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证券代码:000829 证券简称:天音控股


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江西赣南果业股份有限公司2003年半年度报告
报告期 2003-06-30
公告日期 2003-08-14
一、公司基本情况
二、股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司本次半年度财务报告未经审计。
    公司董事长吴继光先生、财务负责人魏江河先生及会计主管曾小敏先生保证公司
本半年度报告中财务报告真实、完整。
    一、公司基本情况
    (一)公司简介
    1、公司法定中文名称:江西赣南果业股份有限公司
    中文简称:赣南果业
    公司法定英文名称:JiangXi GanNan Fruit Co., Ltd.
    公司英文名称(缩写):GNF
    2、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:赣南果业
    股票代码:000829
    3、公司注册地址及办公地址:江西省赣州市红旗大道20号
    邮政编码:341000
    电子信箱:gyzmc@mail.china.com
    4、公司法定代表人:吴继光
    5、公司董事会秘书:郭惠浒
    证券事务代表:朱闽翀
    联系地址:江西省赣州市红旗大道20号
    电话:0797-8117002
    传真:0797- 8117152
    电子信箱:gyzmc@mail.china.com
    6、公司选定信息披露报纸:《中国证券报》
    中国证监会指定信息披露国际互联网址:
    http://www.cninfo.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室
    7、其他有关资料
    (1)公司于1997年11月7日在江西省工商行政管理局首次注册登记、领取企业法
人营业执照。1999年7月15日因迁址赣州市红旗大道20号变更注册地址,2000年6月28
日因配股及转增股本变更公司注册资本,2002年5月29日因国有股东变化而变更法定代
表人和公司经营范围。
    (2)企业法人营业执照注册号:3600001131226
    (3)税务登记号码:360702158312266
    (二)主要财务数据和指标
财务指标                                    2003年1-6月      2002年1-6月
净利润(元)                              -1,200,910.24     1,793,104.13
扣除非经常性损益后的净利润(元)            -841,413.49      -378,232.01
每股收益(元/股)                                 -0.008            0.011
经营活动产生的现金流量净额(元)         -11,299,991.79     4,815,710.38
净资产收益率(%)                                 -0.44             0.59
财务指标                             2003年6月30日        2002年12月31日
流动资产(元)                       350,292,829.78       179,281,717.78
流动负债(元)                       231,786,755.37        62,676,785.41
总资产(元)                         516,082,816.26       345,084,881.84
股东权益(不含少数股东权益)(元)     271,027,023.59       272,121,711.77
每股净资产(元/股)                              1.72                 1.73
调整后每股净资产(元/股)                        1.56                 1.59
财务指标                                                      期末比期初
                                                              增减(%)
流动资产(元)                                                  95.39
流动负债(元)                                                 269.81
总资产(元)                                                    49.56
股东权益(不含少数股东权益)(元)                                -0.40
每股净资产(元/股)                                               -0.40
调整后每股净资产(元/股)                                         -1.89
    注:1、扣除非经常性损益金额合计-359,496.75元,涉及项目有:
项  目                           2003年1-6月              2002年1-6月
营业外收支净额                   -359,496.75元         2,171,336.14元
    2、公司未对2002年半年报财务数据进行会计差错调整,本报告中列示的2002年半
年度财务数据为上年已公开披露数据。
    二、股本变动及主要股东持股情况
    1、与前一报告期相比,本报告期内公司股本总数及股本结构未发生变化。
    2、报告期期末股东总数:18805户
    3、主要股东持股情况
    (1)主要股东持股情况
    持有本公司5%(含5%)以上股份的股东:共有4户,分别为中国新闻发展深圳公
司、北京国际信托投资有限公司、江西省发展信托投资股份有限公司和赣州市国资
局。
    (2)持有本公司5%以上(含5%)以上股份的股东报告期内股份无增减、无质押、
冻结或托管情况。
    (3)报告期末前十名股东持股情况:
名次      股东名称                           股权性质      期末持股数(股)
1         中国新闻发展深圳公司               国有法人股        46,460,000
2         北京国际信托投资有限公司           国有法人股        19,947,023
3         江西省发展信托投资股份有限公司     国有法人股        14,730,000
4         赣州市国有资产管理局               国家股            14,317,519
5         余彦斐                             流通股               207,000
6         龚泰                               流通股               198,841
7         王素琴                             流通股               197,149
8         张大生                             流通股               171,900
9         梁学华                             流通股               170,800
10        南阳市苑城钓鱼台
          特菜生产示范中心                   流通股               169,908
名次      股东名称                                              占总股本%
1         中国新闻发展深圳公司                                     29.50
2         北京国际信托投资有限公司                                 12.66
3         江西省发展信托投资股份有限公司                            9.35
4         赣州市国有资产管理局                                      9.09
5         余彦斐                                                    0.13
6         龚泰                                                      0.13
7         王素琴                                                    0.13
8         张大生                                                    0.11
9         梁学华                                                    0.11
10        南阳市苑城钓鱼台
          特菜生产示范中心                                          0.11
    前十名股东中,国有法人股、国家股股东无关联关系,流通股股东未知是否存在
关联关系。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票无变化。
    2、报告期内公司董事、监事、高级管理人员无变动。
    四、管理层讨论与分析
    1、公司财务报告的讨论与分析
    (1)公司报告期内实现主营业务收入、主营业务利润比上年同期分别增长54.73
%、71.29%,本期生产经营状况较上年同期有较大改善,主要表现在白酒、农资产品的
生产、销售较上年同期有明显好转。但公司报告期内净利润为-120.09万元,同比下降
-166.97%,主要原因是公司本期管理费用同比增加、投资收益、营业外收入同比减少
所致。由于公司业务发展需要,本期向银行借款1.8亿元人民币,致使报告期末公司总
资产、负债率比期初有较大幅度增加。
    (2)对公司经营具有重要影响事项的分析
    ①重大资产购买事项(见本报告第五章“重要事项”第4条“收购、出售资产事
项”)
    ②建设“赣州绿色脐橙高技术产业化示范工程项目”对公司的影响
    上年度由本公司控股98.21%的江西赣南有机脐橙基地有限责任公司向国家计委申
报建设“赣州绿色脐橙高技术产业化示范工程项目”经国家计委计高技[2002]2310号
批复同意,项目总投资14472万元(含外汇223万美元),其中:固定资产投资12912万
元,铺底流动资金1560万元。资金来源:国家安排投资500万元,项目单位自有资金1
3972万元。本报告期内中央财政预算内专项资金(国债)310万元已出资到位。该项目
建设完成后将形成年繁育脱毒苗木300万株的生产能力和1.5万亩示范园的规模。
    (3)经营成果以及财务状况简要分析
    经营成果主要指标同比增减变化:
项       目                             金额(元)         增减幅度(%)
                                 本期数         上年同期数
主营业务收入                61,686,057.79       39,866,458.70       54.73
主营业务利润                13,900,109.27        8,115,102.33       71.29
净利润                      -1,200,910.24        1,793,104.13     -166.97
现金及现金等价物净增加额   152,889,481.27       -4,735,071.58           -
    其中:①主营业务收入同比增加54.73%,主要是公司白酒、农药销售收入增长较大
所致。
    ②主营业务利润同比增加71.29%,主要是公司白酒、农药的销售收入增加、生产成
本下降所致。
    ③净利润同比减少166.97%,主要是公司本期主营业务利润增加、管理费用增加,
投资收益减少、营业外收入减少共同影响所致。
    ④现金及现金等价物净增加额同比增长157,624,552.85元,主要是公司本期增加
银行借款所致。
    财务状况与期初数相比增减变化:
项目                              金额(元)              增加幅度(%)
                       期末数               期初数
总资产           516,082,816.26          345,084,881.84            49.56
股东权益         271,027,023.59          272,121,711.77            -0.402
应收款项          69,382,223.32           47,093,775.40            47.33
存货              37,121,825.39           42,238,890.43           -12.11
长期投资          54,740,344.37           54,187,061.98             1.02
固定资产         140,536,381.62          140,048,386.13             0.35
长期负债           3,100,000.00                    0.00
    其中:①总资产增加49.56%,主要是本期公司增加银行借款所致。
    ②股东权益减少0.402%,主要是公司本期净利亏损所致。
    ③应收款项增加47.33%,是因为酒类和农药产品季节性赊销增加,期内增加合广
公司往来款所致。
    ④存货减少12.11%,是因为销售量增加所致。
    ⑤长期投资增加是因为本期获得投资收益所致。
    ⑥固定资产增加是因为新购财产所致。
    ⑦长期负债增加是因为基地项目获得国家计委、省财政拨款所致。
    2、报告期经营情况
    (1)主营业务的范围
    工商行政管理部门核定的公司主营业务范围为各类信息、技术服务、技术咨询,
摄影,翻译,展销通信设备和照像器材;经营文化办公机械、印刷设备、通信设备;
自有物业管理;水果种植、加工及销售,果业综合开发、果树良种繁育及技术咨询服
务,农副土特产品、化工产品的批发、零售,果用激素、果汁、饮料(含酒)的生产
及销售,餐饮娱乐(以上项目国家有专项规定的除外),出口本企业自产的水果、饮
料、农药(国家组织统一联合经营的出口商品除外);进口本企业生产、科研所需的
原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件(国家实行核定公司经营的进口商品除
外)。
    报告期内公司从事的主营业务主要包括水果、酒及农药(含农资)的生产与销
售。
    (2)分行业、地区的主营业务收入、主营业务成本的构成情况如下:
    分行业的主营业务收入与主营业务利润构成金额单位:元
行业                主营业务收入            主营业务成本          毛利率
                                                                  (%)
1、商品流通         3,008,164.41            3,870,801.49          -28.68
2、农业                                                              -
3、生产企业        58,677,893.38           37,237,062.80           36.54
合计               61,686,057.79           41,107,864.29           33.36
行业                     主营业务收        主营业务成          毛利率比
                         入比上年同        本比上年同          上年同期
                         期增减(%)       期增减(%)         增减(%)
1、商品流通                236.64            349.49             -890.21
2、农业                   -100.00           -100.00             -100.00
3、生产企业                 61.13              43.6              426.83
合计                        54.73              40.3              625.71
    注:报告期内公司农业类生产企业为江西赣南有机脐橙基地有限责任公司和赣州
绿源现代农业发展有限公司,江西赣南有机脐橙基地有限责任公司目前为建设初期,
未形成生产能力,赣州绿源现代农业发展有限公司由于市场因素本期没有进行生产。
    分产品的主营业务收入与主营业务利润构成金额单位:元
产品                主营业务收入             主营业务成本          毛利率
                                                                    (%)
1、果品             2,254,483.41             3,215,332.81          -42.62
2、饮料                25,753.00                 5,231.04           79.69
3、酒品            37,522,853.89            18,159,913.94           51.60
4、农资            21,882,967.79            19,727,386.50            9.85
合计               61,686,057.79            41,107,864.29           33.36
产品                   主营业务             主营业务成      毛利率比
                       收入比上             本比上年同       上年同期
                       年同期增             期增减(%)      增减(%)
                       减(%)
1、果品                581.73                 764.74              242.73
2、饮料                -99.38                 -99.89             -734.97
3、酒品                 93.18                  86.50                3.48
4、农资                 37.07                  35.95                8.10
合计                    54.73                  40.36               25.71
    (3)本报告期内利润构成、主营业务及其结构未发生重大变化,主要产品白酒、农
资毛利率也未发生较大变化,果品、饮料毛利率同比变化较大,但因销售收入所占比
重较小,对公司本期利润影响不大。
    (4)本报告期没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    (5)本报告期没有对公司净利润影响达到10%的单个参股公司。
    (6)经营中出现的问题与困难
    ①白酒市场供过与求,行业竞争异常激烈,加上国家调整白酒行业税收政策,白
酒行业实行从价和从量双重计税,公司白酒生产、销售面临较为严峻的考验。面对白
酒行业的激烈竞争格局,本公司今年调整了销售策略,加大了人员的投入,将原本较
粗的销售体系更加细分,深入到最基层的消费群体中,及时掌握市场动态调整营销政
策,并且根据市场的需求,公司上半年对产品结构进行了重新调整,加大了对中高档
酒的投入比例,并增加了品种数量和增添了区域码标识,销售力度的增强和销售品种
的调整使得公司本期白酒销售收入与上年同比有了较大增长。在生产上努力控制成
本、降低消耗,主要原材料实行采购招标方式,提高了产品毛利率。
    ②本报告期公司果品销售重点区域仍然是全国主要大城市,销售网点架设已经取
得初步成效。
    ③报告期内公司农药产品面临市场和价格的竞争,农药产品原料价格同比上升,
农药成品价格继续下滑。南方农作物用药减少,特别是高毒药的减少,使得市场竞争
加剧,针对以上情况,公司在产品结构上加大了调整力度,研制新工艺,开发新产
品。在资金成本上强化资金管理,紧缩开支,大力确保货款回笼,严格控制赊销,对
客户进行信誉评定;在筹资方面,还清原来高息贷款,树立企业信誉形象,取得银行
信誉承兑汇票额度,大幅度降低了财务费用;在企业内部管理中加强内部管理,狠抓
节能降耗,降低生产成本;对原料采购采取招标方式,降低了原材料成本;同时树立
全员营销观念,加强营销力量,大力开拓新市场。通过以上举措,公司本期农药产品
的销售收入和利润同比增幅较大。
    3、公司主要投资情况
    (1)前次募集资金报告期内的运用和结果
    ①募集资金承诺投资项目、项目进度与实际投资项目、进度比较表
承诺投资                   承诺项目进度                    实际投资
项目名称                                                   项目名称
2000亩甜橙基地                   35.16%                    2000亩甜橙基地
完善10万吨/年啤                                            待定
酒生产线工程
补充流动资金                    100%                       补充流动资金
承诺投资                      实际项                       截止报告期末
项目名称                      目进度                     累计投资额(元)
2000亩甜橙基地                 15.18                       1,618,577.36
完善10万吨/年啤
酒生产线工程
补充流动资金                  86.36%                      19,000,000.00
    截至报告期末,本公司尚余配股募集资金计25,807,800.00元,其中计15,807,800.
