二○○五年四月
目 录
重要提示
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
华寅会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本公司董事长潘琦、财务总监黄巨芳、财务部负责人张怿声明：保证年度报告中财
务报告的真实、完整。
第一节 公司基本情况简介
（一）公司的法定中文名称：北海银河高科技产业股份有限公司
公司的法定英文名称：Beihai Yinhe Hi-Tech Industrial Co.,Ltd.
（二）公司法定代表人：潘琦
（三）公司董事会秘书：徐宏军
证券事务代表：温杰
联系地址：广西北海市广东南路银河科技大厦
电 话：0779-3202636
传 真：0779-3201888
电子信箱：xhj@yhgroup.cn
（四）公司注册地址：广西北海市广东南路银河科技大厦八楼
公司办公地址：广西北海市广东南路银河科技大厦
邮政编码：536000
公司国际互联网网址：http://www.yinhetech.com
电子信箱：yhtech@yhgroup.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报
》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www. cninfo. com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：银河科技
股票代码：000806
（七）其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期：1993年6月20日
注册地址：广西北海市政法南路世贸大厦八楼
2、公司最新变更注册登记日期：2004年7月15日
注册地址：广西北海市广东南路银河科技大厦八楼
3、企业法人营业执照注册号：（企）4500001000030
4、税务登记号码：45050219935485X
5、公司聘请的会计师事务所：华寅会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市西城区德外五路通街19号院2号楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要财务数据
金额单位：人民币元
利润总额 153,372,626.74
净利润 138,926,482.68
扣除非经常性损益后的净利润 132,763,284.92
主营业务利润 317,568,780.44
其他业务利润 5,307,352.76
营业利润 139,990,482,82
投资收益 11,082,386.26
补贴收入 3,198,204.21
营业外收支净额 -898,446.55
经营活动产生的现金流量净额 -74,687,438.10
现金及现金等价物净增加额 -222,785,308.10
注：扣除的非经常性损益的项目和涉及金额：
国债项目贴息 7,120,000.00
基金投资收益 306,243.74
营业外收支净额 -898,446.55
股权投资差额摊销 1,691,959.52
扣除所得税影响数 -2,056,558.95
合计 6,163,197.76
（二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币
元
项 目 2004年 2003年
主营业务收入 1,182,285,133.35 958,900,657.62
净利润 138,926,482.68 123,369,267.35
总资产 2,824,384,499.83 2,492,521,460.38
股东权益（不含少数 1,360,407,074.66 1,224,644,026.10
股东权益）
每股收益 0.40 0.41
每股净资产 3.90 4.04
调整后的每股净资产 3.86 4.01
每股经营活动产生的 -0.21 0.58
现金流量净额
净资产收益率(%) 10.21 10.07
扣除非经常性损益后 10.32 7.62
的加权平均净资产收
益率（%）
项 目 2002年
主营业务收入 681,679,500.38
净利润 76,932,901.48
总资产 2,182,179,891.49
股东权益（不含少数 1,084,545,545.60
股东权益）
每股收益 0.25
每股净资产 3.57
调整后的每股净资产 3.54
每股经营活动产生的 0.21
现金流量净额
净资产收益率(%) 7.09
扣除非经常性损益后 7.35
的加权平均净资产收
益率（%）
注：上表已根据修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》的有关规定调整
。
（三）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算
的2004年度利润数据如下：
金额单位：人民币元
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.34 24.69
营业利润 10.29 10.88
净利润 10.21 10.80
扣除非经常性损益
9.76 10.32
后的净利润
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.91 0.96
营业利润 0.40 0.42
净利润 0.40 0.42
扣除非经常性损益
0.38 0.40
后的净利润
（四）报告期内股东权益变动情况及其原因
金额单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 303,436,047.00 577,875,214.43 98,223,161.24
本期增加 45,515,407.00 6,654,405.39 20,838,972.40
本期减少 － － －
期末数 348,951,454.00 584,529,619.82 119,062,133.64
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 27,400,199.13 245,109,603.43 1,224,644,026.10
本期增加 6946,324.13 118,087,510.28 191,096,295.07
本期减少 － 55,333,246.51 55,333,246.51
期末数 34,346,523.26 307,863,867.20 1,360,407,074.66
变动原因：
股本变动：系实施2003年度利润分配方案所致。
资本公积变动：主要系增值税返还所致。
盈余公积和法定公益金变动：主要系本年度利润提取所致。
未分配利润变动：主要系本年度利润转入所致。
股东权益变动：主要系本年度实现利润、增值税返还所致。
第三节 股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
股份单位：股
本次变动增减（+，–）
本次变
项 目 公积金
配 送 增
动前
转股
股 股 发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 55,051,280 8,257,692
其中：
国家持有股份 16,235,360 2,435,304
境内法人持有股份 38,815,920 5,822,388
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 88,269,040 13,240,356
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 143,320,320 21,498,048
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 160,115,727 24,017,359
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 160,115,727 24,017,359
三、股份总数 303,436,047 45,515,407
本次变动增减（+，–）
本次变
项 目
其 小
动后
他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 8,257,692 63,308,972
其中：
国家持有股份 2,435,304 18,670,664
境内法人持有股份 5,822,388 44,638,308
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 13,240,356 101,509,396
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 21,498,048 164,818,368
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 24,017,359 184,133,086
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 24,017,359 184,133,086
三、股份总数 45,515,407 348,951,454
2、股票发行与上市情况
（1）前三年股票发行情况：
本公司公募增发方案经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001] 58号文核准，
于2002年3月6日发行新股5000万股A股，新股已在2002年3月22日上市流通。上述相关公
告已分别刊登于2002年2月28日、2002年3月21日的《中国证券报》、《证券时报》和《
上海证券报》。
（2）经公司2003年度股东大会审议批准,公司在报告期内实施了2003
年度利润分配方案:以2003年12月31日为基准日,向全体股东每10股送1.5股派现金0.5元
(含税)。本次送股后，公司股份总额由303,436,047股增至348,951,454股,股本结构未
发生变动。本次利润分配方案的实施公告刊登于2004年4月27日的《中国证券报》、《
证券时报》和《上海证券报》。
