(2001)鲁正审字第10009号

    山东海化股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司前次募集资金截止2000年12月31 日的投入情况进行了 专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、副本材 料或口头证言等。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股 工作有关问题的通知》的要求进行的。我们的报告是在结合贵公司的实际情况实施 了审慎调查及必要的审核程序,并根据取得的材料作出职业判断的基础上出具的,并 对本专项报告依法承担相应责任。

    本专项报告仅供发行人为本次配股之目的使用,不得用作任何其他目的。 我们 同意,本专项报告作为发行人申请配股所必备的文件,随其他申报材料一起上报。

    一、前次募集资金情况

    根据中国证监会证监发审字[1998]108号、109号文件批准,贵公司于 1998年5 月18日向社会公开发行1.08亿社会公众股, 同时按照有关规定, 向公司职工配售 1200万股。发行与配售价格均为5.23元/股,共募集资金62760万元,扣除发行费用 1778万元,实际募集资金60982万元。上述资金于1998年5月28日全部到位, 业经山 东会计师事务所[98]鲁会验字第0112号验资报告验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    (一)《招股说明书》承诺项目投资及项目变更情况

    根据贵公司《招股说明书》,计划将募集资金投资于以下项目：

    序号           投资项目                投资金额(万元)

    1     改产20万吨/年低盐重质纯碱项目     3900

    2     1万吨/年过氧碳酸钠项目            4775

    3     6万吨/年泡花碱项目                2800

    4     合资溴化物项目                   12226

    5     5万吨/年硝盐项目                  6272

    6     2000吨/年电解法制溴酸盐项目       5760

    7     加温卤水提溴项目                  2018

    8     2万吨/年硫酸钾项目                2950

    9     2000公斤/年胡萝卜素项目           2600

    10    6万吨/年氯化钙项目                9737

    11    1.2万吨/年三聚氰胺项目           18554

    合   计                                71592

    贵公司于2000年2月18日召开临时股东大会决议通过,用1万吨 /年白炭黑项目( 项目投资额2130.71万元)、500吨/年氢氧化镁阻燃剂项目(项目投资额869.62万元 ) 和3000吨/年三单体项目(项目投资额6239.10万元)替代计划投资的2000公斤胡萝 卜素项目(项目投资额2600万元)、2000吨/年电解法制溴酸盐项目(项目投资额5760 万元)及1万吨/年过氧碳酸钠项目(项目投资额4775万元)； 项目变更后三项总投资 额为9239.43万元,比原计划投资项目13135万元节约投资3895.57万元, 用于减少募 集资金缺口；以上项目的变更已于2000年2月19日予以公告。

    (二)募集资金实际投资情况

    变更后的全部项目,截至2000 年12月31日实际使用募集资金情况如下：

    1、改产20万吨/年低盐重质纯碱项目,计划投资3900万元, 实际使用募集资金 3621.40万元 ,该项目已于99年底建成并通过生产考核,2000年底验收,全年共生产 优质重质纯碱239780吨,新增利润3777万元。

    2、卤水加温提溴项目,计划投资2018万元,实际使用募集资金1615.53万元, 该 项目已于99年建成并验收投入使用 ,实现了溴素冬季低温条件下连续生产的目的, 2000年新增利润235.81万元。

    3、6万吨/年氯化钙系资源综合利用项目,计划投资9737万元, 实际使用募集资 金10280.02万元,该项目已于99年建成,并于2000年6月份验收投产,2000 年共消化 氨碱废水600000 吨 , 有效地治理了废水对周围环境的污染。 今年共生产氯化钙 37225吨,副产盐17827吨,新增利润60万元。

    4、 2万吨/年硫酸钾系资源综合利用项目,计划投资2950万元,实际投资5170. 97万元 ,其中使用募集资金3392.50万元。该项目已于 99 年底建成并验收投产, 2000年共消化苦卤212753.01 吨,有效地治理了废水对周围环境的污染,同时,全年 共生产硫酸钾14086.18 吨,氯化镁50667.63吨,副产盐11883.77 吨。

    5、5万吨/年硝盐项目,计划投资6272万元,实际使用募集资金 5941.4万元。该 项目已于99年底建成,并于2000年12月份验收,共生产硝酸钠16566.75吨, 亚硝酸钠 22005.18吨,新增利润506万元。

    6、 1.2万吨/年三聚氰胺项目,计划投资18554万元,实际使用募集资金12751. 6万元。该项目已于2000年底全部建成,并于2001年验收投入生产。

    7、6万吨/年泡花碱项目和1万吨/年白炭黑项目,计划投资4930.71万元,实际使 用募集资金5728.86万元。1万吨/年白炭黑项目系完全消化6万吨/ 年泡花碱项目的 深加工项目。该两个项目已于2000年建成,今年共生产泡花碱15457.42吨 , 白炭黑 1044.63吨。

    8、500吨/年氢氧化镁阻燃剂项目,计划投资869.62万元, 实际使用募集资金 1230万元。该项目已于2000年建成,并于12月份验收。

    9、3000吨/年三单体项目,计划投资6239.10万元（含铺底流动资金2000万元） ,实际使用募集资金4524.75万元,其中工程使用3050.13 万元 , 铺底流动资金使 用 1474.62万元。现该项目第一条生产线已于2000年建成,第二条生产线将于 2001 年建成投用。

    10、合资溴化物系中外合资项目,计划总投资2946万美元,折合人民币 24452 万元,根据合资双方合同规定,公司与荷兰欧溴公司投资设立潍坊中以合资溴化物有 限公司,注册资本1160万美元,双方各占50％, 合资企业所需资金由双方等额出资。 根据双方合同约定的出资方式和出资时间安排,公司现使用募集资金投入3828. 36 万元,其余资金将根据合资公司项目需要以及合同的约定投入。现已建成1000吨 / 年十溴联苯醚生产线一条,2000年生产十溴联苯醚775.48吨,实现利润55.12 万元。 其余各产品的生产线,计划2001年全部建成。

    以上项目实际使用募集资金52914.42 万元,剩余资金8067.58万元。 （其中已 拨魁星化工有限公司待付1.2万吨/年三聚氰胺项目工程、 设备及材料款项 2262. 82 万元；已拨氯化钙厂待付6万吨/年氯化钙项目尾工款59.45万元）。

    我们认为, 贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及有关信息的 披露,与实际情况基本相符。