00元存放在银行公司帐户。其余计10,000,000.00元目前暂用于委托资产管理(详见本
报告第五章“重要事项”第3条“诉讼、仲裁事项”)。
    ②项目资金的投入情况、项目的进度及预计收益
    A、2000亩甜橙基地建设:上年度新增加投入632,293.05元,累计投入1,618,57
7.36元,在安远、寻乌两县完成约1000亩果园的开山建园工程及苗木培育工作。报告期
内公司没有募集资金投入,主要是公司拟推进果业产业化建设,向国家计委申报的建
设“赣州绿色脐橙产业化示范工程”项目已获批准,两个项目都涉及果园基地建设,
为避免重复投资,公司拟对项目实施方案作进一步论证。
    B、报告期内没有对补充流动资金项目增加投入。
    C、公司未对完善10万吨/年啤酒生产线工程项目进行投资,原因是本公司的啤酒
生产线2000年已对外投资设立燕京啤酒(赣州)有限责任公司,拟由公司董事会研究
新的投资项目后提交公司股东大会审议。
    ③项目变更原因
    公司未对完善10万吨/年啤酒生产线工程项目进行投资,原因是本公司的啤酒生产
线于2000年对外投资设立燕京啤酒(赣州)有限责任公司,原计划投入的配股资金29
50万元及配套流动资金待公司董事会研究新的投资项目后提交公司股东大会审议。
    (2)报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
    ①本公司子公司(本公司占98.209%出资额)江西赣南有机橙基地有限责任公司建
设“赣州绿色脐橙高新技术产业化示范园工程”项目,根据国家计委及财政部有关文
件,本报告期国家安排中央财政预算内专项资金(国债)310万元投入该项目。其中由
中国高新投资集团公司为国家资本金出资人投入人民币240万元,赣州市财政局投入配
套资金70万元。该笔资金主要用于项目论证、选址、整地等前期工作。
    ②报告期内,江西赣南有机橙基地有限责任公司出资500万元受让“赣州赣南柑桔
良种苗木繁育有限责任公司”83.33%股份,该项投资为“赣州绿色脐橙高新技术产业
化示范园工程”项目内容。
    4、预计本年1-9月份公司净利润与上年同期相比有较大幅度增加,原因为公司收
购深圳市天音通信发展有限公司(天音公司)70%股权的重大资产重组方案已获相关部
门审核通过并经7月10日公司2002年度股东大会同意。7月14日,本公司办理完成天音
公司70%股权过户手续。从天音公司股权过户月起,该公司利润将按70%比例并入本公
司报表。
    5、深圳天健信德会计师事务所为本公司上年度出具的审计报告(信德财审报字
[2003]第77号)中提到“此外,我们注意到贵公司二零零二年度合并利润总额计9,66
2,989.68人民币元,其中非经常性收益金额计10,165,799.75人民币元,包括如已审合并
会计报表附注45(1)、(3)、(5)所述,贵公司转让办公楼奥林神大厦的转让收益计6,52
1,622.76人民币元和整体转让下属分公司江西赣南果业股份有限公司麦饭石酿酒公司
及其子公司——信丰县麦饭石产品销售公司、信丰县废旧品公司的收益计2,194,176.
99人民币元;以及收取赣州市财政局给予的新产品开发补贴收入计1,450,000.00人民
币元。该段内容仅用于提醒合并会计报表使用人关注,并不影响已发表的审计意见。”
对此阐述,公司董事会已在2002年度报告第五章“董事会报告”中作了详细说明。上
述三项非经常性收益合计1016.58万元,对公司2002年度经营业绩产生重大影响,扣除
该等收益公司2002年度实际亏损,说明公司目前经营较为困难,资产盈利能力不佳,
但另一方面,上述出售事项减少了公司呆坏帐,盘活和改善了公司资产和财务状况,
且不存在公司借上述非经常性损益调节年度利润的动机。本报告期,公司针对资产盈
利能力不佳的现实,一方面加强对现有主营业务水果、酒和农药的经营管理,采取的
措施主要是尽一切可能降低生产成本尤其是原材料的采购成本,并竭尽全力扩大产品
市场销售,以提高传统产业的盈利能力,通过上述努力,公司本期主营业务收入、主
营业务利润均较上年同期有明显增加;另一方面是加快公司重大资产重组进度,实现
公司业务转型。公司三届七次董事会议审议通过了本公司收购深圳市天音通信发展有
限公司70%股权的议案(该议案尚须中国证监会审核同意后提交公司股东大会审议),
 6月,该资产购买方案经中国证监会发行审核委员会重组委审核,有条件通过,并经
7月10日公司2002年度股东大会同意。7月14日,本公司办理完成天音公司70%股权过户
手续。从天音公司股权过户月起,该公司利润将按70%比例并入本公司报表。该重大收
购事项的完成使公司的资产规模迅速扩张,主营业务相关资产的比例和质量进一步提
高,公司主营由原有业务向脐橙产业化和移动电话销售业务的转型,迅速提高公司主
营业务的盈利能力,提升公司经营业绩,并对公司2003年及以后年度的生产经营产生
重大影响。
    五、重要事项
    1、公司治理
    公司按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会和深圳证券交易所的有关规
定,不断完善公司法人治理结构、建立现代化企业制度、规范公司运作。公司目前已
制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规
则》、《关联交易公允决策制度》、《总经理工作细则》、《财务管理制度》、《公
司信息披露管理制度》等规章制度,报告期内公司进一步完善了法人治理结构,独立
董事制度在公司法人治理结构中起到了重要作用,独立董事任职期间认真履行公司董
事职责,关注公司法人治理、资产重组、财务状况和关联交易,并对公司股东大会对
公司重大资产购买行为、关联交易发表了独立意见。目前公司治理的实际情况基本符
合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求,公司将继续严格按照
《上市公司治理准则》等相关法律法规的规定规范运作,努力寻求利润最大化,切实
保护中小股东的利益。
    2、报告期内实施的利润分配情况
    公司2002年度利润不分配,公积金不转赠。
    3、诉讼、仲裁事项
    2001年7月19日,本公司以闲置募集资金1000万元协议委托深圳市辉华信投资发展
有限公司(辉华信公司)投资理财,投资期限自2001年7月19日至2002年7月18日,约
定年固定回报率12%,已到期但尚未收回。原因是:2001年7月23日,本公司将转入辉
华信公司帐户的上述1000万元借给深圳市生溢发展有限公司(生溢公司)使用,由于
生溢公司违约,本公司于2002年2月向赣州市中级人民法院提请诉讼要求被告生溢公司
归还借款1000万元及利息,并将资金帐户余额967.3万元进行了诉讼保全。被告提出管
辖地异议分别被赣州市中级法院和江西省高院驳回。2002年3月,生溢公司以同一事实
向深圳市福田区法院起诉本公司,本公司提出异议要求将该案移至赣州市中级法院合
并审理分别被福田区法院和深圳市中级法院驳回。赣州市中级法院于2002年12月31日
以(2002)赣中法民初字第06号《民事判决书》判决深圳市生益实业发展有限公司返
还本公司1000万元并支付自2002年2月1日起的银行利息。生溢公司由此递交上诉状上
诉至江西省高级法院,江西省高院终审裁定本公司胜诉。目前,本公司涉诉1000万元
本金经赣州中院执行已转入法院帐户。生溢公司向福田法院诉本公司一案,福田区法
院认为该案必须以赣州中院的审理结果为依据,于2003年2月24日下达(2002)深福法
经初字第942-1号《民事裁定书》裁定本案中止诉讼,目前该案尚未审结。
    4、收购、出售资产事项
    2003年1月19日,公司召开三届七次董事会审议通过了修改后的重大资产购买议
案,即以本次购买标的天音公司评估值的85%作为定价参考,确定本公司以17671.5万
元收购中国新闻发展深圳公司(新闻公司)持有的深圳市天音通信发展有限公司(天
音公司)51 %的股权、以3118.5万元收购深圳合广实业公司(合广公司)持有的天音
公司9%的股权、以3465万元收购深圳市天富锦创业投资有限责任公司(天富锦公司)
持有的天音公司10%的股权。本次收购股权金额共计24255万元,本次收购完成后,本
公司将持有天音公司70%的股权,天富锦公司仍持有天音公司30%的股权,新闻公司、
合广公司将不再持有天音公司股权。本公司董事会认为本次购买事项是公司重大购买
行为,有利于上市公司的长远发展和全体股东的利益。公司独立董事对修改后的重大
资产购买议案表决同意,发表的独立意见认为修改后的方案及会议表决程序符合有关
规定,交易价格公允。2003年6月,该资产购买方案经中国证监会发行审核委员会重组
委审核,有条件通过。7月10日,本公司2002年度股东大会审议通过该重大资产购买方
案。7月14日,本公司办理完成天音公司70%股权过户手续并于7月17日在《中国证券
报》刊登了本次重大资产购买实施结果的公告(该资产购买事项内容详见2003年1月2
1日、6月10、23日、7月11、17日《中国证券报》)。
    本次资产购买完成后将会对本公司的业务、资产负债结构及盈利能力等方面产生
一系列的重大影响:
    ①对公司业务的影响
    本次收购完成后,有利于公司顺利实现业务转型。本次收购前,公司的投资领域
主要包括:果业(主要包括水果和饮料业务)、酒业及农药的生产与销售;本次收购完
成后,有利于公司降低经营风险,打破原有业务发展缓慢的局面,顺利实现向脐橙产
业化和移动电话销售业务转型。
    ②对公司资产的影响
    本次收购完成后,将使公司的资产规模迅速成倍扩张,主营业务相关资产的比例
和质量进一步提高。本次收购完成后,公司的总资产将超过20亿元,资产规模大幅增
长。同时本次拟收购的天音通信具有较好的盈利性和成长性,属于安全性较好的优质
资产。但与此同时,公司还将增加大量的负债,随着负债的增加,将有可能为公司的
后续发展带来不利影响。
    ③对公司利润的影响
    天音通信近两年发展迅速,且未来极具成长性,本次重大资产购买完成后,天音
通信的移动电话销售业务将成为公司未来几年内的主要利润增长点和重要利润来源,
公司净利润、净资产收益率等各项指标均有望大幅提高。
    ④对公司净资产收益率及每股收益的影响
    本次收购完成后将对提升公司的净资产收益率和每股收益产生积极作用。
    ⑤对公司可持续增长能力的影响
    我国移动通信产品良好的发展前景和赣南脐橙的巨大市场潜力,为公司的后续快
速发展提供了广阔的市场空间。通过向本公司注入较好成长性的高盈利业务,为公司
的快速扩张提供强有力的支撑,有利于公司开拓多种成长性业务,增强综合竞争力,为
公司的可持续发展创造条件。
    5、重大关联交易事项
    (1)购销商品、提供劳务发生的关联交易见本报告第六部分财务报告报表附注4
3
    (2)公司三届七次董事会审议通过的收购深圳市天音通信发展有限公司70%股权
的重大资产购买方案为公司重大关联交易,报告期内已获相关部门审核通过并经本公
司2002年度股东大会同意。7月14日,本公司办理完成天音公司70%股权过户手续。
    (3)公司与关联方的债权与债务往来事项
    公司原老股东及关联方往来款项明细列示如下:
                       2003.06.30           2002.12.31
项     目                金额(元)          金额(元)          形成原因
汇源赣州公司            785,283.937          42,902.85           往来款
赣南农药厂经销部       1,318,191.47         812,958.47           货款
深圳合广实业公司      18,315,140.00               0.00           往来款
燕京赣州公司           7,400,852.68       7,900,852.68           暂借款
信丰脐橙场               606,840.00         606,840.00           借款
江西省信丰县国资局       176,056.41         176,056.41           占用资金
    ①关联方汇源赣州公司其他应收款,形成原因是汇源赣州公司租用本公司下属赣
州果品饮料分公司供水、供电设施,代其垫付水、电款所致。
    ②发起人赣南农药厂经销部应收帐款,为所欠货款。
    ③关联方深圳合广实业公司往来款,2003年1月,本公司分两次向深圳合广实业公
司支付往来款项共计34,500,000.00元,2月份收回其中16,184,860.00元,截止报告期
末尚有18,315,140,00元未收回。2003年8月1日,上述18,315,140,00元往来款已全部
收回。
    ④关联方燕京啤酒(赣州)有限责任公司其他应收款,形成原因是系在成立燕京
啤酒(赣州)有限责任公司时,除投入资本外,以负债形式划走本公司总部与下属赣
州酒业分公司内部往来所致。根据2001年4月11日燕京赣州公司与本公司签订的《协议
书》,协议规定本公司垫付流动资金未收回的部分,由燕京赣州公司分三年归还本公
司,并按照各年账面余额以4%的年利率支付本公司资金占用费。截止2003年6月30日
止,本公司共收回垫付资金4,993,562.55元以及相应的资金占用费。
    ⑤发起人信丰脐橙场其他应收款,形成原因为借款。
    ⑥信丰县国资局其他应收款,形成原因是占用资金。
    6、重大合同及履行情况
    (1)托管、承包、租赁事项
    本公司寻乌县果业分公司、安远果业分公司、信丰果业分公司所属自有果园年度
内均承包给各分公司职工(农工)经营,年度内取得果园承包收入13.55万元。
    (2)重大担保:年度内公司无重大担保事项。
    (3)委托现金资产管理事项
    详见第3条“诉讼、仲裁事项”,该笔委托管理现金已提取资产减值准备326,67
5.80元。除此之外,公司无涉及其他委托现金资产管理事项。
    (4)重大资产购买、出售合同
    公司三届七次董事会审议通过了公司收购深圳市天音通信发展有限公司70%股权的
重大资产购买方案以及公司和股权出让三方新闻公司、合广公司、天富锦公司签订的
《股权转让协议》。报告期内公司资产购买方案已获相关部门审核通过并经本公司7月
10日召开的2002年度股东大会同意。上述《股权转让协议》自股东大会审议通过后生
效。
    (5)其他重要合同
    公司三届四次董事会审议通过了“因公司业务发展需要,向银行申请贷款2亿元人
民币”的议案(见2002年10月24日《中国证券报》),该议案并经本公司2002年第一
次临时股东大会审议通过(见2003年1月2日《中国证券报》)。本公司已于2003年6月
17日与中国建设银行赣州分行签定了《借款合同》,正式向建行贷款1.8亿元人民币,
借款期限一年。该笔贷款共计1.8亿元人民币期内已经到帐。
    7、报告期内公司公告信息索引
    报告期内公司公告均刊登于《中国证券报》和巨潮咨询网(http://www.cninfo.c
om.cn)具体内容:
公告时间                                             公告名称
2003.01.02                                     2002年第一次临时股东大
                                               会决议公告
2003.01.21                                     三届七次董事会决议公告
2003.04.16                                     三届八次董事会决议公告
2003.04.26                                     三届九次董事会决议公告
2003.05.29                                     延期召开2002年度股东大
                                               会的公告
2003.06.10                                     重大资产购买提示性公告
                                               暨召开2002年度股东大会
                                               的通知
2003.06.23                                     关于股票复牌的特别提示
                                               及重大资产购买报告书(草
                                               案)内容修改的公告
公告时间                               公告主要内容
2003.01.02                  重大会计政策变更、投资设立江西赣南有机脐橙
                            基地有限责任公司并由该新设公司向国家计委申
                            报建设“赣州绿色脐橙产业化示范工程”项目、
                            公司因业务发展需要向银行申请贷款2亿元人民
                            币、公司关联交易公允决策制度、独立董事薪酬
2003.01.21                  审议修改后的重大资产购买议案、本公司与本次
                            股权出让三方重新签订的修改后的《股权转让协
                            议》、修改后的《江西赣南果业股份有限公司重大
                            资产购买报告书(草案)》、本次重大资产购买的
                            公司二00三年度合并盈利预测报告、提请股东大
                            会授权董事会办理本次重大购买有关事项的议
                            案、召开公司临时股东大会有关事项的议案
2003.04.16                  2002年度报告及其摘要、董事会关于公司2002
                            年度审计意见所涉及重大事项的说明、董事会关
                            于公司2002年度会计报表中有关重大会计差错
                            更正的说明、公司2002年度董事会工作报告、公
                            司2002年度利润分配预案、公司2002年度财务
                            决算报告、公司以自有资金在赣州市购买建设用
                            地的投资议案、聘任公司2002、2003年度审计机
                            构的议案
2003.04.26                  2003年第一季度报告
2003.05.29                  延期召开2002年度股东大会
2003.06.10                  关于公司重大资产购买事项、关于召开2002年度
                            股东大会的通知
2003.06.23                  股票复牌时间、刊登修改后的《重大资产购买报
                            告书(草案)》
    六、财务报告
    1、财务报表(附后)
    2、财务报表附注:
    附注1.公司基本情况
    1997年7月28日,经江西省人民政府以赣股(1997)08号文《股份有限公司批准证
书》批准,由江西赣南果业开发公司(以下简称果业开发公司)、江西信丰县脐橙场(以
下简称信丰脐橙场)、江西寻乌县园艺场(以下简称寻乌园艺场)、江西安远县国营孔田
采育林场(以下简称“安远林场”)、赣南农药厂及赣州酒厂共同作为发起人,将其生产
经营性资产及相关负债折价入股组建本公司。1997年10月5日,经中国证券监督管理委
员会证监发字[1997]460号文和证监发字[1997]461号文批准,本公司以募集设立方式向
社会公开发行境内上市内资股(A股)股票。
    1997年11月7日,经江西省工商行政管理局批准,本公司领取了注册号为360000113
1226的企业法人营业执照,经营范围为温柑、甜柚等水果种植、加工、销售,饮料(含
酒)、化肥、农药等生产资料的生产经营;兼营餐饮娱乐、农副产品、化工、食用酒精
等。
    1997年12月2日,本公司在深圳证券交易所挂牌交易。
    附注2.重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    (1)会计制度
    本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及
其补充规定。
    (2)会计年度
    会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
    (3)记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    (4)记账原则和计价基础
    会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资在取得时按照实际成本计价。其后,
各项资产如果发生减值,本公司及其子公司按《企业会计制度》的有关规定计提相应的
减值准备。
    (5)外币业务核算方法
    对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场
汇价的中间价(市场汇价)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的非本位币余额
按照当月末的市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,属于筹建期间发生的汇
兑损益,计入长期待摊费用账项;属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑
损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;属于其他汇兑损益的,均计入当年度损益
类账项。
    (6)现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值
变动风险很小的投资。
    (7)短期投资核算方法
    短期投资按取得时的实际成本计价。
    本公司委托证券公司及其他单位管理资金及进行国债投资等,于收到受托方按协议
规定支付的委托管理资产的投资收益时计入损益类账项。
    决算日,股票、债券、基金等短期投资按成本与市价孰低法计价,短期投资跌价准
备按投资类别的成本高于市价的差额提取,如单项投资成本超过投资总额的10%,则以单
项投资为基础提取短期投资跌价准备;委托管理的资产按账面价值高于预计可收回金
额的差额计提跌价准备。预计的股票、债券、基金等的短期投资和委托管理的资产跌
价损失计入当年度损益类账项。
    短期投资及短期投资跌价准备的细节在附注6中表述。
    (8)坏账核算方法
    坏账损失采用备抵法核算。本公司及其子公司原于决算日按资产负债表日应收款
项(包括应收账款和其他应收款)余额的6%计提坏账准备。根据2002年10月20日本公司
董事会决议,由于本公司原制定的坏账准备会计政策选用不当,本公司及其子公司对应
收款项(包括应收账款和其他应收款)根据本公司及其子公司以往的经验、债务单位的
实际财务状况和现金流量以及其他相关信息,变更为按账龄分析法合理地估计坏账准
备,并计入当年度损益类账项。
    坏账准备计提的比例列示如下:
账龄                                                     计提比例
一年以内                                                    5%
一至二年                                                   10%
二至三年                                                   20%
三至四年                                                   40%
四至五年                                                   80%
五年以上                                                  100%
    对于债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足,发生严重的自然灾害等导致停
产而在短时间内无法偿付债务的,以及其他足以证明应收款项可能发生损失和应收款项
逾期五年以上的,本公司及其子公司采用个别认定法,全额提取坏账准备。
    坏账准备的细节在附注7、附注8中表述。
    (9)存货核算方法
    存货包括原材料、产成品、在产品、自制半成品、委托代销商品、辅助材料、包
装物、低值易耗品,以实际成本计价。
    发出原材料、产成品、在产品、自制半成品、委托代销商品、辅助材料、包装物
的成本按加权平均法计算确定。
    本公司果品包装分公司所使用的塑料周转箱按五年期平均摊销。
    低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
    存货采用永续盘存制度。
    决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因,使单个存货项目的成本高于其可变现净值的,按可变现
净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账
项。
    用于生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材
料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料
按可变现净值计量。
    存货及存货跌价准备的细节在附注10中表述。
    (10)长期投资核算方法
    本公司及其子公司的长期股权投资系其他股权投资,采用下列会计处理方法:
    本公司拥有被投资公司20%以下的权益性资本时以成本法核算;拥有被投资公司2
0%至50%的权益性资本时以权益法核算;直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资
本,以及拥有被投资公司20%至50%的权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权时,采
用权益法核算并对会计报表予以合并。
    股权投资差额系指长期股权投资初始投资成本与其在被投资公司所有者权益中所
占的份额的差额。股权投资差额的摊销方法为:合同规定了投资期限的,按投资期限摊
销;合同没有规定投资期限的,按十年的期限摊销。
    本公司在合并会计报表时,对于子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者
权益中本公司所持有的份额相抵消时发生的合并价差,在长期股权投资项目中单独反
映。
    决算日,本公司的长期股权投资由于市价持续下跌或被投资公司经营状况恶化等原
因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来
期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减
值准备,并计入当年度损益类账项。
    本年度,本公司及其子公司未有足以证明已经发生减值的长期投资,故未计提长期
投资减值准备。
    长期投资的细节在附注12中表述。
    (11)固定资产计价及其折旧方法
    固定资产是指使用年限在一年以上的生产经营用实物资产,以及使用期限在两年以
上,单位价值在2,000.00人民币元以上的不属于生产经营主要设备的物品。
    固定资产按实际成本计价。惟本公司农药分公司1000T/年高纯杀螟硫磷(原药)技
改工程尚未办理竣工决算,按实际已发生的成本暂估入账,拟待工程竣工决算后予以调
整。
    固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限
和估计残值(原价的3%至5%)确定其年折旧率如下:
资产类别                 使用年限(年)                       年折旧率(%)
房屋及建筑物                20-30                           4.85-3.23
机器设备                    10-15                           9.70-6.47
机械设备                    10-15                           9.70-6.47
其中:排灌设备                  5                               19.40
运输工具                        5                               19.00
果树                           55                                1.76
电子及其他设备                  5                               19.40
    决算日,由于单个固定资产市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致
其可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提固定资产减值准备,预计的固定资产减