（3）本公司无现存的内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数：49,216户
2、报告期末前10名股东的持股情况 股份单位：股
序号 股东名称 上年数 本期增减数 期末数
1 广西银河集团有 26,872,560 +47,789,126 74,661,686
限公司
2 苏州工业园区盛 17,915,040 +2,687,256 20,602,296
银投资有限公司
3 北京市农村信用合 11,943,360 +1,791,504 13,734,864
作社营业部
4 江苏新思维投资 10,450,440 +1,567,566 12,018,006
咨询有限公司
5 中国银河证券有 7,565,520 +1,134,828 8,700,348
限责任公司
6 裕隆证券投资基金 500,000 +7,266,884 7,766,884
7 陕西电力燃料有 6,088,540 +844,281 6,932,821
限责任公司
8 中国航空集团财务 5,198,270 +779,741 5,978,011
有限责任公司
9 北海市高昂交通建 4,292,000 +643,800 4,935,800
设有限责任公司
10 中国工商银行－普 0 +4,106,227 4,106,227
丰投资基金
占总股本 所持股份
序号 股东名称
比例(%) 类别
1 广西银河集团有 21.40 发起人境
限公司 内法人股
2 苏州工业园区盛 5.90 定向境内
银投资有限公司 法人股
3 北京市农村信用合 3.94 发起人境
作社营业部 内法人股
4 江苏新思维投资 3.44 定向境内
咨询有限公司 法人股
5 中国银河证券有 2.49 发起人国
限责任公司 家股
6 裕隆证券投资基金 2.23 社会公众
股
7 陕西电力燃料有 1.99 社会公众
限责任公司 股
8 中国航空集团财务 1.71 社会公众
有限责任公司 股
9 北海市高昂交通建 1.41 发起人国
设有限责任公司 家股
10 中国工商银行－普 1.18 社会公众
丰投资基金 股
（1）持股变动情况说明：
①.广西银河集团有限公司持股变动原因系2004年1月12日协议受让湖南新阳光投
资有限公司、广西来西贸易有限公司、海南贝奇电子实业有限公司、海南纳克贸易有限
公司持有的本公司社会法人股共计38,050,645股后,本公司实施2003年度10送1.5股的利
润分配方案所致。
②.第二、三、四、五、九名股东持股变动原因系本公司实施2003年度10送1.5股
的利润分配方案所致。
③.未知第六、七、八、十名流通股股东的持股变动原因。
（2）前10名股东中所持股份被质押、冻结或托管的情况：
①.广西银河集团有限公司所持股份74,661,686股被质押冻结,相关公告已刊登于
2004年2月3日、2004年5月10日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上
；
②.苏州工业园区盛银投资有限公司所持股份20,602,296股被质押冻结，相关公告
已刊登于2004年2月3日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上；
③.江苏新思维投资咨询有限公司所持股份12,018,006股被质押冻结，在中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司办理了相关手续。
④.中国银河证券有限责任公司所持股份8,700,348股被司法冻结，在中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司办理了相关手续。
（3）前10名股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人的情况。
（4）前10名股东中代表国家持股的单位：中国银河证券有限责任公司、北海市高
昂交通建设有限责任公司。
（5）前10名股东中无外资股东。
3、公司第一大股东情况：广西银河集团有限公司，持有本公司21.40%的股份，20
02年11月起成为本公司第一大股东。广西银河集团有限公司成立于2000年9月，注册资
本为人民币2.2亿元，法定代表人为潘琦。经营范围为项目投资管理，接受委托对企业
进行管理，投资顾问；电子信息技术开发，电力系统自动化及电气设备的销售；生物工
程、旅游、房地产方面的投资；机械制造等。
第一大股东的实际控制人情况：潘琦，男，中国国籍。1993年6月至2002年2月任本
公司董事长、总经理；2002年2月至今任本公司董事长。2002年9月起兼任广西银河集团
有限公司董事长、总裁。
公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下图：
4、除广西银河集团有限公司外,公司无其它持股10%以上(含10%)的股东。
5、报告期末前10名流通股股东的持股情况
股份单位：股
所持本公司股份
序号 股东名称 年末持股数
类别
1 裕隆证券投资基金 7,766,884 A股
2 陕西电力燃料有限责任公司 6,932,821 A股
3 中国航空集团财务有限责任公司 5,978,011 A股
4 中国工商银行－普丰投资基金 4,106,227 A股
5 陕西省电力公司 3,318,425 A股
6 光大证券有限责任公司 2,917,669 A股
7 中国银行－嘉实服务增值行业证券投 2,202,536 A股
资基金
8 上海市企业年金发展中心 1,786,298 A股
9 海通证券股份有限公司 965,059 A股
10 宁波大榭开发区投资控股有限公司 808,612 A股
注：未知前十名流通股股东之间、前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关
联关系。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一） 董事、监事和高级管理人员
1、基本情况：
任期起止
姓名 职 务 性别 年龄
日 期
潘 琦 董事长 男 42 2002.4—2005.3
姚国平 董事、总裁 男 40 2002.4—2005.3
王国生 董事、常务副总裁 男 34 2003.4—2005.3
顾勇彪 董事 男 53 2002.4—2005.3
邓乐平 董事 男 56 2002.4—2005.3
赖永久 董事 男 60 2002.4—2005.3
刘志彪 独立董事 男 45 2002.4—2005.3
陈世福 独立董事 男 66 2002.4—2005.3
纳鹏杰 独立董事 男 40 2003.6—2005.3
郭正确 监事会召集人 男 54 2002.5—2005.4
徐 森 监事 男 45 2002.5—2005.4
梁建波 监事 男 33 2002.5—2005.4
殷仁巍 监事 男 28 2002.5—2005.4
袁 忠 监事 男 42 2004.7—2005.4
林庆农 副总裁 男 41 2002.4—2005.3
徐宏军 副总裁、董事会秘书 男 34 2002.6—2005.3
龙晓荣 副总裁、财务负责人 男 39 2003.4—2005.3
年 初 年 末 变动
姓名
持股数 持股数 原因
潘 琦 128,415 147,677 送股
姚国平 128,417 147,680 送股
王国生 — — —
顾勇彪 — — —
邓乐平 20,901 24,036 送股
赖永久 — — —
刘志彪 — — —
陈世福 — — —
纳鹏杰 — — —
郭正确 — — —
徐 森 151 173 送股
梁建波 1,392 1,601 送股
殷仁巍 — — —
袁 忠 — — —
林庆农 — — —
徐宏军 — — —
龙晓荣 — — —
董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况：
潘琦兼任广西银河集团有限公司董事长、总裁，任期为2002.9—2005.8；姚国平兼
任广西银河集团有限公司董事，任期为2002.9—2005.8；顾勇彪兼任广西银河集团有限
公司副总裁，任期为2003.4—2005.8；王国生兼任广西银河集团有限公司董事，任期为
2002.9—2005.8。
2、现任董事、监事、高级管理人员工作经历和在除股东单位外其他单位的任职或
兼职情况：
董事长：潘琦经济学博士、第十届全国政协委员。1993年6月至2002年2月任本公司
董事长、总经理；2002年2月至今任本公司董事长。2002年9月起兼任广西银河集团有限
公司董事长、总裁。其他兼职：本公司控股子公司南宁银河南方软件有限公司董事长、
南宁银科电力自动化设备有限公司董事长，本公司参股公司贵州长征电器股份有限公司
董事长。
董事、总裁：姚国平工商管理硕士。1998年至2002年2月任公司董事、副总经理，
2002年2月起至报告期末任公司董事、总裁。兼职：本公司控股子公司北海银河软件科
技园有限责任公司董事长、南宁银河南方软件有限公司董事。
董事、常务副总裁：王国生经济学博士。曾任南京大学副教授，2002年6月至报告
期末历任公司董事长助理、副总裁、常务副总裁。
董事：邓乐平经济学博士、教授。曾任北海市城市信用社中心（联社）主任、北海
国际信托投资公司副总经理。2000年8月起任职于西南财大中国金融研究中心。
董事：顾勇彪本科、工程师。曾任湖南长沙有色金属材料厂党委书记、湖南省凤凰
县副县长，北海市鼎盛物业有限公司总经理，1997年6月至2003年4月任公司副总裁，2
003年4月起任广西银河集团有限公司副总裁。
董事、副总裁：赖永久大学文化，高级工程师，中国电子学会高级会员。1990年1
1月至2004年2月历任国营永星无线电器材厂长、党委副书记，四川永星电子有限公司董
事长、总经理；2004年2月起任公司副总裁、电子元器件事业部总经理。兼职：公司控
股子公司四川永星电子有限公司董事长、北海银河电子有限公司董事长。
独立董事：刘志彪教授、博士生导师。1984年12月起在南京大学任教，现为南京大
学商学院副院长、长江学者特聘教授、南京市人民政府咨询委员、江苏省有突出贡献的
中青年专家、国家人事部等七部委首批新世纪百千万人才工程国家级人选、国家教育部
跨世纪优秀人才、教育部经济学指导委员会委员。
独立董事：陈世福教授、博士生导师。1963年起在南京大学任教，现任南京大学计
算机科学系计算机应用研究所所长、中国人工智能学会常务理事、中国人工智能学会机
器学习专业委员会副主任、《计算机研究与发展》、《模式识别与人工智能》杂志编委
。
