每日必读（2001）天元股审字第043号
山西太钢不锈钢股份有限公司董事会：
我们接受委托,对贵公司前次募集资金截至2001年6月30日的使用情况进行了专 项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、 副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对贵公司前次募 集资金的使用情况发表审核意见,并对本专项报告的真实性、 准确性和完整性承担 相应的法律责任。我们的审核是依据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行 管理办法》的要求进行的。本专项报告所发表的审核意见是我们根据贵公司的实际 情况,在进行了审慎调查,实施了我们认为必要的审核程序的基础上做出的职业判断。
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000〗208号文核准,贵公司于2001年2 月7日向全体股东配售13,417万股普通股,其中：向国家股股东配售2,167万股,向社 会公众股股东配售11,250万股,配股价人民币6元/股,扣除相关发行费用后, 实际募 集资金785,147,500.00元,均为货币资金。上述募集资金于2001年2月15日全部到位, 并经本所（2001）天元股验字第002号验资报告验证确认。
二、前次募集资金的实际使用情况
1、配股说明书承诺的募集资金使用计划
根据配股说明书承诺, 前次配股所募集资金将全部用于不锈钢冷轧薄板改扩建 二期工程,扩建一个年生产能力6万吨的新冷轧薄板生产线。主要改造内容有：新建 一台冷轧机、一条热处理线、一台平整机、一条纵切生产线、罩式炉、修磨机组及 公辅设施等。该项目计划投资136,390.00万元,其中使用首次发行新股募集资金23 ,925.87万元,使用前次配股募集资金78,514.75万元,资金不足部分33,949.38 万元 由公司贷款或自筹解决。
2、前次募集资金实际使用情况
贵公司在前次配股资金到位前, 已用首次发行新股募集资金和垫支自有资金开 始实施不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程,截至2001年6月30日累计投资59,294.95 万 元,其中使用首次发行新股募集资金23,925.87万元,使用前次配股募集资金35,369 .08万元。
A.不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程投资进度表：
单位：人民币万元
投资期间 计划投资进度 实际投资进度
2000年度 15,000.00 36,943.61
2001年度 81,840.00 22,351.34
2002年上半年 39,550.00 0.00
合 计 136,390.00 59,294.95
B.截至2001年6月30日不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程投资支出明细表
单位：人民币万元
项 目 实际投资额
建安工程款 685.34
工艺设备 58,575.00
工程管理费 34.61
合 计 59,294.95
注：不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程投资实际支出59,294.95万元,其中：预付 太原钢铁（集团）国际经济贸易有限公司代购设备款58,575.00 万元（太原钢铁（ 集团）国际经济贸易有限公司系太原钢铁（集团）有限公司全资子公司）；土建工 程支出685.34万元；工程管理费支出34.61万元。
3、前次募集资金结余情况及投资计划
截至2001年6月30日,前次配股募集资金结余43,145.67万元存于银行,占公司前 次配股募集资金总额的54.95％。根据贵公司投资计划,结余前次配股募集资金 43 ,145.67万元仍将用于不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程,主体工程预计于2002年中期 建成。
4、不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程产生效益情况
截至2001年6月30日,不锈钢冷轧薄板改扩建二期工程仍处于建设期, 尚未产生 经济效益。
5、审核情况
将前次配股募集资金实际使用情况与配股说明书承诺的募集资金使用计划及贵 公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》的有关内容逐项核对, 披露内容 与我们的审核结果基本相符。
三、审核结论
经审核,我们认为,贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及有关 信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。
四、本专项报告使用范围的声明
本报告专供贵公司为本次发行可转换公司债券之目的使用, 不得用于任何其他 目的。我们同意将本报告作为贵公司本次申请发行可转换公司债券所必备的文件, 随同其他申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。
山西天元会计师事务所（有限公司） 中国注册会计师：宋晓伟
中国·太原 中国注册会计师：张新发
二零零一年七月二十五日
