（2002）天元股审字第029号

    山西太钢不锈钢股份有限公司董事会：

    我们接受委托，对贵公司前次募集资金截止2001年12月31日的使用情况进行了 专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材 料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对贵公司前 次募集资金的使用情况发表审核意见，并对本专项报告的真实性、准确性和完整性 承担相应的法律责任。我们的审核是依据中国证券监督管理委员会《上市公司新股 发行管理办法》的要求进行的。本专项报告所发表的审核意见是我们根据贵公司的 实际情况，在进行了审慎调查，实施了我们认为必要的审核程序的基础上做出的职 业判断。

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]208号文核准，贵公司于2001年2 月7日向全体股东配售13,417万股普通股，其中：向国家股股东配售2,167万股，向 社会公众股股东配售11,250万股，配股价人民币6元/股，扣除相关发行费用后，实 际募集资金785,147,500.00元，均为货币资金。上述募集资金于2001年2月15 日全 部到位，并经本所（2001）天元股验字第002号验资报告验证确认。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    1、配股说明书承诺的募集资金使用计划

    根据配股说明书承诺，前次配股所募集资金将全部用于不锈钢冷轧薄板改扩建 二期工程，扩建一个年生产能力6万吨的新冷轧薄板生产线。 主要改造内容有：新 建一台冷轧机、一条热处理线、一台平整机、一条纵切生产线、罩式炉、修磨机组 及公辅设施等。该项目计划投资136,390.00万元，其中使用首次发行新股募集资金 23,925.87万元，使用前次配股募集资金78,514.75万元，资金不足部分33,949. 38 万元由公司贷款或自筹解决。

    2、前次募集资金实际使用情况

    贵公司截止2001年12月31日累计投资67,443.37万元， 其中使用首次发行新股 募集资金23,925.87万元，使用前次配股募集资金43,517.50万元。

    A.不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程投资进度表：

                            单位：人民币万元

    投资期间              计划投资进度           实际投资进度

    2000年度                15,000.00              36,943.61

    2001年度                81,840.00              30,499.76

    2002年上半年            39,550.00                   0.00

    合  计                 136,390.00              67,443.37

    截止2001年12月31日实际累计投资与计划投资相差29,396.63 万元，主要原因 是进口设备谈判订货制作周期长。

    B.截止2001年12月31日不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程投资支出明细表

                单位：人民币万元

    项    目               实际投资额

    建安工程款              8,073.74

    工艺设备               58,575.00

    工程管理费                794.63

    合    计               67,443.37

    注：不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程投资实际支出67,443.37万元， 其中：预 付太原钢铁（集团）国际经济贸易有限公司代购设备款58,575.00 万元（太原钢铁 （集团）国际经济贸易有限公司系太原钢铁（集团）有限公司全资子公司）；土建 工程支出8,073.74万元；工程管理费支出794.63万元。

    3、前次募集资金结余情况及投资计划

    截止2001年12月31日，前次配股募集资金结余34,997.25万元存于银行， 占公 司前次配股募集资金总额的44.57％。根据贵公司投资计划， 结余前次配股募集资 金34,997.25万元仍将用于不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程，主体工程预计于 2002 年中期建成。

    4、不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程产生效益情况

    截止2001年12月31日，不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程仍处于建设期，尚未产 生经济效益。

    三、前次募集资金的实际使用情况与贵公司2001年中期报告核对如下：

    项    目                       截至2001年6月30日止    2001年中报  备注

    　                            募集资金的实际使用情况  披露使用情况

    不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程        59,294.95         59,294.95   相符

    四、将前次配股募集资金截至2001年12月31日止实际使用情况与及贵公司董事 会《关于前次募集资金使用情况的说明》的有关内容逐项核对，二者相符。

    五、审核结论

    经审核，我们认为，贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及有 关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。

    六、本专项报告使用范围的声明

    本报告仅供贵公司为本次发行可转换公司债券之目的使用，不得用于任何其他 目的。我们同意将本报告作为贵公司本次申请发行可转换公司债券所必备的文件， 随同其他申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。

    

山西天元会计师事务所（有限公司） 中国注册会计师：宋晓伟

    中国·太原

    二零零二年三月九日 中国注册会计师：韩瑞红