独立董事：纳鹏杰经济学博士，教授。2000年起任云南财贸学院投资研究所所长，
为云南财贸学院会计学省级重点学科带头人、云南省中青年学科与技术带头人会计学第
三层次后备人才。
监事会召集人：郭正确大专，经济师。曾任国营永星无线电器材厂团委书记、工会
主席，1998年10月起任四川永星电子有限公司党委书记、副总经理。
监事：梁建波大专，助理工程师。1998年4月到公司工作，2001年10月起任北海银
河电子有限公司采购部经理。
监事：徐森本科。曾就职于国营四川永星无线电器材厂设计科、销售处、技术引进
办，1998年6月起历任北海银河电子有限公司副总经理、总经理。
监事：殷仁巍本科。曾任职于湖北泰格实业股份有限公司，2001年2月到公司工作
，历任公司人力资源部总经理助理、副总经理、厂站自动化部常务副总经理。
监事：袁忠本科。曾任柳州开关电器有限责任公司总经理，2001年5月起历任南宁
银科电力自动化设备有限公司总经理、公司一次产品部总经理、公司总裁助理。
副总裁：林庆农工学硕士，高级工程师。曾任电力部南京电力自动化研究院副总工
程师，为南京市有突出贡献的中青年专家，2002年4月起历任公司电力事业部总经理、
公司副总裁。兼职：北海银河信息技术有限公司董事长、北海银河科技电气有限责任公
司董事长。
副总裁、董事会秘书：徐宏军经济学硕士。2000年9月至报告期末历任公司人力资
源部总经理、董事会秘书、副总裁。兼职：本公司参股公司贵州长征电器股份有限公司
董事。
副总裁、财务负责人：龙晓荣本科。曾任职于北海市地质勘察研究院，1998年6月
至报告期末历任公司财务部总经理、副总裁兼财务负责人。兼职：本公司参股公司贵州
长征电器股份有限公司董事。
3、年度报酬情况：
报告期内，邓乐平董事未在本公司及股东单位领取报酬；潘琦、顾勇彪董事在股东
单位领取报酬，未在本公司领取报酬；独立董事刘志彪、纳鹏杰、陈世福根据股东大会
决议享受独立董事津贴每年6万元（含税）；其他董事、监事和高级管理人员实行岗位
工资制，根据公司工资管理制度的相关规定在本公司领取报酬。
现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为156万元，金额最高的前三名董
事的报酬总额为63万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为75万元。董事、
监事、高级管理人员年度报酬数额在0～5万元区间的有2人，在5～10万元区间的有3人
，在10万元以上的有6人。
4、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况：
①经公司2004年2月8日召开的第四届董事会第十七次会议审议通过：根据总裁提名
，聘任赖永久为公司副总裁。
②经公司2004年7月10日召开的2004年第一次临时股东大会表决通过：高超因个人
原因辞去监事职务，选举袁忠为公司第四届监事会监事。
（二）公司员工情况
公司在职员工总数：3774人。
1、按专业结构划分：
项目 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政及其他人员 合计
人数 1838 392 1125 90 329 3774
比例(%) 48.70 10.39 29.81 2.38 8.72 100
2、按教育程度划分：
项目 博士 硕士 大学 大专 其他 合计
人数 22 91 896 695 2070 3774
比例(%) 0.58 2.41 23.74 18.42 54.85 100
3、截至报告期末，本公司共有离退休职工1087人，均纳入社会保障体系，按照社
保有关规定享受离退休待遇。
第五节 公司治理结构
（一）公司治理基本情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规的要
求，不断完善公司法人治理结构，进一步健全公司各项规章制度，规范公司的运作。
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员加强了对上市公司治理的相关法规、文
件的学习，积极参加深圳证券交易所和中国证监会广西证监局组织的培训和座谈会，依
法行事，勤勉尽责，切实维护全体股东的利益。本公司治理的实际状况符合中国证监会
发布的有关规范性文件的要求。
（二）独立董事履行职责情况
报告期内，公司独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见
》和《公司章程》的规定，认真履行职责，按时参加公司股东大会、董事会，并依照自
己的专业知识做出独立、客观、公正的判断；三位独立董事关注公司的生产经营和依法
运作情况，能够从全体股东利益的角度对公司的战略思路、技术发展、风险控制等重大
问题提出有益的意见和建议。
①报告期内独立董事出席董事会的情况
独立董事 本年应参加 亲自参加 委托出席 缺席
姓名 董事会次数 （次） （次） （次）
刘志彪 5 5 0 0
陈世福 5 5 0 0
纳鹏杰 5 5 0 0
②独立董事对有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事对董事会各项议案及公司其它事项未提出异议。
（三）公司与第一大股东“五分开”情况
公司与第一大股东广西银河集团有限公司实现了人员、资产、财务分开，机构、业
务独立，具有独立、完整的业务及自主经营的能力。
人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司总裁及其他高级管理人
员均在本公司领取薪酬，未在第一大股东单位担任董事、监事以外的其他职务。
资产方面：公司与第一大股东之间产权关系明确，公司拥有独立的经营场地、设施
，独立拥有工业产权、商标等无形资产。
财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算系统和财
务管理制度，开设有独立的银行帐户，依法单独纳税，具有规范、独立的财务运作体系
。
机构方面：公司拥有独立和完整的生产管理、经营管理和供销管理机构，各自独立
运作。
业务方面：公司业务独立于第一大股东，自主经营，拥有独立的采购、生产、销售
系统。
（四）对高级管理人员的考评及激励机制
公司按照《高级管理人员管理暂行规定》，对高级管理人员实行年度述职与绩效评
价制度，根据公司战略发展计划、年度工作计划和经营业绩指标，年末进行综合评价，
评价结果与薪酬及其他激励方式直接挂钩。2004年，公司高级管理人员认真履行工作职
责，业绩良好，较好地完成了年初董事会制定的工作计划。
第六节 股东大会情况简介
报告期内，公司共召开了1次股东年会和1次临时股东大会：
（一）2003年度股东大会
2004年2月10日，本公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊
登了关于召开2003年度股东大会的公告，2004年3月12日，本次股东大会如期召开。与
会股东及股东代理人共计8人，代表股份105,490,420股，占公司总股份的34.77%，会议
以记名投票的方式进行了表决，审议通过了以下事项：“2003年度董事会工作报告”、
“2003年度监事会工作报告”、“2003年度总经理工作报告”、“2003年度财务决算报
告”、“2003年度利润分配及公积金转增股本预案”、“关于续聘会计师事务所的议案
”、“2003年年度报告正文及摘要”、“关于提名王国生担任本公司董事的议案”、“
关于北海银河电气托管银河集团持有的长征电器股权的议案”、“关于修改《公司章程
》的议案”、“关于符合发行可转换公司债券条件的议案”、“关于申请发行可转换公
司债券的议案”、“关于本次发行可转换公司债券募集资金运用可行性的议案”、“关
于前次募集资金使用情况的说明”。
本次股东大会经公司法律顾问现场见证并出具了法律意见书，股东大会决议公告已
刊登于2004年3月13日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。
（二）2004年第一次临时股东大会
2004年6月10日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊登
了关于召开2004年第一次临时股东大会的公告，2004年7月10日，本次股东大会如期召
开。与会股东及股东代表共计8人，代表股份107,603,327股，占公司总股份的30.84%，
会议以记名投票的方式进行了表决，审议通过了以下事项：“关于公司监事变动的议案
”、“关于修改可转换公司债券发行方案的议案”、“关于修改公司章程的议案”。
本次股东大会经公司法律顾问现场见证并出具了法律意见书，股东大会决议公告已
刊登于2004年7月13日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。
第七节 董事会报告
（一）报告期内的经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况：
（1）公司属输配电、控制设备制造及电子信息业，公司和下属公司经营范围包括
电力系统自动化及电气设备、电子元器件、计算机软件开发与系统集成、技术咨询及技
术服务等。
报告期内，我国继续加快电力建设，电力市场需求旺盛，为公司电力自动化及电气
设备的发展提供了良好的市场机遇；电子元器件行业近年来总体呈现平稳的发展态势，
产品价格仍然成为市场竞争的重点。2004年，国家宏观经济调控以及基础原材料涨价等
因素对企业经营产生了较大的影响，主要反映在银根紧缩、部分有色金属及化工企业的
回款滞后使得公司的运营资金出现阶段性的紧缺；变压器的主要原材料价格上涨，造成
公司电气设备的盈利水平有所降低。对此，公司积极采取措施，从做精做强输配电及控
制设备产业的经营思路出发，充分、合理、有效地运用和整合现有资源，加大市场开发
力度，加快技术创新和产品升级，强化资金、成本管理，使公司主业保持了持续、稳定
的发展。报告期内，公司完成主营业务收入1,182,285,133.35元，比上年增长23.30%；
实现主营业务利润317,568,780.44元，比上年增长23.04%；实现净利润138,926,482.6
8元，比上年增长12.61%。2004年公司主要经营策略及措施如下：
①加快主业发展，扩大市场份额
为适应电力市场环境的变化，公司积极拓展主业，成立市场营销总部，对下属电力
自动化和电气设备领域的业务进行统一组织、策划，重新调整销售区域，制定、实施了