值损失计入当年度损益类账项。
    固定资产及其累计折旧、固定资产减值准备的细节在附注13中表述。
    (12)在建工程核算方法
    在建工程以实际成本计价。与在建工程直接相关的借款费用,在工程达到预定可使
用状态前,计入该项工程成本。在建工程自达到预定可使用状态之日起转作固定资产。
    决算日,当在建工程项目长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工,所建项目
在性能上或技术上已经落后,并且给本公司所带来的经济利益具有很大的不确定性,以
及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,本公司及其子公司按可收回金额低于账
面价值的差额计提在建工程减值准备,预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账
项。
    本年度,本公司及其子公司未有足以证明已经发生减值的在建工程,故未计提在建
工程减值准备。
    在建工程的细节在附注14中表述。
    (13)借款费用的会计处理方法
    为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用
状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本;在所购建的固定资产达到预定
可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。
    属于流动负债性质的借款费用或者虽然属长期借款性质,但不是用于购建固定资产
的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。
    筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始正式生产经营当月起
一次计入开始生产经营当月的损益类账项。
    借款费用的细节在附注36中表述。
    (14)无形资产计价和摊销方法
    无形资产是指土地使用权及生产专有技术,在取得时按实际成本计价。其中,本公
司及其子公司购入的无形资产按实际支付的价格作为实际成本;本公司子公司的其他
投资者投入的无形资产按投资各方确认的价格作为实际成本。土地使用权按五十年期
限平均摊销,生产专有技术按十年平均摊销。
    决算日,本公司及其子公司对已被其他新技术所替代或已超过法律保护期限等原因
导致其可收回金额低于账面价值的,按其差额计提无形资产减值准备,并计入当年度损
益类账项。
    本年度,本公司及其子公司未有足以证明已经发生减值的无形资产,故未计提无形
资产减值准备。
    无形资产的细节在附注15中表述。
    (15)长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用系指本公司及其子公司的开办费、奥林神酒店装修费、三百山水井
使用费、洗井费用等。自2001年1月1日起,本公司及其子公司按照《企业会计制度》的
有关规定,将开办费在开始正式生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益类
账项。奥林神酒店装修费、三百山水井使用费、洗井费用等自发生之月起按预计受益
期限平均摊销。
    长期待摊费用的细节在附注16中表述。
    (16)递延收入
    递延收入系本公司一次性向果园承包者收取的土地使用权及果树的租赁费,该等租
赁收入按租赁期限平均分摊计入各年度损益类账项。
    递延收入的细节在附注28中表述。
    (17)收入确认原则
    本公司及其子公司以产成品与库存商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购
货方;本公司及其子公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售
出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入;相关的收入和成本能够可靠地
计量为标志确认主营业务收入的实现。
    本公司及其子公司出租房屋、果园而发生的收入,按有关合同、协议规定的收费时
间和方法计算确认收入的实现。
    主营业务收入的细节在附注33中表述,出租房屋、果园所取得的收入的细节在附注
35中表述。
    (18)所得税的会计处理方法
    本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
    企业所得税的细节在附注3(8)中表述。
    (19)合并会计报表的编制方法
    本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并会计报
表暂行规定〉的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他
有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
    本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度计提的法定
盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司在本年度提取的法定盈余公
积、法定公益金予以调整。
    本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
    少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所
拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度实现的损益
扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。附注3.税项及其他
    本公司及其子公司应纳税项及其明细列示如下:
    (1)增值税
    酒类销售收入按17%的税率计缴增值税。
    本公司从事果品加工/销售的分公司于2002年度以前全部为小规模纳税人,其购售
果品按销售收入的4%计缴增值税,加工果品按加工收入的6%计缴增值税;2002年度本公
司不再从事果品加工业务。2002年10月1日,本公司的果品包装分公司变更为一般纳税
人,该分公司果品销售收入按13%计缴增值税销项税额,根据财政部、国家税务总局财税
[2002]12号文的规定,自2002年1月1日起,增值税一般纳税人购进农业生产者销售的免
税农业产品的进项税额扣除率为13%。除果品包装分公司外,本年度本公司其他从事果
品销售的分公司仍按小规模纳税人税率计缴增值税。
    根据财政部、国家税务总局财税字[2001]113号文的规定,农药产品中的杀虫双自
2001年8月1日起免缴增值税,其他农药产品均按13%的税率计缴增值税。
    本公司的子公司——赣州长江实业有限责任公司(以下简称“长江实业公司”)的
赣州长江实业有限责任公司酒瓶回收分公司(以下简称“酒瓶回收分公司”)从事废旧
物资经营。根据财政部、国家税务总局财税字[2001]78号文件,经赣州市国家税务局直
属分局批准,该公司二零零二年度取得废旧物资经营企业减免增值税资格。
    (2)消费税
    粮食白酒销售收入于2001年5月1日以前按25%的税率计缴消费税;根据财政部、国
家税务总局财税[2001]第84号文的规定,自2001年5月1日起,粮食白酒消费税实行从
价和从量复合计缴,即按生产环节销售收入25%的税率和销售量每斤0.50人民币元计
缴。
    黄酒及啤酒销售收入分别按每吨240.00人民币元及每吨220.00人民币元计缴消费
税,其他酒类销售收入按10%的税率计缴消费税。
    (3)营业税
    代理业务收入及房屋租赁收入按5%的税率计缴营业税。
    (4)城市维护建设税
    城市维护建设税按应纳增值税额、消费税额和营业税额的7%计缴。
    (5)教育费附加
    本公司教育费附加按应纳增值税额、消费税额和营业税额的3%计缴。
    (6)农林特产税
    农林特产税按果品销售收入的13.2%缴纳。
    (7)个人所得税
    员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
    (8)企业所得税
    根据江西省人民政府赣府字(1997)50号文的规定,本公司自1997年度起按33%的税
率计缴企业所得税,然后由当地财政返还18%,实际税赋率为15%。根据财政部财税[200
0]99号文的规定,上述企业所得税返还政策执行到2001年12月31日止,自2002年1月1日
起,本公司企业所得税税率为33%。
    根据中共赣州市委办公室市办字(1999)67号文和赣州市人民政府办公室赣市府办
抄字(2001)156号文的有关规定,本公司的子公司——长江实业公司2001年度的企业所
得税在按照33%的税率计缴后,所缴税款扣除计432,000.00人民币元基数后的余额返还
长江实业公司用于企业发展。2002年度该公司不再享受此优惠政策。
    本公司与本公司的各分公司于2002年度以前汇总计缴企业所得税;自2002年起分
别单独向当地税务主管部门计缴企业所得税。
    (9)房产税
    房产税以房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%。
    附注4.子公司、联营公司及附属机构
    (1) 本公司拥有50%以上权益性资本并纳入合并会计报表的合并范围的子公司的概
况列示如下:
                                业务                            本公司实
公司名称                                   注册资本
                                性质                          际投资额
1.长江实业公司                  商业     500,000.00           495,000.00
2.赣州绿源现代农业发展
有限公司(绿源农业公司)          工业  10,525,300.00         4,406,066.92
3.江西安远三百山矿泉水有
限公司(三百山矿泉水公司)        工业     688,000.00           412,800.00
4.江西赣南有机脐橙基地有限
责任公司   (有机脐橙基地公司)   综合  10,000,000.00         9,820,900.00
公司名称                         拥有              经营范围
                                 权益
1.长江实业公司                  99.00%       酒类、饮料销售;酒瓶回收
2.赣州绿源现代农业发展                       农产品的开发、种植、收购、
有限公司(绿源农业公司)          52.255%      加工、销售
3.江西安远三百山矿泉水有
限公司(三百山矿泉水公司)        60.00%       矿泉水生产
4.江西赣南有机脐橙基地有限                   国内贸易、生产及加工。(以上
责任公司(有机脐橙基地公司)      98.209%      项目国家有专项规定的除外)
    (2)本公司拥有50%以下权益性资本的联营公司的概况列示如下:
                             业务
公司名称                                     注册资本          实际投资额
                             性质
1.汇源果汁(赣南果业)有限
责任公司(汇源赣州公司)      工业          35,571,310.00     17,429,942.00
2.燕京啤酒(赣州)有限责任
公司(燕京赣州公司)          工业          86,880,000.00     34,394,000.00
公司名称                     拥有                 经营范围
                             权益
1.汇源果汁(赣南果业)有限               生产、销售“汇源”牌果汁、饮料、食
责任公司(汇源赣州公司)       49.00%    品、果奶、苹果酒系列
2.燕京啤酒(赣州)有限责任               制造、销售啤酒、矿泉水、酵母、塑料
公司(燕京赣州公司)           39.59%    箱、技术咨询、技术培训、技术转让
    (3) 本公司及其子公司下属实行独立会计核算的附属机构(分公司)概况列示如
下:
公司名称                           注册地址               注册成立时间
1.江西赣南果业股份有限公          赣州市                    1997.11.21
司农药分公司(农药分公司)
2.江西赣南果业股份有限公           赣州市张家围58号          1997.11.24
司酒业分公司(酒业分公司)
3.江西赣南果业股份有限公
司寻乌果业分公司(寻乌果业          寻乌县岳家庄大道71号      1997.11.27
分公司)
4.江西赣南果业股份有限公
司安远果业分公司(安远果业          安远县九龙路60-7号        1997.11.30
分公司)
5.江西赣南果业股份有限公           赣州市农资饲料大市场
司赣州果业分公司(赣州果业                                    1997.12.02
分公司)                            中心街14-15号
6.江西赣南果业股份有限公
司信丰果业分公司(信丰果业          信丰县城马鞍山            1998.03.23
分公司)
7.江西赣南果业股份有限公
司果品饮料分公司(果品饮料          赣南高新技术              1998.08.25
分公司)                            产业开发区
8.江西赣南果业股份有限公
司果品包装分公司(果品包装          寻乌县长宁镇石圳村        2001.10.18
分公司)
9、赣州长江实业有限责任公
司酒瓶回收分公司                   赣州市张家围路36号         2002.3.19
公司名称                                 主营业务
1.江西赣南果业股份有限公  有机、无机化工产品、农药原油、制剂及农药中间
司农药分公司(农药分公司)   体的生产销售
2.江西赣南果业股份有限公   生产及销售啤酒、白酒、黄酒、果酒、食用酒精(自
司酒业分公司(酒业分公司)   用)、饮料
3.江西赣南果业股份有限公   水果种植、加工及销售;果业综合开发;果树良种
司寻乌果业分公司(寻乌果业   繁育及技术咨询服务;农副土特产品零售、果树生
分公司)                    产所需的化肥、农药及药械的零售
4.江西赣南果业股份有限公   水果种植、加工及销售;果业综合开发;果树良种
司安远果业分公司(安远果业  繁育及技术咨询服务;农副土特产品零售、果树生
分公司)                    产所需的化肥、农药及药械的零售
                           水果种植、加工及销售;果业综合开发、果树良种
5.江西赣南果业股份有限公   繁育及技术咨询服务;农副土特产品、化工产品的
司赣州果业分公司(赣州果业
分公司)                    批发、零售;果用激素、果汁、饮料(含酒)、农药、
                           化肥的生产及销售
6.江西赣南果业股份有限公   水果种植、加工及销售;果业综合开发、果树良种
司信丰果业分公司(信丰果业  繁育及技术咨询服务;农副产品果用激素、农药、
分公司)                    化肥、果汁饮料的生产及销售
                           水果种植、加工及销售;果业综合开发、果树良种
7.江西赣南果业股份有限公
                           繁育及技术咨询服务;果汁、饮料(含酒)、果胶、
司果品饮料分公司(果品饮料
分公司)                    饲料、纸、塑包装的生产及销售;农副土特产品、
                           果用激素的销售
8.江西赣南果业股份有限公
司果品包装分公司(果品包装  果品分级、打蜡、包装、水果的收购和销售
分公司)
9、赣州长江实业有限责任公
司酒瓶回收分公司           酒瓶回收
    附注5.货币资金
    货币资金明细项目列示如下:
项目                             2003.06.30                   2002.12.31
现金                           2,442,095.84                   255,190.00
银行存款                     230,588,840.04                79,886,264.61
其他货币资金                       5,000.00                     5,000.00
合计                         233,035,935.88                80,146,454.61
    期末比期初增加152,889,481.27元,增幅190.76%,系公司为完成收购深圳市天音通
信发展有限公司(天音通信)而向银行贷款1.8亿元(增项)及归还农药分公司逾期技改
贷款1632万元(减项)所致,有关收购天音通信事项详见附注46(2)。
    附注6.短期投资
    短期投资明细项目列示如下:
                             2003.06.30
投资成本                     跌价准备账       面价值投资成本
10,000,000.00              326,675.809,67     3,324.2010,000,00
                                       2002.12.31
投资成本                        跌价准备          账面价值
10,000,000.00                  0.00326,675.80    9,673,324.20
    2001年7月19日,本公司以闲置募集资金1000万元协议委托深圳市辉华信投资发展
有限公司(辉华信公司)投资理财,投资期限自2001年7月19日至2002年7月18日,约
定年固定回报率12%,已到期但尚未收回。原因是:2001年7月23日,本公司将转入辉
华信公司帐户的上述1000万元借给深圳市生溢发展有限公司(生溢公司)使用,由于
生溢公司违约,本公司于2002年2月向赣州市中级人民法院提请诉讼要求被告生溢公司
归还借款1000万元及利息,并将资金帐户余额967.3万元进行了诉讼保全。被告提出管
辖地异议分别被赣州市中级法院和江西省高院驳回。2002年3月,生溢公司以同一事实
向深圳市福田区法院起诉本公司,本公司提出异议要求将该案移至赣州市中级法院合
并审理分别被福田区法院和深圳市中级法院驳回。赣州市中级法院于2002年12月31日
以(2002)赣中法民初字第06号《民事判决书》判决深圳市生溢实业发展有限公司返
还本公司1000万元并支付自2002年2月1日起的银行利息。生溢公司由此递交上诉状上
诉至江西省高级法院,江西省高院终审裁定本公司胜诉。目前,本公司1000万元款项
正在法院执行过程中。生溢公司向福田法院诉本公司一案,福田区法院认为该案必须
以赣州中院的审理结果为依据,于2003年2月24日下达(2002)深福法经初字第942-1
号《民事裁定书》裁定本案中止诉讼,5月,本公司接福田区法院通知,将追加证券营
业部等相关机构为本案第三人。
    本公司根据上述证券账户所冻结的实际资金余额计9,673,324.20人民币元与其账
面价值的差额计提了短期投资跌价准备计326,675.80人民币元。
    附注7.应收账款
    (1)本公司及其子公司应收账款账龄分析列示如下:
                                          2003.06.30
帐龄                                                                计提
                         金额          比例           坏账准备      比例
一年以内         9,086,219.78         30.26%         606,641.50      5%
一至二年         2,482,808.28          8.27%         354,501.77     10%
二至三年         2,160,914.62          7.20%       1,625,139.03     20%
三至四年         3,451,505.66         11.49%       1,969,312.12     40%
四至五年          3,883940.18         12.93%       4,588,178.45     80%
五年以上         8,965,605.33         29.85%       9,839,896.47    100%
合计            30,030,993.85        100.00%      18,983,669.34
                                      2002.12.31
帐龄                                                                计提
                     金额                比例        坏账准备       比例
一年以内         2,244,128.11           9.65%       585,546.40        5%
一至二年         2,351,058.58          10.11%       847,409.08       10%
二至三年         3,737,567.45          16.06%     2,582,499.69       20%
三至四年         3,792,785.32          16.30%     2,527,001.56       40%
四至五年         7,376,021.09          31.70%     6,650,325.59       80%
五年以上         3,763,764.76          16.18%     3,763,764.76      100%
合计            23,265,325.31         100.00%    16,956,547.08
    账龄为一年以内的应收账款,因其收回性较大,故本公司按较低的比例计提坏账准
备。账龄为三年以上的应收账款,因其回收情况具有较大不确定性,故本公司出于稳健
性考虑,按较高的比例计提坏账准备。
    本公司的农药分公司部分应收账款中因债务单位停业、资不抵债、现金流量严重
不足等因素,导致该等应收账款回收可能性较小,本公司采用个别认定法,对其全额提取
坏账准备。相关应收账款2003年6月30日的余额计3,041,674.75元,2002年12月31日的
余额计3,041,674.75元。
    本公司的安远果业分公司应收承包租赁收入款项由于回收情况极差,本公司对该等
应收账款结合诉讼年限的时效性对其采取个别认定法,一年以内按5%;一至两年按50
%;两年以上按100%计提坏账准备。
    应收帐款净额期末比期初数增加4,738,546.28元,增幅75.11%,主要是本公司农
药分公司销售其产品形成的结算往来所致。
    (2)本公司及其子公司应收账款前五名余额列示如下:
                                2003.06.30                  2002.12.31
项目                        金额          比例        金额          比例
应收帐款前五名金额合计   5,446,103.34   18.13%     5,657,038.02    24.32%
    (3)应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (4)应收关联方的往来详见附注43(3)。
    附注8.其他应收款
    (1)本公司及其子公司其他应收款账龄分析列示如下:
                                        2003.06.30
帐龄                    金额            比例         坏账准备        计提
一年以内           35,329,459.11        70.74%      1,636,855.59      5%
一至二年              835,830.61         1.67%        307,180.49     10%
二至三年            8,681,838.63        17.38%      1,741,303.71     20%
三至四年              272,744.04         0.55%         88,896.71     40%
四至五年            1,411,950.27         2.83%      1,217,178.75     80%
五年以上            3,413,786.26         6.83%      3,314,103.34    100%
合计               49,945,608.92        100.00%     8,305,518.59
                                      2002.12.31
帐龄                   金额            比例            坏账准备      计提
一年以内       12,292,624.09          39.98%           893,707.31      5%
一至二年        2,342,416.88           7.62%           275,366.08     10%
二至三年        9,743,231.50          31.69%         2,083,825.25     20%
三至四年        2,115,724.49           6.88%         1,152,614.09     40%
四至五年        3,193,202.18          10.39%         2,576,399,96     80%
五年以上        1,056,755.02           3.44%         1,056,755.02    100%
合计           30,743,954.16         100.00%         8,038,667.71
    账龄为一年以内的其他应收款,因其收回性较大,故本公司按较低的比例计提坏账
准备。账龄为三年以上的其他应收款,因其回收情况具有较大不确定性,故本公司出于
稳健性考虑,按较高的比例计提坏账准备。
    (2) 其他应收款净额期末比期初增加18,934,803.88元,增幅83.39%,主要是因本
公司新增应收关联方—深圳合广实业公司往来款项所致,有关该项往来明细详见本附
注43(3)。
    (3) 2003年6月30日,本公司及其子公司其他应收款前五名合计36,832,025.63元,
占其他应收款总额的61.44%;2002年12月31日,本公司及其子公司其他应收款前五名余
额合计19,623,725.63元,占其他应收款总额的63.83%。具体明细列示如下:
                                           2003.06.30
客户名称                             金额        比例欠款        期限欠款
深圳合广公司                18,315,140.00        30.55%          一年以内
燕京赣州公司                 7,900,852.68        15.16%          二至三年
信丰县人民政府*              9,085,390.00        12.35%          一年以内
建房款                       1,339,373.29         2.23%          一至三年
信丰县果茶局                   691,269.66         1.15%          五年以上
合计                        36,832,025.63        61.44%
客户名称                                            原因
深圳合广公司                                  往来款项,详见附注43(3)
