,公司3名监事列席会议。本次会议符合《公司法》和公司章程的有关规定,会议审议通过了如下决议：

    一、审议并通过了《关于执行新会计准则的议案》

    中华人民共和国财政部2006年发布了新修订的《企业会计准则——基本准则》和《企业会计准则第1号——存货》等38项具体准则(以下简称“新会计准则”),要求自2007年1月1日起在上市公司范围内施行,未尽事宜遵从国家有关规定。自2007年1月1日起,公司开始执行新的会计准则。根据公司的战略目标,结合公司自身的经营情况及行业特点,执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：

    1、根据新《企业会计准则第3号——投资性房地产》的规定,公司将选择采用成本模式或公允价值模式对投资性房地产进行核算,如采用公允价值模式,将会增加本公司资产总额,同时会影响公司未来期间损益；

    2、根据新《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定,公司会将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,将会减少母公司投资受益,对合并报表无影响；

    3、根据新《企业会计准则第17号——借款费用》的规定,应用新会计准则后公司借款费用可予以资本化的范围将扩大,由以前的专门借款扩大为专门借款和符合资本化条件的一般借款。另外,可以资本化的资产范围也将扩大,由现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品,增加为所有需要经过相当长时间的购建或生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等,由于本公司房地产开发产品存在借款,符合新准则资本化条件,未来会增加本公司利润；

    4、根据新《企业会计准则第18号——所得税》的规定,公司所得税的会计处理将由原采用应付税款法核算变更为采用资产负债表债务法核算,将会对公司所得税产生一定影响；

    5、新准则中《金融工具》、《生物性资产》、《无形资产》、《债务重组》等准则对本公司财务状况和经营成果也会产生一定影响。

    另外,公司将根据财政部对新会计准则的进一步解释,相应调整公司本次修订后的主要会计政策和会计估计。

    表决结果：9票同意,0票反对,0票弃权。

    特此公告

    北京顺鑫农业股份有限公司董事会

    2007年4月11日