新的销售激励政策，并陆续出台销售项目过程管理制、合同回款分类管理制和销售人员
工作诚信等级评价制，加强对销售队伍的技能培训，针对区域市场特点采取相应的营销
策略。这一系列的举措取得了明显的成效：电力系统产品在贵州、云南、四川、山东、
广西等区域市场取得了重大突破，电力产品销售市场覆盖西南、西北、华中、华南、华
东等全国大部分地区，110kV综合自动化系统已形成规模；在公司变压器产品重点由整
流变转向电力变后，220kV电力变压器产品陆续进入山西、浙江、江西市场；电子元器
件产品在继续提高民品市场占有率的同时，大力开拓附加值较高的军品市场，扩大了市
场份额。
前次增发募集资金项目逐步发挥出经济效益，配电自动化系列产品进入批量生产阶
段，环网柜、配电变压器等配套产品产销量增长较快，新型厚膜片式电阻器受到用户的
欢迎。公司中高端产品的销售也实现了历史性突破，系统类、二次类产品的销售额创下
历史新高，合同承接额较上年实现了翻番，高电压等级电力变压器、信息一体化系统、
军用高精度电子元器件等高端产品的销售合同纷纷签订，合同含金量得到了较大的提高
。2004年，公司电力自动化和电气设备的主业优势不断增强，在国内输配电及控制设备
领域逐步树立了银河科技的品牌形象，为公司长期、健康、稳定的发展创造了积极条件
。
②加快高附加值产品的开发，提升核心竞争优势
公司加大了对具有良好市场前景及高附加值的新产品的开发力度，进一步缩短研发
周期，降低研发成本，提高设计质量，提高了新产品在市场上的竞争力。
在输配电及控制设备领域，YH-B5100新产品通过省级鉴定，YH-7500配变监控自动
化软件和YH-5000变电站自动化软件顺利通过省级测试，目前已具备产品鉴定的条件，
MNS、GCS、GGD三个系列产品通过国家认监委的验收；公司自主研制开发了220kV发电机
升压主变压器、双分裂电力变压器，220kV直降整流自耦变压器、330kV超高压整流变压
器成功填补了国内空白，标志着公司向高电压等级、高性能的输变电设备领域迈出了坚
实的一步；固封式真空断路器已完成样机制造工作，即将推向市场，智能化电器研发工
作也在年底顺利启动，有助于公司一次产品向高端化、智能化、品牌化方向推进。在电
子元器件方面，完成了RMK1608、RMK2012、RMK 3216有可靠性指标的片式膜电阻器、R
N5081有可靠性指标的片式排电阻等四项新产品的技术攻关，产品性能处于国内同类产
品领先水平。
公司继续加强技术交流与合作，与德国迪康有限公司成立了合资企业，开发、生产
并面向全球销售具备国际领先水平的环网柜和固体绝缘中压开关柜；与清华大学合作的
项目—输配电网混成控制系统项目已获得国家发改委工业自动化专项批文，并获得专项
资金资助，目前项目进展顺利；继续与美国电力科学研究院（EPRI）就CIM模型的概率
潮流及相关技术领域进行合作。这些举措有利于增强企业核心竞争优势，进一步推动公
司的产业发展战略。
③应对经营环境变化，强化资金及成本管理
针对国家宏观经济调控和原材料上涨的形势，公司一方面重视货款回笼工作，为此
专门出台了新的销售回款管理办法，并成立应收帐款领导小组组织开展清欠工作，缓解
宏观调控带来的资金压力；同时，强化资金管理，增设资金管理部，对固定资产投资和
重大资金支出由总部进行统一审核，并严格控制资金占用、杜绝资产闲置，加速资金周
转，增强资金流动性，提高资金运营效益。另一方面，去年下半年以来变压器的主要原
材料硅钢片、铜、铝等出现持续上涨，其中硅钢片涨幅较大。对此，公司加强了成本控
制，通过优化产品工艺流程和结构，以先进的设计手段提高主要材料的利用率，减少生
产中的原材料、配件及能源的消耗，如SC（B）9型环氧树脂干式变压器通过优化设计，
降低材料成本12%~18%；公司还在产业整合的框架内对现有资源实行统一调控，年初组
织了电气设备主要原材料及配件的集中采购招标，按照议定价格实行计划采购，消化了
一些原材料上涨的风险。但总体来说，上述不利因素仍然对报告期的部分财务指标产生
了影响，继续加强资金及成本管理还将是今后工作的重点之一。
在质量及生产管理方面，公司按照ISO9001的标准加强质量管理和过程控制，提高
工艺水平，产品的内在和外观质量都有了较大的提高，例如通过电镀生产线的改造，满
足了市场对片式元件进行“SGS”认证及电镀无铅化的需要。为扩大附加值较高的军用
产品的生产供应体系，银河电子自主开展了贯军标工作，三项产品被中国军用电子元器
件质量认证委员会发文通过鉴定，并列入军用电子元器件合格产品目录（QLP）。公司
还对内部生产体系进行了改革，通过先进的信息化技术对生产经营全过程进行快速、有
效的控制，元器件生产周期缩短20%，单位产品合格率得到进一步提高。
④建立战略发展运作体系，完善企业文化建设
公司注重建立与市场环境相适应的战略管理体系：加强对下属企业的财务、重大人
事、经营决策等方面的控制力度，通过全面、深入的市场调研，把握产品发展方向和市
场需求分布状况，制订了“银河科技电力行业发展规划”，使产业的发展与公司总体战
略保持紧密的结合。
为适应公司快速发展的需要，公司继续实施人才兴企战略，举行了全国高校巡回招
聘会，在众多高校中引起反响。2004年公司通过院校及社会招聘，吸收本科以上员工3
00余人，为公司可持续发展充实全方位的人才；以“加强企业文化建设，突出岗位专业
技能，完善技工岗位操作”为重点组织培训工作，开展了第二期后备管理人员培训、新
员工入职培训及财务、市场人员业务技能培训等活动，提高其专业技能和管理素质；公
司修订了绩效考核制度，为激发员工潜能、树立成本意识起到了良好的推动作用。公司
还逐步实施管理人员竞聘上岗制，对YH-9010、YH-9000项目经理和部分中层管理岗位实
行公开选拔，收到良好的效果。公司的企业文化建设为实现企业战略发展目标提供了人
才和机制保障。
（2）公司主营业务收入、主营业务利润按产品及地区构成情况
①.主营业务分产品情况：
主要产品和服务 主营业务收入 主营业务利润
电力自动化 265,452,606.82 96,717,174.51
电气设备 523,861,298.84 101,679,263.72
电子元器件 255,188,898.38 69,246,840.42
软件开发与系统集成 137,782,329.31 49,925,501.79
②.主营业务分地区情况
地 区 主营业务收入 主营业务利润
东部地区 183,184,714.38 52,072,490.07
南部地区 452,869,338.89 131,570,627.73
西部地区 313,607,228.11 75,574,442.19
北部地区 217,635,069.15 55,989,207.55
国外 14,988,782.82 2,362,012.90
（3）报告期内，公司主营业务及主营业务结构未发生较大变化，报告期内，公司继
续加大输配电及控制设备领域的开发与投入，不断提升产品核心竞争力，使该类产业获
得较快的发展，主营业务收入较上年增加15,339万元，在公司主业中的优势不断显现。
报告期内，公司主营业务毛利率未发生较大变化。
2、主要控股及参股公司的经营情况及业绩：
（1）北海银河科技电气有限责任公司：广西区高新技术企业、软件企业，注册资
本为13,000万元；主营业务为电力设备的设计、研制、生产、销售、施工；电力系统自
动化产品、继电保护产品和各种装置的开发、生产、销售、安装、调试和维护；本报告
期末资产总额为60,839.20万元，2004年实现净利润6,696.05万元。
（2）江西变压器科技股份有限公司：国家火炬计划重点高新技术企业、江西省高
新技术企业，注册资本为4560万元，主营业务为变压器、互感器的制造及修理，电站锅
炉、电线电缆及其他输变电设备的批发、零售、技术咨询服务等；本报告期末资产总额
为35,282.80万元，2004年实现净利润1,933.79万元。
（3）四川永星电子有限公司：成都市高新科技产业型企业，注册资本为45,297,
894.52元；主营业务为电阻器、电位器、应用电路、数模转换器等制造、销售；本报告
期末资产总额为29,883.30万元，2004年实现净利润2,002.18万元。
（4）北海银河电子有限公司：广西区高新技术企业，注册资本为1,000万元；主
营业务为电子元器件、电子设备、工业自动化仪表制造、销售；本报告期末资产总额为
48,799.97万元，2004年实现净利润1,269.40万元。
（5）广西柳州特种变压器有限责任公司：注册资本为1,800万元，主营业务为电
力变压器、配电变压器、整流变压器等；本报告期末资产总额为30,436.31万元，2004
年实现净利润1,107.38万元。
（6）北海银河信息技术有限公司：广西区高新技术企业、软件企业，注册资本为
1,000万元，主营业务为计算机软件开发，网络工程、系统集成的开发，计算机软、硬
件产品销售、咨询服务；本报告期末资产总额为10,841.35万元，2004年实现净利润1,
006.03万元。
（7）南宁银河南方软件有限公司：广西区高新技术企业、软件企业，注册资本为
5,000万元，主营业务为计算机软件、硬件及网络产品，应用电子技术产品、通讯产品
、电子商务交易服务等；本报告期末资产总额为10,275.45万元，2004年实现净利润58
8.14万元。
（8）西安开元电力自动化有限公司：西安市高新技术企业，注册资本为2,286万
元，主营业务为电力自动化工程、通讯系统、无线电遥测、遥控、工业自动化设备开发
生产，通讯器件、电子元器件、建材等；本报告期末资产总额为7,581.86万元，2004年
实现净利润314.98万元。
（9）北海银河科技变压器有限公司：注册资本为1000万元，主营业务为组合式变
压器、干式配电器、电力变压器、牵引变压器的生产、销售等；本报告期末资产总额为
3,522.45万元，2004年实现净利润为154.38万元。
（10）南宁银科电力自动化设备有限公司：广西区高新技术企业，注册资本为1,0
00万元；主营业务为电力自动化设备、电力系统自动化、软件开发与系统集成、工业自
动化仪表制造销售、自动化系统安装、调试、技术服务、咨询；本报告期末资产总额为
10,569.48万元，2004年实现净利润6.96万元。
（11）江苏银通信息技术有限公司：注册资本为500万元，主营业务为电子计算机
及配件、电器机械及器材、电子产品及通信产品；本报告期末资产总额为468.61万元，
2004年实现净利润为-65.72万元。
（12）贵州长征电器股份有限公司：注册资本为17200万元，主营业务为高、低压