燕京赣州公司                                  暂借款项,详见附注43(2)B(b)
信丰县人民政府*
建房款                                        代垫职工集资建房款
信丰县果茶局                                  暂借款项
合计
                                       2002.12.31
客户名称                     金额                比例欠款        期限欠款
燕京赣州公司             7,900,852.68             25.70%         二至三年
信丰县人民政府           9,085,390.00             29.55%         一年以内
建房款                   1,339,373.29              4.36%         一至三年
信丰县果茶局               691,269.66              2.25%         四至五年
信丰县脐橙场               606,840.00              1.97%         二至三年
合计                    19,623,725.63             63.83%
客户名称                                                  原因
燕京赣州公司                                            暂借款项
信丰县人民政府
建房款                                                 代垫职工集资建房款
信丰县果茶局                                           暂借款项
信丰县脐橙场                                           暂借款项
合计
    *本公司应收信丰县人民政府9,085,390.00元,系(a)本公司于2002年6月30日将麦
饭石分公司整体转让予江西省信丰县人民政府后,信丰县人民政府尚欠付转让款4,48
0,000.00元,根据相关合同,该款项将于2003年12月31日以前收取;(b)法院扣划本公司
在银行的存款计4,650,000元,用于偿付麦饭石分公司在中国银行信丰支行的银行借款
本金计3,800,000.00元及其利息、诉讼、执行费,根据2002年6月6日信丰县人民政府
与本公司签订的《资产转让合同书》,麦饭石分公司向中国银行信丰支行借款计3,80
0,000.00人民币元的本金及利息由信丰县人民政府承担。本公司将法院扣划款项扣除
诉讼、执行费后计4,605,390.00元作为应收信丰县人民政府款项,并计入“其他应收
款”账项。
    (4)应收关联方及持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项的细节详见附注4
3(3)。
    附注9.预付账款
    (1)预付账款账龄分析列示如下:
                                        2003.06.30
项目                                                    占该账项余额
                              金额                        的百分比
一年以内*                16,002,760.31                   95.85%
一至二年                    192,017.88                    1.15%
二至三年                     22,727.10                    0.14%
三至四年                     71,653.60                    0.43%
四至五年                     91,000.00                    0.55%
五年以上                    314,649.59                    1.88%
合计                     16,694,808.48                  100.00%
                                          2002.12.31
项目                                                        占该账项余额
                                 金额                           的百分比
一年以内*                 17,909,264.98                           99.06%
一至二年                       5,092.14                            0.03%
二至三年                      53,755.40                            0.30%
三至四年                     108,898.20                            0.60%
四至五年                            ---                              ---
五年以上                       2,700.00                            0.01%
合计                      18,079,710.72                          100.00%
    * 2002年12月20日,赣州市土地储备中心与本公司签订《购买土地意向书》,2002
年12月26日,本公司向赣州市土地收购储备中心预付土地使用权款计15,670,000.00人
民币元,以购置约30亩面积的土地使用权用于建设办公和商用综合性大厦。该事项业经
2003年4月13日本公司董事会批准,待土地使用权确定了具体位置后,本公司拟与赣州市
土地收购储备中心签订相关的合同和办理相关的法律手续。
    (2)预付账款中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    附注10.存货
    存货及存货跌价准备明细项目列示如下:
                                          2003.06.30
项目                            金额                        存货跌价准备
原材料                     7,577,433.73                       163,086.66
产成品                    20,130,150.73                     1,463,947.12
在产品                       343,181.19                              ---
自制半成品                 6,254,805.00                              ---
委托代销商品               3,355,729.31                              ---
辅助材料                                                             ---
包装物                     2,534,676.75                     1,535,733.96
低值易耗品                    88,616.42                              ---
合计                      40,284,593.13                     3,162,767.74
                                            2002.12.31
                             金额                          存货跌价准备
项目                      8,409,386.45                       163,086.66
原材料                   19,625,122.95                     1,463,947.12
产成品                      973,160.57                              ---
在产品                    6,621,195.26                              ---
自制半成品                3,355,729.31                              ---
委托代销商品                980,766.29                              ---
辅助材料                  5,347,820.15                     1,535,733.96
包装物                       88,477.19                              ---
低值易耗品               45,401,658.17                     3,162,767.74
合计
    其中,本公司的酒业分公司2000年度以前发出至各地经销商的产品计821,479.30人
民币元。因发出时间较长,可回收性难以保证,本公司对其余额全额计提了存货跌价准
备。
    本公司的果品饮料分公司库存的易拉罐果汁产品已超过保质期,本公司对其全额计
提存货跌价准备,其中2002年度计提数计575,915.11人民币元;2001年度计提该项跌价
准备余额计446,760.27人民币元。
    2001年度因本公司的酒业分公司、果品饮料分公司的部分包装物不再适用,本公司
对其全额计提了存货跌价准备,计提数余额为1,666,576.34人民币元。2002年度因部分
包装物处置,转回计130,842.38人民币元;
    附注11.待摊费用
    待摊费用明细项目列示如下:
项目           2002.12.31      本年增加         本年摊销      2003.06.30
保险费       112,400.25        7,981.99        79,966.54       40,415.70
广告费        16,458.33                        16,458.33
报刊费           414.56                           207.30          207.26
租赁费                       225,500.00        54,999.00      170,501.00
调出进项税                   613,415.51                       613,415.51
其他                          74,981.52                        74,981.52
合计         129,273.14      921,879.02       151,631.17      899,520.99
    待摊费用期末比期初增加770,247.85元,增幅595.83%,主要是因购进原材料暂估
入帐所致,待取得增值税票后可转入应交税金进项抵扣。
    附注12.长期投资
    (1)本公司及其子公司长期股权投资明细列示如下:
                                       2002.12.31
合计                                                           本年增加
                        金额                  减值准备
其他股权投资          53,578,652.33              ---          609,309.05
其中:联营公司        53,224,568.44              ---          552,764.99
股权投资差额             354,083.89              ---           56,544.06
                                     2003.06.30
合计                       本年减少              金额            减值准备
其他股权投资               56,026.66          54,740,344.37         ---
其中:联营公司                                54,384,708.27         ---
股权投资差额               56,026.66             355,636.10         ---
    (2)本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下:
                 占被投                                         本年损益
被投资单位       资公司       初始投资额       2002.12.31
                 注册资                                         增(减)额
                 本比例
汇源赣州公司     49.00%     18,507,777.28      17,429,547.91  -360,075.07
燕京赣州公司     39.59%     34,394,000.00      36,402,395.37   912,840.06
合计                        52,901,777.28      53,831,943.28   552,764.99
                                        累计权益
被投资单位          本年转出                                2003.06.30
                                        增(减)额
汇源赣州公司        ---              -1,438,304.44          17,069,472.84
燕京赣州公司        ---               2,921,235.44          37,315,235.43
合计                ---               1,482,931.00          54,384,708.27
    (3)本公司及其子公司的长期股权投资差额明细项目列示如下:
被投资单位      初始金额        摊销       2002.12.31           本年摊销
                                期限
汇源赣州公司    1,680,799.72    15年     1,344,639.79          -56,026.66
绿源农业公司   -1,130,881.24    10年      -989,521.09           56,544.06
合计              549,918.48               355,118.70              517.40
被投资单位        累计摊销                    2003.06.30          剩余摊
                                                                  销年限
汇源赣州公司       -392,186.59               1,288,613.13         11.5年
绿源农业公司        197,904.21                -932,977.03         8.25年
合计                194,282.38                 355,636.10
    本公司股权投资差额系公司初始投资金额与所占权益份额的差额。
    附注13.固定资产及其累计折旧
    (1)固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下:
项目                      2002.12.31           本年增加      本年减少
固定资产原价:
房屋建筑物             55,382,484.42          54,183.69
机器设备               52,174,666.08          21,750.00       5,912.00
运输设备                3,185,239.40         312,959.80     112,734.00
电子及其他设备          2,749,242.70         234,068.00      16,320.00
果树                   26,556,753.53
原值合计              140,048,386.13         622,961.49     134,966.00
累计折旧:
房屋建筑物             13,721,519.97         922,148.26
机器设备               17,401,256.12       1,256,228.03
运输设备                1,600,098.99         283,599.47      73,812.57
电子及其他设备          1,411,363.37         178,925.04       5,526.41
果树                    2,587,578.88         236,467.32
累计折旧合计           36,721,817.33       2,877,368.12      79,338.98
固定资产净值          103,326,568.80
项目                                      本年转出           2003.06.30
固定资产原价:
房屋建筑物                                                55,436,668.11
机器设备                                                  52,190,504.08
运输设备                                                   3,385,465.20
电子及其他设备                                             2,966,990.70
果树                                                      26,556,753.53
原值合计                                                 140,536,381.62
累计折旧:
房屋建筑物                                                14,643,668.23
机器设备                                                  18,657,484.15
运输设备                                                   1,809,885.89
电子及其他设备                                             1,584,762.00
果树                                                       2,824,046.20
累计折旧合计                                              39,519,846.47
固定资产净值                                             101,016,535.15
    (7)固定资产
    减值准备明细项目列示如下:
2002.12.31               本年转出          2003.06.30
机器、机械设备     2,023,094.35          2,023,094.35
    其中:
    本公司酒业分公司的酒精生产线在2001年度已停用,且自产的酒精成本高于市场价
格,从稳健性角度出发,本公司按该生产线2001年12月31日的净值计624,711.54人民币
元全额计提减值准备;
    本公司的果品饮料分公司易拉罐果汁饮料生产线设备落后且长期停用,本公司按该
生产线2000年12月31日的净值计706,454.98人民币元全额计提减值准备;
    本公司的信丰果业分公司部分饮料生产设备因长期停用,本公司按该等固定资产1
999年12月31日的净值计91,927.83人民币元全额计提减值准备。
    附注14.在建工程
    在建工程的增减变动明细项目列示如下:
工程名称               2002.12.31           本期增加          本期转入
                                                              固定资产
1000吨/年高纯杀
螟硫磷污水工程         1,738,175.07
职工集资楼             1,283,139.53
店面                     344,513.50
基地项目                  29,574.42         600,833.01
亚硝基间甲酚工程                            521,589.66
其他                   1,780,077.36         112,855.78       31,500.00
合计                   5,175,479.88       1,235,278.45       31,500.00
                     其他减少       2003.06.30     资金来源      工程预算
工程名称
1000吨/年高纯杀                    1,738,175.07    募集资金  3,150,000.00
螟硫磷污水工程                     1,283,139.53    自有资金
职工集资楼                           344,513.50    自有资金
店面                                 630,407.43    自有资金
基地项目                             521,589.66    自有资金
亚硝基间甲酚工程    968,859.82       892,573.32    自有资金
其他                968,859.82     5,410,398.51
合计
    附注15.无形资产
    (1)无形资产的增减变动明细项目列示如下:
类别                 原始金额        2002.12.31      本年增加   本年转出
                   4,152,000.00     3,834,584.33
土地使用权
三氯蔗糖合青
线柳系列保健         550,000.00       504,160.00
产品专有技术
合计               4,702,000.00     4,338,744.33
                                                                剩余摊销
类别            本年摊销        累计摊销      2003.06.30        年限(年)
                33,142.00      350,557.67      3,801,442.33    48.25-44.7
土地使用权                                                            5
三氯蔗糖合青
线柳系列保健                    45,840.00        504,160.00          8.25
产品专有技术
合计            33,142.00      396,397.67      4,305,602.33
    (2)土地使用权明细项目列示如下:
                   面积         取得      摊销    开始摊
项目                                                        原始金额
                   (M)           方式     年限    销日期
                 10,952.25       划拔     50.00   1999.09    1,314,400.00
信丰县马鞍山
赣州市谭口基地   63,156.29       划拨     46.50   2001.01      837,600.00
赣州市水南新区*  13,610.00       划拨     50.00   1999.01    2,000,000.00
                                                             4,152,000.00
合计
                                 本年    本年
项目                2002.12.31    增加   转出   本年摊销       2003.06.30
                  1,226,773.33                              1,213,629.33
信丰县马鞍山                                   13,144.00
赣州市谭口基地      767,800.00                                767,800.00
赣州市水南新区*   1,840,011.00                 19,998.00    1,820,013.00
                  3,834,584.33                 33,142.00    3,801,442.33
合计              3,834,584.33    3,834  584.33
    1998年赣州市土地管理局划拨给本公司的酒业分公司位于赣州市水南新区的土地
使用权面积计13,610平方米,本公司于1998年12月30日取得赣州市土地管理局颁发的
“赣市国用(1998)字第4-92号”土地使用权证。1999年本公司的酒业分公司向赣州市
预算外资金管理局支付2,000,000.00人民币元的土地征用费。目前该宗土地闲置。本
公司对该项土地征用费从1999年起按50年摊销。
    (3)专有技术明细项目列示如下:
专有技术名称                 开始摊            原始金额       2002.12.31
                             销日期
三氯蔗糖和青线柳系           2,001.10         550,000.00     504,160.00
列保健产品专有技术
专有技术名称                本年增加           本年摊销      2003.06.30
三氯蔗糖和青线柳系                                           504,160.00
列保健产品专有技术
    该项专有技术系本公司的子公司——绿源农业公司的股东江西中德食品工程中心
投入该公司。该等生产专有技术业经江西省科委以赣科鉴[1999]第055号、[2000]第1
33号《科学技术成果鉴定证书》鉴定,并经江西日经资产评估有限责任公司赣日资评报
字[2001]第15号《资产评估报告书》评估,评估价值为4,744,000.00人民币元。根据绿
源农业公司出资人协议,江西中德食品工程中心以550,000.00人民币元作价投入。
    附注16.长期待摊费用
    长期待摊费用明细项目列示如下:
项目           原始发生额          2002.12.31    本年增加     本年摊销
水井使用费       220,000.00        44,000.00                    22,000.00
