勤信审字[2001]014号
    湖北京山轻工机械股份有限公司董事会:
    我们接受委托,对贵公司前次募集资金使用情况进行了专项审核,贵公司董事会 的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、副本材料及口头证词等, 我们的 责任是对前次募集资金使用的情况发表专业意见。我们的审核是根据中国证券监督 管理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的要求进行的。在审核调查 中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们所发表的意见是根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。
    一、前次募集资金的数额和资金到位时间
    经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]96号和证监发字[1998]97号文批准, 湖北京山轻工机械股份有限公司(以下简称公司)于1998年5月11 日采用上网定价发 行方式向社会公众发行人民币普通股(A股)5,500万股,发行价格每股人民币7.64元。 发行后实募资金40,517万元(已扣除相关发行费用),并于1998年5月15日到位, 由湖 北万信会计师事务所出具鄂万信验字[1998]22号报告予以验证。
    二、前次募集资金的实际使用情况
    1、根据公司招股说明书承诺的投资计划,公开发行股票募集的资金40,157万元, 主要投入到以下六个技改项目,计划投资总额为40,978万元。
项目名称 批准文号 计划投资额(万元)
高档复合瓦楞纸板纸箱生产线技改项目 国经贸改[1997]875号文批准 16260
E型瓦楞彩色纸盒生产线技改项目 鄂经贸改字[1997]107号批准 4983
双层单面瓦楞纸板机技改项目 鄂经贸改字[1997]108号批准 4903
电脑分压及电脑堆码机技改项目 鄂经贸改字[1997]515号批准 4967
压力容器加工技改项目 鄂经贸改字[1997]561号批准 4980
包装模切制箱设备技改项目 鄂经贸改字[1997]563号批准 4885
    2、2000年12月31日,公司募集资金投资项目与招股说明书承诺的内容相符。其 中:六个项目的固定资产建设共投入28,822万元,流动资金共投入11,292万元,总投 资额40,114万元,比计划节约864万元用于补充流动资金。六个项目已分别于1999年 6月、2000年6月、2000年12月完工并进入生产阶段。
项目 投资额(万元) 投入时间 完工程度 备注高档复合瓦楞纸板纸箱生产线技改项目 16695 1998-2000 完工
E型瓦楞彩色纸盒生产线技改项目 4877 1998-2000 完工
双层单面瓦楞纸板机技改项目 4620 1998-1999 完工
电脑分压及电脑堆码机技改项目 4587 1998-1999 完工
压力容器加工技改项目 4446 1998-1999 完工
包装模切制箱设备技改项目 4889 1998-2000 完工
    3、经审查,前次募集资金截止2000年12月31日, 已按照招股说明书所列项目投 入。
    三、审核意见
    我们认为, 前次募集资金的实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金 的使用情况说明》和贵公司年度报告以及相关的信息披露文件相符。
    本报告仅供发行人为本次增发新股之目的使用,不用作任何其他目的。 我事务 所同意将专项报告作为发行人申请增发新股所必备的文件, 随其他申报材料一起上 报,并对本报告依法承担相应的责任。
    
中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:王永新 邱励志    中国·北京 2001年3月29日