电器元件，高、低压电器成套装置的生产、销售等；本报告期末资产总额为54,554.80
万元，2004年实现净利润为2246.19万元。
3、主要供应商、客户情况：
公司向前五名供应商采购金额合计为133,624,221.27元，占年度采购总额的比例
为19.60%；向前五名客户销售的收入总额为133,142,726.92元，占公司销售收入总额的
比例为10.65%。
（二）公司投资情况
截至报告期末，公司投资余额为225,839,476.26元，较年初156,729,487.81元增加
69,109,988.45元，增加44.10%。其中：长期投资225,839,476.26元，较年初增加70,7
09,988.45元，短期投资减少1,600,000.00元。
公司主要投资情况：
被投资的公司名称 主要经营活动
四川永星电子有限公司 电阻器、电位器、应用电路等
北海银河电子有限公司 电子元器件、电子设备等
西安开元电力自动化有 电力自动化工程、通讯系统、无线电摇测、
限公司 摇控等
南宁银科电力自动化设 电力自动化设备、电力系统自动化软件开发
备有限公司 与系统集成等
北海银河信息技术有限 计算机软件开发、网络工程、系统集成的开
公司 发，计算机软、硬件产品销售、咨询服务等
北海银河科技电气有限 电力设备、电力系统自动化产品的研制、生
责任公司 产、销售等
南宁银河南方软件有限 计算机软件、硬件及网络产品，应用电子技
公司 术产品、通讯产品、电子商务交易服务
广西柳州特种变压器有 整流变压器、电炉变压器、配电变压器、
限责任公司 组合式变压器、干式配电变压器等
变压器、互感器的制造及修理，电站锅炉、
江西变压器科技股份有
电线电缆及其他输变电设备的批发、零售、
限公司
技术咨询服务等
江苏银通信息技术有限 电子计算机及配件、电器机械及器材、电
公司 子产品及通信等
北海银河科技变压器有 组合式变压器、干式配电器、电力变压器、
限公司 牵引变压器的生产、销售等
塑料硬管及管件、软管、管材、塑料零件
湖北凯乐新材料科技股
及塑料土工合成材料、网络光缆塑料护套
份有限公司
材料、新型建材装饰材料的制造及销售
北海银河软件科技园有 北海银河软件科技园招商引资；开展本企
限责任公司 业中外合资经营、合作生产等
云南国际信托投资有限
信托投资等
公司
苏州园林发展股份有限 风景园林资源的开发建设；国内外园林建设、
公司 城市绿化设计施工和生产经营等
中国（海南）改革发展研 经济理论和政策研究；培训、咨询和会议产业
究院 等
贵州长征电器股份有限 高、低压电器元件，高、低压电器成套装
公司 置的生产、销售等
被投资的公司名称 权益比例(%)
四川永星电子有限公司 99.34
北海银河电子有限公司 99.9934
西安开元电力自动化有
99.99967
限公司
南宁银科电力自动化设
99.99934
备有限公司
北海银河信息技术有限
99.99868
公司
北海银河科技电气有限
99.999745
责任公司
南宁银河南方软件有限
99.99868
公司
广西柳州特种变压器有
90
限责任公司
江西变压器科技股份有
84.65
限公司
江苏银通信息技术有限
99.999868
公司
北海银河科技变压器有
99
限公司
湖北凯乐新材料科技股
2.84
份有限公司
北海银河软件科技园有
99.99978
限责任公司
云南国际信托投资有限
10
公司
苏州园林发展股份有限
13.52
公司
中国（海南）改革发展研
10.04
究院
贵州长征电器股份有限
22.19
公司
1、募集资金投资项目的实际进度和收益情况
（1）报告期内，募集资金的使用情况：
金额单位：人民币万
元
项目计划 本年计划 本年实际 项目总
承诺投资项目
总投资 投资 完成投资 进度(%)
配电自动化和电力市场竞价交
28,315 1,222 1,222 100
易结算系统技术改造项目
精密片式电阻器及精密片式电
15,700 1,946 1,946 100
阻网络技术改造项目
0402精密片式电阻器创新产品
11,400 716 716 100
项目
（2）报告期内，募集资金项目实施进度与计划进度的比较情况：
①.报告期内，配电自动化和电力市场竞价交易结算系统技术改造项目建设工作顺
利展开，报告期投入1,222万元，占本年计划投资的100%，累计完成投资28,315万元，
占计划总投资的100%。报告期内实现主营业务利润5,284万元。
②.精密片式电阻器及精密片式电阻网络技术改造项目报告期投入1,946万元，占
本年计划投资的100%，截至报告期末已累计投入15,700万元，占计划总投资的100%。报
告期内实现主营业务利润1,007万元。
③.0402精密片式电阻器创新产品项目报告期投入716万元，占本年计划投资的10
0%，截至报告期末已累计投入11,400万元，占计划总投资的100%。报告期内实现主营业
务利润855万元。
（3）精密片式电阻器及精密片式电阻网络技术改造项目、0402精密片式电阻器创
新产品项目计划总投资由19,750万元、20,909万元分别缩减为15,700万元、11,400万元
，分阶段投资计划也相应进行了调整，该事项已经2002年度第三次临时股东大会通过，
有关决议已刊登于2002年10月29日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
（1）收购贵州长征电器股份有限公司股权项目：控股子公司北海银河科技电气有
限责任公司收购遵义市国有资产投资经营有限公司持有的贵州长征电器股份有限公司2
2.19%的事项，已于2004年5月24日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了
过户手续。2004年，贵州长征电器股份有限公司实现主营业务收入20,130万元，实现净
利润为2246.19万元。
（2）银河软件科技园项目：该项目用途为本公司主营业务领域的产品研发、生产
制造基地建设，由公司根据产业规划、融资进度及资金情况分步实施。园区内土地开发
、配套设施建设计划总投资概算为30,000万元，报告期内投入4,582万元，累计完成投
资19,693万元，占计划总投资的65.64%。目前，银河软件科技园基础设施已陆续投入使
用，园区内兴建的电力、电子元器件研发、生产基地运行良好。
（三）报告期内，公司财务状况、经营成果分析
1、公司主要财务指标变动情况 金额单位：人民币元
项目 2004年 2003年 增减（%）
总资产 2,824,384,499.83 2,492,521,460.38 13.31
股东权益 1,360,407,074.66 1,224,644,026.10 11.09
主营业务利润 317,568,780.44 258,101,831.81 23.04
净利润 138,926,482.68 123,369,267.35 12.61
现金及现金等
-222,785,308.10 -8,909,925.42 -2400.41
价物净增加额
比上年增减变动的主要原因：
①.总资产比上年增加13.31%，主要系生产经营规模不断扩大及利润增加所致；
②.股东权益比上年增加11.09%，主要系利润增加、增值税返还所致；
③.主营业务利润比上年增加23.04%，主要系主营业务收入增长所致；
④.净利润比上年增加12.61%，主要系主营业务利润增加所致；
⑤.现金及现金等价物净增加额为-222,785,308.10元，主要系流动资金支出、股
权投资、购置资产投入较大以及国家加大宏观调控使得部分有色金属、化工企业项目回
款相对滞后等因素所致。
2、报告期内，公司未发生重大资产损失的情况。
（四）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果的影响
2005年，国家加大电网建设的力度，输配电及控制设备的市场需求将呈现持续、快
速增长的态势，有利于公司主业的拓展。同时，以硅钢片为主的变压器原材料的价格持
续上涨，将增加公司电气设备产品的生产成本，对公司短期内的经营产生不利影响；但
由于公司的变压器产品价格已开始逐步提升，预计公司未来较长时期内该产业的毛利率
仍将保持相对稳定。
（五）新年度的经营计划
2005年，公司将贯彻“做精做强输变电及控制设备，稳步发展电子元器件、软件产
业”的经营思路，走质量效益型发展道路，在保证一定的市场占有率和利润率的基础上
，不断增强公司核心竞争力，实现企业持续、快速、健康的发展。公司拟采取以下策略
和行动：
在产业发展方面，向精品化、规模化方向发展，培育单一产品行业的优势地位。对
电力设备产品，注重提高产品的安全性和可靠性，以优良的产品质量和服务质量扩大市
场占有率，开发有较大市场需求、适销对路的高附加值产品。对电子元器件，以效益较
高的军工产品、高精度产品作为未来产品发展重点，全面提高企业经济运行的效益。
在市场营销方面，构建专业化的市场营销体系，加大营销力度，实施重点突破，以
点带面，扩大市场覆盖率；在技术支撑下，继续加大推广有助于公司创品牌的产品，开
拓新的高端产品市场；采取多种手段进一步加大应收帐款的清收力度，将货款回笼作为
对各级经营者的重要考核指标。
在技术创新方面，重点开发、推广YH-9500电力企业信息一体化集成平台，在完善
110kV变电站综合自动化产品的基础上，加快输配电网混成控制系统、220kV高压变电站
自动化系统、SF环网柜和固封式真空断路器研制步伐，争取开发出500kV特大型、超高
压变压器产品，提升行业地位。
在内部管理方面，强化基础管理、走内涵式发展道路。加大以项目管理为核心的管
理创新工作，科学分解目标，合理划小核算单位；实行预算化管理和项目审批制度，强
化对资金流的管理，通过严格的审批制度，发挥资金使用的最大价值；全面降低经营成
本和经营风险，达到节能降耗，挖潜增效的目标。
在公司治理方面，严格按照国家法律、法规和有关准则的要求，加强公司的规范运
作，强化各项激励约束机制；完善信息披露工作细则，加强投资者关系的管理，切实维
护广大投资者利益，树立良好的上市公司形象，为公司健康有序的发展提供保障。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内，董事会的会议情况及决议内容
报告期内共召开董事会会议5次。
（1）2004年2月8日，公司召开了第四届董事会第十七次会议，会议应参加表决董
事8名，实际参加表决董事8名。会议审议并通过了“2003年度董事会工作报告”、“2
003年度总经理工作报告”、“2003年度财务决算报告”、“2003年度利润分配及公积