洗井费用           7,293.96         1,458.76                       729.40
开办费           751,944.66       751,944.66     1,565,026.45
其他              42,056.62         1,000.00                       500.00
合计           1,021,295.24       798,403.42     1,565,026.45   23,229.40
                                                              剩余摊销
项目                     累计摊销               2003.06.31     年限(月)
水井使用费              198,000.00               22,000.00        6
洗井费用                  6,564.60                  729.36        6
开办费                                        2,316,971.11
其他                     41,556.62                  500.00        6
合计                     246,121.2           22,340,200.47
    水井使用费系本公司的子公司——三百山矿泉水公司支付的水井开挖费用。
    开办费系本公司的子公司——有机脐橙基地公司发生的开办费用。
    附注17.短期借款
    短期借款明细项目列示如下:
项目                        2003.06.30         2002.12.31
信用借款*           192,000,000.00             12,000,000.00
担保借款                    ---                      ---
质押借款                    ---                      ---
抵押借款**                  ---                16,320,000.00
合计                192,000,000.00             28,320,000.00
    *经本公司三届四次董事会审议通过,本公司于2003年6月17日与中国建设银行赣
州分行签定了《借款合同》,向建行贷款1.8亿元人民币,借款期限一年。
    ** 2003年3月27日,本公司归还了农药分公司的逾期技改贷款1632万元。附注1
8.应付票据
项目                  2003.06.30                  2002.12.31
应付票据            1,000,000.00
    期末应付票据主要系本公司农药分公司应付原料款开出银行承兑汇票所致。
    附注19.应付账款
    本公司无账龄超过三年的大额应付账款。
    应付账款中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    应付关联方款项详见附注43(3)。
    附注20.预收账款
项目                    2003.06.3            02002.12.31
预收帐款             1,845,093.36            870,300.21
    期末比期初增加974,793.15元,增幅112.01%,系公司预收产品款所致。
    本公司无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    附注21.应付股利
    应付股利明细项目列示如下:
项目                                 2003.06.30         2002.12.31
应付国家股股东股利
应付社会公众股股东股利
应应付本公司子公司的少数股东股利     383,091.14         383,091.14
合计                                 383,091.14         383,091.14
    附注22.应交税金
    (1) 应交税金明细项目列示如下
项目                      2003.06.30                     2002.12.31
营业税                     183,851.33                      182,912.74
增值税                     330,165.60                      632,106.09
消费税                   1,149,085.18                    1,515,461.57
城市维护建设税            -332,541.83                     -151,784.72
企业所得税               4,793,609.04                    4,614,514.67
印花税                         422.00                       20,604.90
个人所得税                   4,663.43                       32,569.95
农林特产税                 268,835.32                      108,369.81
房产税                     185,118.86                      166,005.93
其他                        79,961.04                      258,215.83
合计                     6,663,169.97                    7,378,976.77
    各项税金的计缴标准详见附注3。
    附注23.其他应交款
    其他应交款明细列示如下:
项目                         2003.06.30                        2002.12.31
教育费附加                   750,146.17                        966,025.30
    教育费附加的计缴标准在附注3(5)中表述。
    附注24.其他应付款
项目                       2003.06.30                 2002.12.31
其他应付款              12,894,698.06                11,914,209.43
    (1)应付关联方款项详见附注43(3)。
    (2)其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    附注25.预提费用
    预提费用明细项目列示如下:
项目                              2003.06.30                  2002.12.31
销售费                            492,614.21                  287,622.31
管理费                             78,115.16
工资                              248,125.30                  136,400.00
水电费                             20,559.95
大修理费                          850,000.00
排污费                             40,000.00
租赁费                            273,331.00                  273,331.00
其它费用                           25,010.27
合计                            2,027,755.89                  697,353.31
    期末比期初增加1,329,402.58元,增幅190.64%,主要是公司按权责发生制原则计
提各项费用所致。
    附注26.一年内到期的长期负债
    一年内到期的长期负债明细项目列示如下:
借款类别                            2003.06.30                 2002.12.31
信用借款                             70,709.97                  70,709.97
抵押借款                                ---                        ---
合计                                 70,709.97                  70,709.97
    附注27.长期应付款
项目                         2003.06.30                    2002.12.31
长期应付款                 3,100,000.00
    本公司的子公司—有机脐橙基地公司向国家计委申报建设“赣州绿色脐橙高新技
术产业化示范园工程”。根据国家计委(2002)2393号文件及财政部财建(2002)66
7号文,国家安排中央财政预算内专项资金(国债)投资该项目300万元,由中国高新
投资集团公司为国家资本金出资人。中国高新投资集团公司于2003年1月23日拨入人民
币240万元,赣州市财政局于2003年3月28日拨入配套资金70万元,共计拨入310万元。
有机脐橙基地公司将该项拨入款项暂列“长期应付款”。
    附注28.递延收入
                        递延收                      本年    本年结转
项目                                 2002.12.31
                        入总额                      增加    其他业务利润
果园承包收入       6,595,524.46    5,372,854.14     ---    113,134.311,52
                                      累计结转
项目                                                      2003.06.30
                                    其他业务利润
果园承包收入                          8,337.96            5,259,719.83
    1996年度,本公司发起人——寻乌园艺场与果园的承包者签订《寻乌县园艺场土地
及果树租赁合同》,由该等承包者向寻乌园艺场租赁寻乌县园艺场1,715.54亩土地使用
权及果树,合同规定租赁期限为30年,由承包者一次性交足,自1996年1月1日起至2005年
12月31日止的租赁费共计5,776,002.79人民币元。在1997年本公司股份制改组时,寻乌
园艺场将该租赁收入摊余金额计5,583,469.46人民币元投入本公司。
    2000年度,本公司寻乌果业分公司与高接换种树的承包者签订《大塘坪高接换种树
租赁合同》,由该等承包者向寻乌果业分公司租赁大塘坪高接换种树,合同规定租赁期
限为30年,由承包者于签订协议时一次性交足,自2001年1月起至2031年12月止的租赁费
共计1,012,055.00人民币元。
    附注29.股本
    本公司股本明细项目列示如下:
项目                           2002.12.31     本年增(减)     2003.06.30
发起人股份
其中:国家拥有股份            14,317,522.00      ---       14,317,522.00
募集法人股份                  81,137,023.00      ---       81,137,023.00
未上市流通股份合计            95,454,545.00      ---       95,454,545.00
人民币普通股                  62,045,454.00      ---       62,045,454.00
其中:高级管理人员持有股份        26,997.00      ---           26,997.00
已上市流通股份合计            62,045,454.00      ---       62,045,454.00
股份总数                     157,499,999.00      ---      157,499,999.00
    附注30.资本公积
    本公司资本公积增减变动明细项目列示如下:
项目                  2002.12.31           本年增加        2003.06.30
股本溢价            101,192,242.17            ---        101,192,242.17*
接受现金捐赠            466,335.90            ---            466,335.90**
关联交易差价             99,405.42        106,222.05         205,627.47
合计                101,757,983.49        106,222.05     101,864,205.54
    根据财政部财会[2001]64号文《关联方之间出售资产有关会计处理问题暂行规
定》的有关规定,本公司将收其关联方占用资金的使用费,以超出按一年期银行存款利
率计算的资金占用费计106,222.05人民币元,列入“资本公积——关联交易差价”明细
账项。
    附注31.盈余公积
盈余公积明细项目列示如下:
项目               2002.12.31      本年增加     本年减少      2002.12.31
法定盈余公积    8,720,231.05                                 8,720,231.05
法定公益金      4,360,115.52                                 4,360,115.52
合计           13,080,346.57                                13,080,346.57
    附注32.未分配利润
项目                                                            金额
上年报表期末未分配利润                                     14,394.95
本年调整后年初未分配利润                                 -216,617.28
本期增加数                                             -1,200,910.24
本期末未分配利润                                       -1,417,527.52
    附注33.主营业务收入/主营业务成本
    (1) 主营业务明细项目列示如下:
项目                      2003年1-6月                    2002年1-6月
主营业务收入:
商品流通业              3,008,164.41                       893,585.42
 --果品                 3,008,164.41                       893,585.42
农业                                                     2,557,264.01
生产企业               58,677,893.38                    36,415,609.27
--酒业                 37,522,853.89                    19,423,667.55
--农药                 21,129,286.49                    15,402,440.81
--饮料                     25,753.00                     1,589,500.91
合计                   61,686,057.79                    39,866,458.70
主营业务成本:
商品流通业              3,870,801.49                       861,157.60
--果品                  3,870,801.49                       861,157.60
农业                                                     2,501,643.53
生产企业               37,237,062.80                    25,920,841.48
--酒业                 18,159,913.94                     9,737,207.46
--农药                 19,071,917.82                    14,021,188.56
--饮料                      5,231.04                     2,165,530.59
合  计                 41,107,864.29                    29,286,727.74
主营务毛利:
商品流通业               -862,637.08                        32,427.82
--果品                   -862,637.08                        32,427.82
农业                               -                        55,620.48
生产企业               21,440,830.58                    10,494,767.79
--酒业                 19,362,939.95                     9,686,460.09
--农药                  2,057,368.67                     1,381,252.25
--饮料                     20,521.96                      -576,029.68
合计                   20,578,193.50                    10,579,730.96
    (2) 本报告期前五名客户销售收入金额为19,747,685.15元。占主营业务收入的3
2.01%。
    附注34.主营业务税金及附加
    主营业务税金及附加明细项目列示如下:
                2003年1-6月                  2002年1-6月
主营业务税金     6,678,084.23              2,464,628.63
    附注35.其他业务利润
    其他业务利润明细项目列示如下:
                                         2003年1-6月
项目                  其他业务收入       其他业务成本        其他业务利润
果园承包              135,483.96           273,040.72        -137,556.76
其他承包              481,079.10           192,212.80         288,866.30
材料让售                5,115.94             4,011.01           1,104.93
租赁收入
其他                  293,046.56           344,266.80         -51,220.24
合计                  914,725.56           813,531.33         101,194.23
                                         2002年1-6月
项目              其他业务收入          其他业务成本         其他业务利润
果园承包          199,208.34              216,863.58          -17,655.24
其他承包           29,338.00              109,855.01          -80,517.01
材料让售           45,924.60               42,515.64            3,408.96
租赁收入          349,869.67              121,970.19          227,899.48
其他              858,819.61              689,887.21          168,932.40
合计            1,483,160.22            1,181,091.63          302,068.59
    附注36.财务费用
    财务费用明细项目列示如下:
项目                         2003年1-6月                      2002年1-6月
利息支出                     858,323.21                      1,562,926.19
减:利息收入                  432,726.16                        254,645.41
汇兑损失
减:汇兑收益
手续费                         8,879.86                          3,532.19
合计                         434,476.91                      1,311,812.97
    附注37.投资收益(损失)
    投资收益(损失)明细项目列示如下:
项目                                  2003年1-6月          2002年1-6月
对联营公司以权益法调整取得的净额       552,765.00         2,700,551.40
股权投资差额摊销                           517.40           -35,410.44
其他投资收益                                                       ---
合计                                   553,282.40         2,665,140.96
    附注38.补贴收入
    项目                 2003年1-6月                 2002年1-6月
增值税退税                106,855.36                         ---
    系长江实业公司的酒瓶回收分公司本年度所收到的先征后返的减免增值税款。如
附注3(1)所述,该分公司于2002年度取得了从事废旧物资经营企业减免增值税资格。
    附注39.营业外收入
    营业外收入明细项目列示如下:
项           目                    2003年1-6月                2002年1-6月
处理固定资产收入
出售分公司与子公司的收益                                     2,194,176.99
罚款收入                           2,552.40                      2,784.10
索赔收入                                                              ---
其他                                                             8,085.20
合计                               2,552.40                  2,205,046.29
    附注40.营业外支出
    营业外支出明细项目列示如下:
项           目          2003年1-6月                         2002年1-6月
罚款支出                   9,495.81                              1,363.27
资产清理                 306,771.82                                  0.00
污染赔偿                   7,335.00                             13,105.28
捐赠支出                  24,045.00                                  0.00
其它                      14,401.52                             20,050.00
合计                     362,049.15                             34,518.55
    附注41.收到/支付的其他与经营活动有关的现金
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下:
项目                                                  2003年1.6月
收回燕京公司往来款                                    500,000.00
收取房屋租金                                          376,367.80
收到往来单位欠款                                    1,005,975.00
收到的保证金                                          733,286.00
其他                                                1,514,694.21
合计                                                4,130,323.01
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下:
项目                                                       金额
支付深圳合广公司往来款                               18,315,140.00
差旅费                                                  629,391.23
业务招待费                                              301,528.20
员工备用金                                            1,199,370.60
办公费                                                  297,654.95
运输费                                                  402,627.48
修理费                                                  799,711.32
保险费                                                  453,787.29
审计费                                                  340,031.30
广告费                                                   44,652.00
租赁费                                                  317,207.02
