勤信审字[2001]014号

    湖北京山轻工机械股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司前次募集资金使用情况进行了专项审核,贵公司董事会 的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、副本材料及口头证词等, 我们的 责任是对前次募集资金使用的情况发表专业意见。我们的审核是根据中国证券监督 管理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的要求进行的。在审核调查 中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们所发表的意见是根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]96号和证监发字[1998]97号文批准, 湖北京山轻工机械股份有限公司(以下简称公司)于1998年5月11 日采用上网定价发 行方式向社会公众发行人民币普通股(A股)5,500万股,发行价格每股人民币7.64元。 发行后实募资金40,517万元(已扣除相关发行费用),并于1998年5月15日到位, 由湖 北万信会计师事务所出具鄂万信验字[1998]22号报告予以验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    1、根据公司招股说明书承诺的投资计划,公开发行股票募集的资金40,157万元, 主要投入到以下六个技改项目,计划投资总额为40,978万元。

  项目名称                                    批准文号           计划投资额

                                                                     (万元)

  高档复合瓦楞纸板纸箱生产线技改项目  国经贸改[1997]875号文批准      16260

  E型瓦楞彩色纸盒生产线技改项目       鄂经贸改字[1997]107号批准       4983

  双层单面瓦楞纸板机技改项目          鄂经贸改字[1997]108号批准       4903

  电脑分压及电脑堆码机技改项目        鄂经贸改字[1997]515号批准       4967

  压力容器加工技改项目                鄂经贸改字[1997]561号批准       4980

  包装模切制箱设备技改项目            鄂经贸改字[1997]563号批准       4885

    2、2000年12月31日,公司募集资金投资项目与招股说明书承诺的内容相符。其 中：六个项目的固定资产建设共投入28,822万元,流动资金共投入11,292万元,总投 资额40,114万元,比计划节约864万元用于补充流动资金。六个项目已分别于1999年 6月、2000年6月、2000年12月完工并进入生产阶段。

项目                                投资额(万元)  投入时间   完工程度  备注

高档复合瓦楞纸板纸箱生产线技改项目     16695      1998－2000    完工

E型瓦楞彩色纸盒生产线技改项目           4877      1998－2000    完工

双层单面瓦楞纸板机技改项目              4620      1998－1999    完工

电脑分压及电脑堆码机技改项目            4587      1998－1999    完工

压力容器加工技改项目                    4446      1998－1999    完工

包装模切制箱设备技改项目                4889      1998－2000    完工

    3、经审查,前次募集资金截止2000年12月31日, 已按照招股说明书所列项目投 入。

    三、审核意见

    我们认为, 前次募集资金的实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金 的使用情况说明》和贵公司年度报告以及相关的信息披露文件相符。

    本报告仅供发行人为本次增发新股之目的使用,不用作任何其他目的。 我事务 所同意将专项报告作为发行人申请增发新股所必备的文件, 随其他申报材料一起上 报,并对本报告依法承担相应的责任。