金转增股本预案”、“关于续聘会计师事务所的议案”、“2003年年度报告及年度报告
摘要”、“关于提名王国生担任本公司董事的议案”、“关于聘请赖永久担任本公司副
总裁的议案”、“关于控股子公司银河电气托管银河集团持有的长征电器股权的议案”
、“关于修改《公司章程》的议案”、“关于符合发行可转换公司债券条件的议案”、
“关于申请发行可转换公司债券的议案”、“关于本次发行可转换公司债券募集资金运
用可行性的议案”、“关于前次募集资金使用情况的说明”、“关于召开2003年度股东
大会的事宜”。
此次董事会决议公告已刊登于2004年2月10日的《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》。
（2）2004年4月19日，公司以通讯方式召开了第四届董事会第十八次会议，会议应
参加表决董事9名，实际参加表决董事9名。会议审议并通过了“公司2004年第一季度报
告”。
此次董事会决议公告已刊登于2004年4月20日的《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》。
（3）2004年6月8日，公司召开了第四届董事会第十九次会议，会议应参加表决董
事9名，实际参加表决董事9名。会议审议并通过了“关于修改可转换公司债券发行方案
的议案”、“关于修改公司章程的议案”、“关于召开2004年第一次临时股东大会的事
宜”。
此次董事会决议公告已刊登于2004年6月10日的《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》。
（4）2004年7月26日，公司以通讯方式召开了第四届董事会第二十次会议，会议应
参加表决董事9名，实际参加表决董事9名。会议审议并通过了“2004年半年度报告正文
与摘要”。
此次董事会决议公告已刊登于2004年7月28日的《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》。
（5）2004年10月28日，公司以通讯方式召开了第四届董事会第二十一次会议，会
议应参加表决董事9名，实际参加表决董事9名。会议审议并通过了“2004年第三季度报
告”。
此次董事会决议公告已刊登于2004年10月30日的《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）2003年度分红派息方案执行情况：根据2003年度股东大会决议，公司以2003
年12月31日总股份303,436,047股为基数，向全体股东每10股送1.5股派0.50元现金（含
税）；股权登记日为2004年5月11日，除权除息日为2004年5月12日。该项实施工作已于
2004年5月完成。
（2）拟发行可转换公司债券的执行情况：根据2003年度股东大会、2004年第一次
临时股东大会决议，公司董事会组织有关部门完成了拟发行可转换公司债券相关材料的
编制工作，目前该事项仍在审批之中。
（七）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案
经华寅会计师事务所有限责任公司审计，本公司2004年度实现利润总额153,372,6
26.74元，实现净利润138,926,482.68元，2004年末未分配利润为307,863,867.20元。
由于公司以输配电及控制设备为主业，该类业务属于市场竞争较为激烈、资金需求
量较大的产业，同时国家宏观调控和原材料涨价等因素对公司目前的资金状况产生了一
定影响，为增强公司核心竞争力，现有资金将主要用于拓展业务、加快研发和技术改造
。综合考虑公司的可持续发展和股东的利益，董事会提议：2004年度不进行利润分配；
资本公积金转增股本预案为：以2004年末的总股本348,951,454股为基数，向全体股东
每10股转增2股，共转增69,790,291股。
本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案已经公司独立董事出具同意的独立意
见，须经2004年度股东大会审议批准后实施。
（八）本公司指定信息披露的报纸为《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券
报》，报告期内无变更情况。
（九）本公司对照中国证监会下发的证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规范与关联方资金往来及上市公司对
外担保的情况
华寅会计师事务所有限责任公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行了
审核，并做出专项说明：
“2004年贵公司控股子公司北海银河电子商务有限公司（未纳入合并报表范围）与
贵公司经营性资金往来：2004年初为998,361.73元，2004归还998,361.73元，2004年末
余额为0元。
我们认为，上述情况系关联方与贵公司发生的正常经营性资金往来，未发现存在违
规资金占用的情况。”
本公司独立董事发表了关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见：
“经审慎调查，公司本年度期初为控股子公司担保总额5,466万元，其中为广西柳
州特种变压器有限公司短期借款提供担保3,500万元，为江西变压器科技股份有限公司
短期借款提供担保1,966万元；报告期内，为广西柳州特种变压器有限公司的担保全部
解除，截至报告期末，为控股子公司的担保余额1,966万元，占公司净资产的1.45%。公
司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保
，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保；公司已发生的对控股子公司的
担保行为均按照证监发[2003] 56号文件的有关规定进行。
根据证监发[2003]56号通知的要求，公司在2003年度股东大会上通过了“关于修改
《公司章程》的议案”，就对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出了规定，
进一步规范了公司对外担保制度，维护了广大投资者的利益。”
第八节 监事会报告
（一）监事会的工作情况
为确保公司规范运作，维护全体股东的合法权益，2004年公司监事会按照《公司法
》、《证券法》等有关法律、行政法规、规章和《公司章程》的有关规定，通过列席董
事会会议、股东大会会议及其他重要会议，审阅重大合同，监督和检查公司财务活动等
多种方式，切实履行了监督职责，为公司的规范运作和健康发展提供了保障。
报告期内共召开监事会会议3次。
1、2004年2月8日，公司召开了第四届监事会第五次会议，会议审议并通过了以下
事项：“2003年监事会工作报告”、“2003年年度报告正文和摘要”、“2003年度财务
决算报告”、“2003年度利润分配及公积金转增股本预案”、“审议董事会通过的发行
可转换公司债券的相关议案”。
此次监事会决议公告已刊登于2004年2月10日《中国证券报》、《证券时报》、《
上海证券报》。
2、2004年6月8日，公司召开了第四届监事会第六次会议，会议审议并通过了“关
于公司监事变动的议案”。
此次监事会决议公告已刊登于2004年6月10日《中国证券报》、《证券时报》、《
上海证券报》。
3、2004年7月26日，公司召开了第四届监事会第七次会议，会议审议并通过了“2
004年半年度报告正文及摘要”
此次监事会决议公告已刊登于2004年7月28日《中国证券报》、《证券时报》、《
上海证券报》。
（二）监事会独立意见
公司监事会通过一系列检查、监督、审核活动，形成下列独立意见：
1、公司依法运作情况。公司决策程序合法，建立了较完善的内部控制制度，公司
董事、经理层执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况。公司财务报告真实地反映了公司报告期的财务状况和经
营成果，华寅会计师事务所有限责任公司对公司财务报告出具了标准无保留意见的审计
报告，监事会认为注册会计师出具的审计意见是恰当的。
3、公司对2002年度增发新股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，报告期
内实际投资项目未发生变更。
4、公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未损害股东的权益或造
成公司资产流失。
5、报告期内发生的关联交易公平，未损害公司利益。
第九节 重要事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购资产事项：
本公司控股子公司北海银河科技电气有限责任公司收购贵州长征电器股份有限公司
22.19%股权的事项，详细内容见本报告七、（二）、2、（1）“重大非募集资金投资项
目的实际进度和收益情况”。
贵州长征电器股份有限公司具备品牌优势和生产、技术、市场基础，报告期内该公
司加大市场开发力度，加强内部管理和控制，生产经营情况有较大好转，2004年共实现
净利润2246.19万元，为本公司创造投资收益498.43万元，占公司报告期实现利润总额
的3.25%。该公司的发展将有利于扩大本公司电力产品的配套能力，并提升本公司整体
业绩水平。
（三）报告期内重大关联交易事项：
报告期内，本公司控股子公司北海银河科技电气有限责任公司作为广西银河集团有
限公司(本公司第一大股东)的一致行动人，收购贵州长征电器股份有限公司22.19%股权
的共同投资行为构成关联交易。公司严格按照中国证监会有关关联交易的要求履行程序
和进行信息披露，详细内容见本报告七、（二）、2、（1）“重大非募集资金投资项目
的实际进度和收益情况”及公司相关公告。
（四）重大合同及其履行情况。
1、报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁上市公司资产的事项。
2、报告期内发生的对外担保事项：
公司本年度期初为控股子公司担保总额5,466万元，其中为广西柳州特种变压器有
限公司短期借款提供担保3,500万元，为江西变压器科技股份有限公司短期借款提供担
保1966万元；报告期内，为广西柳州特种变压器有限公司的担保全部解除，截至报告期