排污费                                                  120,000.00
退还保证金                                               92,460.00
其他                                                  3,754,222.74
合计                                                 27,067,784.13
    附注42.母公司报表有关项目附注
    (1)应收账款
    本公司应收账款账龄分析列示如下:
                                                 2003.06.30
账   龄                                                              计提
                        金额           比例          坏账准备
                                                                     比例
一年以内         15,627,725.68         44.25%         606,641.50      5%
一至二年          2,311,157.28          6.54%         354,501.77     10%
二至三年          1,956,631.08          5.54%       1,535,284.49     20%
三至四年          3,211,505.66          9.09%       1,969,312.12     40%
四至五年          3,562,549.57         10.09%       4,266,787.84     80%
五年以上          8,644,325.36         24.48%       9,146,978.40    100%
合计             35,313,894.63           100%      17,879,506.12
                                         2002.12.31
账     龄                                                           计提
                    金额            比例             坏账准备       比例
一年以内         2,717,094.24       12.09%           585,546.40       5%
一至二年         2,179,407.58        9.70%           830,199.98      10%
二至三年         3,623,138.45       16.12%         2,468,070.69      20%
三至四年         3,552,785.32       15.80%         2,287,001.56      40%
四至五年         7,376,021.09       32.81%         6,650,325.59      80%
五年以上         3,031,239.64       13.48%         3,031,239.64     100%
合计            22,479,686.32      100.00%        15,852,383.86
    本公司应收账款前五名余额列示如下:
                              2002.06.30                2002.12.31
项目                       金额        比例          金额          比例
应收帐款前五名金额合计  11,429,941.28  32.37%    5,657,038.02     25.17%
     (2) 其他应收款
    本公司其他应收款账龄分析列示如下:
                                   2003.06.30
账龄                                                                计提
                       金额             比例           坏账准备     比例
一年以内         32,997,800.72        66.87%          1,645,614.6    45%
一至二年          2,581,021.11         5.23%           481,699.55    10%
二至三年          8,668,474.29        17.57%         1,740,633.99    20%
三至四年            272,744.04         0.55%            88,896.71    40%
四至五年          1,411,950.27         2.86%         1,217,178.75    80%
五年以上          3,413,786.26         6.92%         3,314,103.34   100%
                 49,345,776.69          100%         8,488,126.98
                                2002.12.31
账龄                                                                 计提
                  金额             比例           坏账准备           比例
一年以内       11,995,777.04       36.88%          878,864.95         5%
一至二年        4,161,466.55       12.79%          457,271.05        10%
二至三年        9,743,231.50       29.95%        2,083,825.25        20%
三至四年        2,165,724.49        6.66%        1,172,614.09        40%
四至五年        3,403,343.64       10.46%        2,744,513.13        80%
五年以上        1,056,755.02        3.25%        1,056,755.02       100%
               32,526,298.24      100%           8,393,843.49
    本公司其他应收款前五名余额及其占其他应收款总额比例明细列示如下:
单位                        2003.06.30            比例          欠款时间
深圳合广公司             18,315,140.00           37.12%         一年以内
信丰县人民政府            9,085,390.00           18.41%         一年以内
燕京啤酒赣州公司          7,400,852.68           15.00%         二至三年
绿源农业公司              1,819,049.67            0.37%         一至二年
职工建房款                1,339,373.29            2.71%         一至三年
合计                    36,322,660.947            3.61%
                                              欠款原因
深圳合广公司                                  往来款
信丰县人民政府                                往来款项,详见附注8(3)
燕京啤酒赣州公司                              暂借款项,详见附注43(2)B(b)
绿源农业公司                                  流动资金借款
职工建房款                                    代垫职工集资建房款
合计
单位                    2002.12.31         比例             欠款时间
信丰县人民政府        9,085,390.00         27.93%           一年以内往
燕京赣州公司          7,900,852.68         24.29%           二至三年暂
绿源农业公司          1,819,049.67          5.59%           一至二年流
建房款                1,339,373.29          4.12%           一至三年代
信丰县果茶局            691,269.66          2.13%           四至五年暂
合计                 20,835,935.30         64.06%
单位                                                   欠款原因
信丰县人民政府                                         来款项
燕京赣州公司                                           借款项
绿源农业公司                                           动资金借款
建房款                                                 垫职工集资建房款
信丰县果茶局                                           借款项
合计
    (3)长期投资
    A.本公司长期股权投资列示如下:
                                                2002.12.31
项目                                                           本年增加
金额减值准备                       金额           减值准备
其他股权投资                   78,514,830.38       ---       3,574,446.77
其中:子公司及联营公司         78,159,711.68       ---       3,517,902.71
股权投资差额                      355,118.70       ---          56,514.06
                                                     2003.06.30
项目                              本年减少
金额减值准备
其他股权投资                      56,026.66       82,033,250.49   ---
其中:子公司及联营公司                            81,677,614.39   ---
股权投资差额                      56,026.66          355,636.10   ---
    B.本公司的其他股权投资明细项目列示如下:
被投资                   占被投资
公司名称                 公司注册
                         资本比例           初始投资额        2002.12.31
汇源赣州公司              49.00%           18,507,777.28    17,429,547.91
燕京赣州公司              39.59%           34,394,000.00    36,402,395.37
三百山矿泉水公司          60.00%              412,800.00       124,462.30
长江实业公司              99.00%              495,000.00     9,395,431.80
绿源农业公司              52.26%            4,369,118.76     4,986,974.30
有机脐橙基地公司          98.21%            9,820,900.00     9,820,900.00
合计                                       67,999,596.04    78,159,711.68
被投资                  本年损益                 累计权益
公司名称               增(减)额    本年转出       增(减)额     2003.06.30
                     -360,075.07             -1,438,304.44  17,069,472.84
汇源赣州公司          912,840.07              2,921,235.44  37,315,235.44
燕京赣州公司          -32,220.58               -320,558.28      92,241.72
三百山矿泉水公司    3,089,561.47             11,989,993.27  12,484,993.27
长江实业公司          -13,690.09                604,165.45   4,973,284.21
绿源农业公司          -78,513.09                -78,513.09   9,742,386.91
有机脐橙基地公司   3,517,902.71              13,678,018.35  81,677,614.39
合计
    C.本公司的股权投资差额明细项目列示如下:
项目                  初始金额       2002.12.31  本年增加     本年摊销
汇源赣州公司         1,680,799.72  1,344,639.79               56,026.66
绿源农业公司        -1,130,881.24   -989,521.09              -56,544.06
合计                   549,918.48    355,118.70                 -517.40
项目                                  累计摊销                2003.06.30
汇源赣州公司                        392,186.59              1,288,613.13
绿源农业公司                       -197,904.21               -932,977.03
合计                                194,282.38                355,636.10
    本公司股权投资差额系公司初始投资金额与所占权益份额的差额。
    (4)主营业务
    本公司主营业务明细项目列示如下:
项目                        2003年1-6月                  2002年1-6月
主营业务收入:
商品流通业                   3,008,164.41                   893,585.42
--果品                       3,008,164.41                   893,585.42
生产企业                    50,209,836.03                28,841,298.94
--酒业                      29,080,549.54                11,865,172.31
--农药                      21,129,286.49                15,402,440.81
--饮料                                  -                 1,573,685.82
合计                        53,218,000.44                29,734,884.36
主营业务成本:
商品流通业                   3,870,801.49                   861,157.60
--果品                       3,870,801.49                   861,157.60
生产企业                    37,154,350.73                25,920,841.48
--酒业                      18,082,432.91                 9,737,207.46
--农药                      19,071,917.82                14,021,188.56
--饮料                                  -                 2,162,445.46
合计                        41,025,152.22                26,781,999.08
主营业务毛利:
商品流通业                    -862,637.08                    32,427.82
--果品                        -862,637.08                    32,427.82
生产企业                    13,055,485.30                 2,920,457.46
--酒业                      10,998,116.63                 2,127,964.85
--农药                       2,057,368.67                 1,381,252.25
--饮料                                  -                  -588,759.64
合计                        12,192,848.22                 2,952,885.28
    本公司前五名客户销售收入及其占主营业务收入的比例列示如下:
金额                                           占主营业务收入的比例
36,370,168.12                                         68.34%
    (5)本公司投资收益(损失)明细项目列示如下:
项目                                     2003年1-6月          2002年1-6月
子公司分配来的利润                        2,965,137.71       3,976,966.78
其中:长江实业公司                        3,089,561.47       4,112,076.77
三百山矿泉水公司                            -32,220.58         -34,788.11
绿源农业公司                                -13,690.09        -100,321.88
脐橙基地公司                                -78,513.09                  -
对联营公司以权益法调整取得的净增(减)额      552,765.00       2,700,551.40
股权投资差额摊销                                517.40         -35,410.44
合计                                      3,518,420.11       6,642,107.74
    附注43.关联方关系及其交易
    (1)关联方关系明细项目列示如下:
    A.存在控制关系的关联方
名称                                                      注册地址
中国新闻发展深圳公司                                      广东省
                                                          深圳市
                                                          江西省
赣州市国有资产管理局                                      赣州市
名称                                   主营业务/经营范围
                           各类信息、技术服务、技术咨询、印刷、摄影、翻
中国新闻发展深圳公司       译、展销通信设备和照相器材;经营文化办公机械、
                           印刷设备、通信设备。进出口;自有物业管理
赣州市国有资产管理局       国有资产管理
名称                                   与本公司的关系     经济性质或类型
                                                             全民
中国新闻发展深圳公司                  本公司股东           (内联独资)
赣州市国有资产管理局                  本公司的股东          政府机关
    B.不存在控制关系的关联方
关联方名称                                       与本公司之关系
赣州酒厂                                         本公司发起人
赣南农药厂                                       本公司发起人
果业开发公司                                     本公司发起人
寻乌园艺场                                       本公司发起人
安远林场                                         本公司发起人
信丰脐橙场                                       本公司发起人
燕京赣州公司                                     本公司之联营公司
汇源赣州公司                                     本公司之联营公司
天音通信公司                                     本公司股东之子公司
深圳合广实业                                     公司本公司股东之子公司
赣南农药厂经销部                                 本公司发起人的全资子公司
江西省信丰县国有资产管理局(信丰县国资局)         本公司的原股东
    (2)关联方交易事项
    A.租赁
    (a) 1997年7月12日,赣州酒厂与本公司签订《商标使用许可合同》,赣州酒厂将
“赣江”商标、“通天岩”商标租赁给本公司,本公司每年支付商标使用费计220,80
0.00人民币元。
    自2000年5月1日起,因本公司以与啤酒生产经营有关的净资产投资燕京赣州公司,
“赣江”商标改由其使用人——燕京赣州公司向赣州酒厂租赁。本公司仅租赁“通天
岩”商标,相关商标使用费变更为每年120,800.00人民币元,惟赣州酒厂未与本公司重
新签订相关租赁协议。
    (b) 1997年7月12日,赣州酒厂将部分厂房租赁给本公司,本公司每年支付房屋租赁
费计241,971.00人民币元。自2000年5月1日起,部分厂房改由其使用人——燕京赣州公
司租赁。本公司租用的房屋租赁费变更为每年75,387.50人民币元,惟赣州酒厂未与本
公司重新签订相关租赁协议。
    2003年1月1日至6月30日,本公司向赣州酒厂支付租赁费计97.207.02元,其中房
屋租赁费36,807.00元、商标租赁费60,400.02元。
    (c) 1997年7月12日,赣南农药厂与本公司签订《商标使用许可合同》和《供水设
施租用合同》,赣南农药厂将“卫士牌”商标租赁给本公司,并向本公司提供性能良好
的供水设施,本公司每年向赣南农药厂支付商标租赁费计258,550.00人民币元、供水设
施租用费计14,781.00人民币元。
    2003年1月1日至6月30日,公司尚未支付该等租赁费用。
    B.资金往来
    (a)本公司与发起人及原股东之间的资金往来
发起人            2002.12.31    本年增加     本年减少        2003.06.30
信丰脐橙场        606,840.00                                 606,840.00
信丰县国资局      176,056.41                                 176,056.41
合计              782,896.41                                 782,896.41
    2000年度,信丰脐橙场向本公司的信丰果业分公司借款计606,840.00人民币元,截
至2003年6月30日止,信丰脐橙场仍未归还该项借款。
    (b) 2001年年初,本公司向燕京赣州公司垫付流动资金余额计12,394,415.23人民
币元。根据2001年4月11日燕京赣州公司与本公司签订的《协议书》,规定本公司垫付
流动资金未收回的部分,由燕京赣州公司分三年归还本公司,并按照各年账面余额以4%
的年利率支付本公司资金占用费。截止2003年6月30日止,本公司共收回垫付资金计
4,993,562.55元,应收取的资金占用费也已按时收回。
    (c)2002年9月24日,天音通信公司经总裁办公会议批准,向本公司提供额度为150,
000,000.00人民币元范围内的短时流动资金,不收取任何资金占用费。2002年度,本公
司向天音通信公司取得借款计244,650,000.00人民币元。截至2003年6月30日止,本公
司已归还上述借款计240,000,000.00人民币元,尚有4,650,000.00人民币元未归还,有
关借款均未计付资金占用费。
    C.销售
    报告期内,本公司以市场价格向赣南农药厂经销部销售农药计911,662.83元,占农
药产品销售收入的4.31%。
       (3) 关联方往来款项余额明细列示如下                :
          2003.06.30                                2002.12.31
项目                                 占该账项                   占该账项
                         金额                     金额
                                      比例(%)                    比例(%)
应收账款:
汇源赣州公司            785,283.93       2.61%    742,902.85       3.19%
赣南农药厂经销部      1,318,191.47       4.39%    812,958.47       3.49%
合计                  2,103,475.40       7.00%  1,555,861.32       6.68%
应付账款:
赣南农药厂综合分厂      610,057.08       4.76%    357,966.62       3.34%
合计                    610,057.08       4.76%    357,966.52       3.34%
其他应收款:
深圳合广实业公司     18,315,140.00      30.55%
燕京赣州公司          7,400,852.68      12.35%  7,900,852.68      25.70%
信丰脐橙场              606,840.00       1.01%    606,840.00       1.97%
江西省信丰县国资局      176,056.41       0.29%    176,056.41       0.57%
合计                 26,498,889.09      44.20%  8,683,749.09      28.24%
其他应付款:
天音通信公司          4,650,000.00      36.06%  4,650,000.00      39.03%
寻乌园艺场               88,013.17       0.68%     88,013.17       0.74%
赣南农药厂综合分厂        2,424.62       0.02%      2,424.62       0.02%
赣南农药厂经销部         37,816.30       0.29%     37,816.30       0.32%
合计                  4,738,013.17      36.74%  4,738,013.17      39.77%
    2003年1月,本公司分两次向深圳合广实业公司支付往来款项共计34,500,000.00
元,2月份收回其中16,184,860.00元,截止2003年6月30日,尚有18,315,140,00元未
收回。2003年8月1日,本公司收回合广公司汇还的该笔款项。
    附注44.或有事项
    如附注6所述,2002年2月4日,本公司就生溢实业公司对本公司委托管理资产计10,
000,000.00人民币元未履行协议约定的义务,向人民法院提起诉讼。赣州市中级法院于
2002年12月31日以(2002)赣中法民初字第06号《民事判决书》判决深圳市生益实业
发展有限公司返还本公司1000万元并支付自2002年2月1日起的银行利息。生溢公司由
此递交上诉状上诉至江西省高级法院,江西省高院终审裁定本公司胜诉。目前,本公
司1000万元款项经赣州中院执行已转入法院帐户。生溢公司向福田法院诉本公司一
案,福田区法院认为该案必须以赣州中院的审理结果为依据,于2003年2月24日下达
(2002)深福法经初字第942-1号《民事裁定书》裁定本案中止诉讼,目前该案尚未审
结。截至2003年6月30日止,本公司尚未收回委托生溢实业公司管理的资产计10,000,0
00.00人民币元。
    附注45.财务承诺
    截止2003年6月30日止,本公司不存在对外担保事项。
    附注46.资产负债表日后事项
    (1)本公司子公司有机脐橙基地公司分别于2003年3月31日和2003年6月12日与赣
州市计划委员会、赣州市果业局签署“赣州赣南柑桔良种苗木繁育有限责任公司”
(以下简称“良繁公司”)股权转让协议。有机脐橙基地公司受让良繁公司原股东—
赣州市果业局投资款250万元、赣州市计划委员会投资款140万元、向良繁公司增加投
资110万元;有机脐橙基地公司受让及增加投资后共计500万元,赣州市果业局保留10
0万元投资款,变化后良繁公司注册资金为600万元,有机脐橙基地公司拥有良繁公司
83.33%股份,赣州市果业局拥有良繁公司16.67%股份。
    有机脐橙基地公司于2003年5月13日、2003年7月2日各付款70万元给赣州市计委;
2003年6月18日付款150万元给赣州市果业局。目前有机橙基地有限责任公司正组织人
员核实良繁公司资产,待资产核实清楚后再付清赣州市果业局余款,并增加对良繁公
司的投入。
    (2)2003年7月10日,公司2002年度股东大会审议通过了关于公司购买深圳市天
音通信发展有限公司(以下简称"天音公司")70%股权的重大购买议案。
    根据本公司与中国新闻发展深圳公司、深圳合广实业公司、深圳市天富锦创业投
资有限责任公司签署的《股权转让协议》,公司已于日前支付了首期收购款,完成了
购买标的(天音公司70%股权)的工商变更登记手续,本公司已合法持有天音公司70%
的股权。
    (3) 2003年8月1日,本公司收到关联方深圳合广实业公司归还所欠往来款18,31
5,140,00元。
    附注47.其他重要事项无
    附注48.合并会计报表之批准
    本半年度会计报表于2003年8月12日业经本公司董事会批准通过。
    六、备查文件
    一、载有董事长签名的2003半年度报告文本;
    二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表;
    三、报告期内在指定报纸上公开披露过的公司文件正本及公告原稿;
    江西赣南果业股份有限公司
    二○○三年八月十二日
                             资产负债表
    2003年 6 月 30 日
    单位:人民币元
    资产负债表
    2003年6月30日
    单位:人民币元
                                                  期末数
资       产                           合     并                 母公司
流动资产:
货币资金                          233,035,935.88           214,185,857.74
短期投资                            9,673,324.20             9,673,324.20
应收票据                              180,000.00               180,000.00
应收股利                                      -                       -
应收帐款                           11,047,324.51            17,434,388.51
其他应收款                         41,640,090.33            40,857,649.71
预付帐款                           16,694,808.48            16,631,051.48
应收补贴款                                    -                       -
存货                               37,121,825.39            37,035,161.58
待摊费用                              899,520.99               734,519.99
其他流动资产                                  -                       -
流动资产合计                      350,292,829.78           336,731,953.21
长期投资                                      -                       -
长期股权投资                       54,740,344.37            82,033,250.49
其中:股权投资差额                    355,636.10               355,636.10
长期债权投资                                  -                       -
长期投资合计                       54,740,344.37            82,033,250.49
固定资产                                      -                       -
固定资产原价                      140,536,381.62           129,658,402.68
减:累计折旧                       39,519,846.47            37,751,008.04
固定资产净值                      101,016,535.15            91,907,394.64
减:固定资产减值准备                2,023,094.35             2,023,094.35
固定资产净额                       98,993,440.80            89,884,300.29
工程物资                                      -                       -
在建工程                            5,410,398.51             4,779,991.08
固定资产清理                                  -                       -
固定资产合计                      104,403,839.31            94,664,291.37
无形资产及其他资产:                          -                       -
无形资产                            4,305,602.33             3,033,642.33
长期待摊费用                        2,340,200.47                        -
其他长期资产                                  -                       -
无形资产及其他资产合计              6,645,802.80             3,033,642.33
递延税项:                                    -                       -
递延税款借项                                  -                       -
资产总计                          516,082,816.26           516,463,137.40
                                                  期初数
资       产                                  合    并          母公司
流动资产:
货币资金                                  80,146,454.61     55,136,230.40
短期投资                                   9,673,324.20      9,673,324.20
应收票据                                             -                -
应收股利                                             -                -
应收帐款                                   6,308,778.23      6,627,302.46
其他应收款                                22,705,286.45     24,132,454.75
预付帐款                                  18,079,710.72     18,008,280.72
应收补贴款                                           -                -
存货                                      42,238,890.43     40,409,062.91
待摊费用                                     129,273.14        129,273.14
其他流动资产                                         -                -
流动资产合计                             179,281,717.78    154,115,928.58
长期投资
长期股权投资                              54,187,061.98     78,514,830.38
其中:股权投资差额                          .989,521.09
长期债权投资                                         -                -
长期投资合计                              54,187,061.98     78,514,830.38
固定资产
固定资产原价                             140,048,386.13    129,174,207.19
减:累计折旧                              36,721,817.33     34,983,181.27
固定资产净值                             103,326,568.80     94,191,025.92
减:固定资产减值准备                       2,023,094.35      2,023,094.35
固定资产净额                             101,303,474.45     92,167,931.57
工程物资                                                                -
在建工程                                   5,175,479.88      5,145,905.46
固定资产清理                                         -                -
固定资产合计                             106,478,954.33     97,313,837.03
无形资产及其他资产:
无形资产                                   4,338,744.33      3,066,784.33
长期待摊费用                                 798,403.42                 -
其他长期资产                                         -                -
无形资产及其他资产合计                     5,137,147.75      3,066,784.33
递延税项:
递延税款借项                                         -                -
资产总计                                 345,084,881.84    333,011,380.32
    法定代表人      主管会计工作负责人      会计机构负责人
                         资产负债表(续)
    2003年6月30日
    单位:人民币元
                                                 期末数
负债及所有者权益                      合     并                  母公司
流动负债:
短期借款                          192,000,000.00           192,000,000.00
应付票据                            1,000,000.00             1,000,000.00
应付帐款                           12,829,030.15            12,827,830.15
预收帐款                            1,845,093.36             1,405,841.65
应付工资                               11,119.40                11,119.40
应付福利费                          1,311,941.26             1,164,237.88
应付股利                              383,091.14                        -
应交税金                            6,663,169.97             2,408,166.61
其他应交款                            750,146.17               465,025.34
其他应付款                         12,894,698.06            27,585,810.82
预提费用                            2,027,755.89             1,427,755.89
一年内到期的长期负债                   70,709.97                70,709.97
其他流动负债                                  -                         -
流动负债合计                      231,786,755.37           240,366,497.71
长期负债:                                    -                         -
长期借款                                      -                         -
长期应付款                          3,100,000.00                        -
长期负债合计                        3,100,000.00                        -
递延收益                            5,259,719.83             5,259,719.83
负债合计                          240,146,475.20           245,626,217.54
少数股东权益                        4,909,317.47                        -
所有者权益:                                 -                          -
股本                              157,499,999.00           157,499,999.00
资本公积                          101,864,205.54           101,864,205.54
盈余公积                           13,080,346.57             6,040,624.57
其中:法定公益金                    4,360,115.53             2,013,541.54
未分配利润                         .1,417,527.52             5,432,090.75
所有者权益合计:                  271,027,023.59           270,836,919.86
负债和所有者权益总计              516,082,816.26           516,463,137.40
                                                     期初数
负债及所有者权益                             合     并          母公司
流动负债:
短期借款                                  28,320,000.00     28,320,000.00
应付票据                                              -                 -
应付帐款                                  10,707,982.75     10,706,782.75
预收帐款                                     870,300.21        832,970.70
应付工资                                     245,877.90        245,877.90
应付福利费                                 1,062,666.54        933,780.02
应付股利                                     383,091.14                 -
应交税金                                   7,438,568.86      3,439,132.34
其他应交款                                   966,025.30        709,450.58
其他应付款                                11,914,209.43      9,897,116.40
预提费用                                     697,353.31        697,353.31
一年内到期的长期负债                          70,709.97         70,709.97
其他流动负债                                          -                 -
流动负债合计                              62,676,785.41     55,853,173.97
长期负债:
长期借款                                              -                 -
长期应付款                                            -                 -
长期负债合计                                          -                 -
递延收益                                   5,372,854.14      5,372,854.14
负债合计                                  68,049,639.55     61,226,028.11
少数股东权益                               4,913,530.52                 -
所有者权益:
股本                                     157,499,999.00    157,499,999.00
资本公积                                 101,757,983.49    101,757,983.49
盈余公积                                  13,080,346.56      6,040,624.57
其中:法定公益金                           4,360,115.52      2,013,541.52
未分配利润                                  .216,617.28      6,486,745.15
所有者权益合计:                         272,121,711.77    271,785,352.21
负债和所有者权益总计                     345,084,881.84    333,011,380.32
    法定代表人             主管会计工作负责人        会计机构负责人
                       利润及利润分配表
    2003年1-6月
    单位:人民币元
                                          2003年1-6月
项          目                          合     并                母公司
一、主营业务收入                     61,686,057.79          53,218,000.44
减:主营业务成本                      41,107,864.29          41,025,152.22
主营业务税金及附加                    6,678,084.23           6,514,743.26
二、主营业务利润                     13,900,109.27           5,678,104.96
加:其他业务利润                         101,194.23             178,886.89
减:营业费用                           2,095,793.42           1,040,147.84
管理费用                             10,445,633.52           7,521,981.54
财务费用                                434,476.91             516,504.96
三、营业利润                          1,025,399.65          -3,221,642.49
加:投资收益                             553,282.40           3,518,420.11
补贴收入                                106,855.36                      -
营业外收入                                2,552.40               2,552.40
减:营业外支出                           362,049.15             359,915.75
四、利润总额                          1,326,040.66             -60,585.73
减:所得税                             2,531,163.93             994,068.67
少数股东本期收益                         -4,213.03                      -
五、净利润                          -1,200,910.24           -1,054,654.40
加:年初未分配利润                     -216,617.28           6,486,745.15
其他转入                                         -                      -
二、可供分配的利润                  -1,417,527.52            5,432,090.75
减:提取法定盈余公积                             -                      -
提取法定公益金                                   -                      -
三、可供投资者分配的利润            -1,417,527.52            5,432,090.75
减:应付普通股股利                               -                      -
转作股本的普通股股利                             -                      -
四、未分配利润                      -1,417,527.52            5,432,090.75
                                                 2002年1-6月
项          目                        合    并                    母公司
一、主营业务收入                     39,866,458.70          29,734,884.36