末，为控股子公司的担保余额1,966万元，占公司净资产的1.45%。公司没有属于《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求披露的违规
担保的情况。
3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
（ 五）公司和持股5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。
（六）本报告期公司仍续聘华寅会计师事务所有限责任公司为年度审计单位，该会
计师事务所为本公司提供审计服务的连续年限为五年。根据双方协议，2004年度支付给
华寅会计师事务所有限责任公司的报酬为45万元。
（七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通
报批评、证券交易所公开谴责的情形。
（八）其他重大事项
①2005年2月19日，公司2005年第一次临时股东大会表决通过了“关于公司董事会
换届选举及提名独立董事的提案”：选举潘琦、姚国平、王国生、顾勇彪、邓乐平、赖
永久、刘志彪、纳鹏杰、梅生伟为公司第五届董事会董事，其中刘志彪、纳鹏杰、梅生
伟为公司第五届董事会独立董事；“关于公司监事会换届选举的提案”：选举郭正确、
梁建波、蔡琼瑶为股东代表监事，与职工代表监事徐森、殷仁巍组成公司第五届监事会
；“关于收购广西沃顿国际大酒店95%股权的关联交易议案”：为进一步提高资产增值
能力，增强公司现金流量，提升整体经营规模和业绩水平，本公司同意收购第一大股东
广西银河集团有限公司持有的广西沃顿国际大酒店有限公司95%的股权。
该事项的公告刊登于2005年2月22日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
报》上。
②2005年2月19日，公司召开了第五届董事会第一次会议，进行高级管理人员的换
届，通过了“关于选举公司董事长的议案”：与会董事一致推选潘琦为公司董事长；“
关于聘任公司总裁的议案”：经董事长提名，决定聘任王国生为公司总裁；“关于聘任
公司高级管理人员的议案”：经总裁提名，决定聘任徐宏军为公司常务副总裁，林庆农
、赖永久为副总裁，黄巨芳为财务总监；经董事长提名，决定聘任徐宏军为公司董事会
秘书（兼）。
该事项的公告刊登于2005年2月22日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
报》上。
第十节 财务报告
一、审计报告：
公司年度财务会计报告已经华寅会计师事务所有限责任公司注册会计师刘文俊、黄
贻帅审计，并出具了寅会[2004]3030号标准无保留意见的审计报告。
审计报告
寅会[2005]3111号
北海银河高科技产业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵公司2004年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2004年度
利润表和合并利润表、2004年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是
贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意
见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况及合并财务状况、200
4年度的经营成果及合并经营成果、2004年度的现金流量及合并现金流量。
华寅会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘文俊
中国注册会计师：黄贻帅
中国 北京 2005年4月14日
二、财务报表:附后
三、财务报表附注:
金额单位：人民币元
（一）公司基本情况
本公司系1993年4月经广西壮族自治区经济体制改革委员会批准、以定向募集方式
设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，公司于1998年2月18日向社会
公开募集公众股2100万股，并于1998年4月16日获准在深圳证券交易所挂牌上市；2002
年3月，公司实施公募增发5000万股A股，发行日为2002年3月6日，上市日为2002年3月
22日。
根据2000年1月27日召开的2000年第一次临时股东大会决议，本公司将原名称“北
海银河股份有限公司”更名为“北海银河高科技产业股份有限公司”，股票简称由“北
海银河”改为“银河科技”。
企业法人营业执照号：4500001000030,公司注册资本为348,951,454.00元。公司
及下属公司经营范围包括电力系统自动化电气设备、软件及系统集成、电子元器件、计
算机软件开发、变压器、技术咨询及技术服务，科技产品开发、网上增值业务、文化产
业、网络工程、通讯系统、无线电遥测、遥控。
公司属输配电、控制设备制造及电子信息业，是2001年度国家火炬计划重点高新企
业，主要产品和服务包括电力自动化及电气设备、电子元器件、软件开发和系统集成等
。
（二）会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历一月一日至十二月三十一日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民
币记账，期末将外币账户余额按期末市场汇价（中间价）进行调整，所发生的汇兑损益
，属于资本性支出的，记入资产价值；属于收益性支出的，记入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资按实际成本计价，实际成本是指取得时支付的全部款项，包括税金
、手续费等相关费用。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差
额确认为当期投资损益。期末短期投资按成本与市价孰低计价，按单项投资计算并确定
计提短期投资跌价准备，并将市价低于成本的金额确认为当期损益。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收
回，或因债务人经营状况恶化、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等原因逾期未
履行偿债义务超过三年以上、以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，经董事
会批准确认为坏账损失。
（2）坏账损失按备抵法核算，包括应收账款和其他应收款。预付账款如有确凿证
据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤消等原因已无望再收到所购货
物的，将原计入预付账款的金额转入其他应收款，一并计提坏账准备。
（3）、坏账准备计提方法：采用账龄分析法和个别认定法。对于某项应收款项的
可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收
款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回的金额，则对该项应收款项
采用个别认定法计提坏账准备，除此之外，其他的应收款项采用账龄分析法计提坏账准
备。坏账准备计提比例列示如下：
应收款项账龄 计提比例(%)
1年以内（含1年） 3%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 30%
4-5年 50%
5年以上 100%
9、存货核算方法
本公司存货主要包括：原材料、在产品、修理用备件、低值易耗品、库存商品、在
建开发产品。存货盘存制度采用永续盘存制。
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的成本高于其可
变现净值的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账。对
外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下的采用成本法核算；对外投资额占被
投资企业有表决权资本总额20%以上的采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资企业所有者权益
份额之间的股权投资差额，按十年平均摊销计入当期损益。初始投资成本小于应享有被
投资单位所有者权益份额的差额，转入资本公积核算。
采用成本法核算，在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，计入投资收益；采用
权益法核算，中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或亏损
的份额，计入投资损益。
（2）长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用
以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记账。债券溢价或折价于债券存续期内
采用直线法摊销，按期计提的债券利息计入当期投资收益。
（3）长期投资减值准备：期末由于被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原
因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间
不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产及折旧核算方法
（1）固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、仪表仪器
、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要设
备，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。
（2）固定资产按实际成本计价。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企
业的经济利益超过了原先的估计；如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质
性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该