减:主营业务成本                      29,286,727.74          26,781,999.08
主营业务税金及附加                    2,464,628.63           2,337,359.55
二、主营业务利润                      8,115,102.33             615,525.73
加:其他业务利润                         302,068.59             295,468.34
减:营业费用                           1,449,826.48             422,773.57
管理费用                              6,726,414.39           6,172,148.92
财务费用                              1,311,812.97           1,336,861.33
三、营业利润                         -1,070,882.92          -7,020,789.75
加:投资收益                           2,665,140.96           6,642,107.74
补贴收入
营业外收入                            2,205,854.69           2,205,854.69
减:营业外支出                            34,518.55              34,068.55
四、利润总额                          3,765,594.18           1,793,104.13
减:所得税                             2,045,809.34
少数股东本期收益                        -73,319.29
五、净利润                            1,793,104.13           1,793,104.13
加:年初未分配利润                   42,041,452.07          48,806,639.99
其他转入                             -1,602,521.01          -1,602,521.01
二、可供分配的利润                   42,232,035.19          48,997,223.11
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供投资者分配的利润             42,232,035.19          48,997,223.11
减:应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                       42,232,035.19          48,997,223.11
                       利润表补充资料:
非        常         项          目:                          上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                        2,194,176.99
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其        他
非        常         项          目:                    本年累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其        他
    法定代表人     主管会计工作负责人        会计机构负责人
                         现金流量表
    2003年1-6月
    单位:人民币元
项           目                                               合      并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                                59,801,882.41
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               4,130,323.01
现   金   流   入   小   计                                 63,932,205.42
购买商品、接受劳务支付的现金                                29,201,776.27
支付给职工以及为职工支付的现金                               4,079,544.70
支付的各项税费                                              14,883,092.11
支付的其他与经营活动有关的现金                              27,067,784.13
现   金   流   出   小   计                                 75,232,197.21
经营活动产生的现金流量净额                                 -11,299,991.79
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回现金净额             668,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                 832,767.85
现   金   流   入   小   计                                  1,500,767.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             1,668,766.83
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                               1,562,213.08
现   金   流   出   小   计                                  3,230,979.91
投资活动产生的现金净额                                      -1,730,212.06
三、筹资活动所产生现金流量:
吸收投资所收到的现金                                         3,100,000.00
借款所收到的现金                                           180,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关现金
现   金   流   入   小   计                                183,100,000.00
偿还债务所支付的现金                                        16,320,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                           860,066.88
支付的其他与筹资活动有关的现金                                     248.00
现   金   流   出   小   计                                 17,180,314.88
筹资活动所产生的现金流量净额                               165,919,685.12
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               152,889,481.27
项           目                                                 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                                39,219,103.45
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               3,249,143.57
现   金   流   入   小   计                                 42,468,247.02
购买商品、接受劳务支付的现金                                27,505,498.98
支付给职工以及为职工支付的现金                               3,919,329.98
支付的各项税费                                              11,770,365.34
支付的其他与经营活动有关的现金                              23,366,751.90
现   金   流   出   小   计                                 66,561,946.20
经营活动产生的现金流量净额                                 -24,093,699.18
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回现金净额             668,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                 771,927.65
现   金   流   入   小   计                                  1,439,927.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             1,064,133.82
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                               3,152,152.43
现   金   流   出   小   计                                  4,216,286.25
投资活动产生的现金净额                                      -2,776,358.60
三、筹资活动所产生现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           180,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关现金                                23,100,000.00
现   金   流   入   小   计                                203,100,000.00
偿还债务所支付的现金                                        16,320,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                           860,066.88
支付的其他与筹资活动有关的现金                                     248.00
现   金   流   出   小   计                                 17,180,314.88
筹资活动所产生的现金流量净额                               185,919,685.12
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               159,049,627.34
    法定代表人         主管会计工作负责人         会计机构负责人
                        现金流量表附表
    2003年1-6月
    单位:人民币元
项           目                                              合        并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净   利   润                                                -1,200,910.24
加:少数股东损益                                                -4,213.03
计提的资产减值准备                                           2,292,341.76
固定资产折旧                                                 2,796,608.20
无形资产摊销                                                    33,142.00
长期待摊费用摊销                                                23,229.40
待摊费用减少(减:增加)                                      -770,247.85
预提费用增加(减:减少)                                     1,330,402.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
                                                               306,771.82
收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                       429,859.51
投资损失(减:收益)                                          -553,282.40
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                       5,109,469.96
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -34,496,400.18
经营性应付项目的增加(减:减少)                            13,403,236.68
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -11,299,991.79
2、不涉及现金收支的现金流量净额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             233,035,935.88
减:现金的期初余额                                          80,146,454.61
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   152,889,481.27
项           目                                              母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净   利   润                                                -1,054,654.40
加:少数股东损益
计提的资产减值准备                                           2,109,404.60
固定资产折旧                                                 2,513,911.92
无形资产摊销                                                    33,142.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                      -605,246.85
预提费用增加(减:减少)                                       730,402.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
                                                               306,771.82
收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                       511,887.56
投资损失(减:收益)                                        -3,518,420.11
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                       3,366,306.25
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -29,084,211.66
经营性应付项目的增加(减:减少)                               597,007.11
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -24,093,699.18
2、不涉及现金收支的现金流量净额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             214,185,857.74
减:现金的期初余额                                          55,136,230.40
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   159,049,627.34
    法定代表人        主管会计工作负责人        会计机构负责人
                   资产减值准备明细表
    2003年1-6月
    单位:人民币元
                                                                  因资产
项      目                      年初余额       本年增加数
                                                                价值回升
                                                                  转回数
一、坏账准备合计               24,995,214.79    2,293,973.14
其中:应收账款                 16,956,547.08    2,027,122.26
其他应收款                      8,038,667.71      266,850.88
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计            2,972,419.36
其中:库存商品                  1,512,450.52
原材料                          1,459,968.84
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计        2,106,610.92
其中:房屋、建筑物
机器设备                        2,106,610.92
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计
                                           本年减少数
项      目                              其他原因              年末余额
                                                    合计
                                         转出数
一、坏账准备合计                                           27,289,187.93
其中:应收账款                                             18,983,669.34
其他应收款                                                  8,305,518.59
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                        2,972,419.36
其中:库存商品                                              1,512,450.52
原材料                                                      1,459,968.84
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计                                    2,106,610.92
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                    2,106,610.92
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计
    法定代表人            主管会计工作负责人               会计机构负责人
    分部报表(业务分部)
    2003年1-6月
    单位:人民币元
                                            酒品业务
项        目                           本年            上年
一、营业收入合计
其中:对外营业收入               37,522,853.89   23,631,394.04
     分部间营业收入
二、销售成本合计
其中:对外销售成本               18,159,913.94   11,655,766.13
     分部间销售成本
三、期间费用合计                  5,142,091.29    3,230,418.48
四、营业利润合计                  7,507,186.61    5,473,458.41
五、资产总额                     71,222,296.43   82,990,051.65
六、负债总额                     14,366,005.52    9,796,867.51
                                       农资业务
项        目                     本年                上年
一、营业收入合计
其中:对外营业收入         21,883,198.26       18,306,472.98
     分部间营业收入
二、销售成本合计
其中:对外销售成本         19,727,617.27       16,475,246.39
     分部间销售成本
三、期间费用合计            3,055,790.24        2,331,978.84
四、营业利润合计             -923,750.19         -439,489.44
五、资产总额               40,478,113.40       77,524,105.72
六、负债总额               16,663,750.43       28,679,909.55
                                    果品业务
项        目                  本年                上年
一、营业收入合计
其中:对外营业收入       2,610,665.20           708,934.09
     分部间营业收入
二、销售成本合计
其中:对外销售成本       3,715,274.66           893,657.81
     分部间销售成本
三、期间费用合计           366,874.58           589,967.13
四、营业利润合计        -1,410,167.73          -786,916.05
五、资产总额            62,444,739.21        57,864,754.09
六、负债总额            12,402,113.95         1,672,514.37
                                          饮料业务
项        目                     本年                  上年
一、营业收入合计
其中:对外营业收入            322,401.00          7,439,720.41
     分部间营业收入
二、销售成本合计
其中:对外销售成本            295,784.27          7,840,876.83
     分部间销售成本
三、期间费用合计            1,214,391.88          1,155,435.04
四、营业利润合计           -1,212,443.82         -1,559,335.55
五、资产总额               31,591,498.02         47,553,825.72
六、负债总额                2,443,012.43          6,812,483.20
                              抵销                   未分配项目
项        目             本年    上年          本年              上年
一、营业收入合计
其中:对外营业收入                          299,348.00       287,399.67
     分部间营业收入
二、销售成本合计
其中:对外销售成本
     分部间销售成本
三、期间费用合计                          3,196,755.86     4,026,760.91
四、营业利润合计                         -2,935,425.22    -3,775,849.95
五、资产总额                            323,386,558.85   127,576,235.70
六、负债总额                            207,311,982.52    22,438,648.89
                                             合计
项        目                   本年                             上年
一、营业收入合计
其中:对外营业收入         62,638,466.35                   50,373,921.19
     分部间营业收入
二、销售成本合计
其中:对外销售成本         41,898,590.14                   36,865,547.16
     分部间销售成本
三、期间费用合计           12,975,903.85                   11,334,560.40
四、营业利润合计            1,025,399.65                   -1,088,132.58
五、资产总额              529,123,205.91                  393,508,972.88
六、负债总额              253,186,864.85                   69,400,423.52
    法定代表人      主管会计工作负责人            会计机构负责人
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