固定资产的可收回金额。除此之外的其他后续支出，应当确认为费用。
（3）固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下：
类别 折旧年限(年) 净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30 4 3.2
机器设备 12 4 8
运输设备 5 4 19.2
其 他 8 4 12
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。已提足折旧仍继续使用的固定资
产和按规定单独估价作为固定资产入账的土地，不计提折旧。
公司定期对固定资产的使用寿命进行复核。如果固定资产使用寿命的预期数与原先
的估计数有重大差异，则相应调整固定资产折旧年限。
公司定期对固定资产的折旧方法进行复核。如果固定资产包含的经济利益的预期实
现方式有重大改变，则相应改变固定资产折旧方法。
（4）固定资产减值准备
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。在报告期末，对固定资产逐
项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收
回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值
准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准
备：
①.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产
达到预定可使用状态前发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施
工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化
金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，
但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算造价或者工
程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，
按决算数调整暂估价和已计提折旧。
（2）在建工程减值准备
在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值
，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在
建工程减值准备：
①.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
③.其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
13、借款费用核算方法
（1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外
币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，
在同时具备下列三个条件时，借款费用可以资本化：
①.资产支出已经发生；
②.借款费用已经发生；
③.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。
（2）资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资
本化率，资本化率按以下原则确定：
①.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
②.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利
率。
（3）暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费
用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（4）停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生
的借款费用于发生当期确认费用。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，
计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该
无形资产的摊销年限按如下原则确定：
①.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受
益年限；
②.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有
效年限；
③.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和
有效年限二者之中较短者；
④.如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10
年。
（2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。在报告期末，对无形
资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致
无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的
差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收
回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：
①.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
②.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、长期待摊费用核算方法
（1）公司在筹建期间内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、
印刷费、注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等，在公司开始生产经营当月
起一次计入开始生产经营当月的损益。
（2）长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以后会计期间
受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
16、收入确认原则
（1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再
对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据
，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。
（2）提供劳务：主要是开发计算机软件及网络工程，按合同或协议金额在项目开
发完成并交付使用时确认收入，跨年度劳务收入则按完工百分比法确认。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正
本公司本报告期内未发生会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正事项。
19、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和
财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定，以公司本部和
纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他资料为依据，合并各项目数额编制而
成。对拥有被投资企业有表决权资本总额50%以上的编制合并会计报表。对虽拥有被投
资企业有表决权总额50%以上但其资产总额、销售收入及当期净利润额均在合并会计报
表数据的10%以下时，根据重要性原则，不纳入合并会计报表范围。合并时，公司的重
大内部交易和资金往来均相互抵销，逐项合并，并计算少数股东权益。
对纳入合并会计报表范围的子公司的会计政策如与母公司不一致，在编制合并会计
报表时将其按母公司采用的会计政策进行调整编制后，再编制合并会计报表。
（三）税项
1、增值税
（1）增值税按销售收入的17%计算并抵扣当期进项税额后计缴。根据财政部、国家
税务总局财税字[1996]95号《关于三线脱险搬迁企业有关税收问题的通知》、财政部驻
四川省财政监察专员办事处财驻川监退字[1998] 386号和财税（2001）133号文，本公
司子公司四川永星电子有限公司增值税的缴纳以1995年缴纳的增值税为基数，超过部分
由中央财政退付75%，地方财政退付25%。根据文件规定，本期所退增值税款记入资本公
积金。
（2）根据财政部、国家税务总局财税字[2000] 25号文，本公司子公司北海银河信
息技术有限公司、北海银河电子商务有限公司被广西壮族自治区信息产业局、国家税务
局、地方税务局以桂信联发〔2001〕13号、桂税函（2002）4号文认定为软件开发企业
，享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。
（3）根据财政部、国家税务总局财税字[2000]25号和桂税函（2002）4号文规定，
本公司子公司北海银河科技电气有限责任公司被认定为软件开发企业，享受增值税实际
税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。
2、营业税
营业税按技术服务收入5%计缴。
3、城建税及教育费附加
城建税按应交流转税额的7%计缴，教育费附加按应交流转税额的3%计缴。
4、企业所得税
（1）本公司及下属子公司北海银河电子有限公司、南宁银科电力自动化设备有限
公司、西安开元电力自动化有限公司、北海银河信息技术有限公司、江西变压器科技股
份有限公司享受高新技术企业优惠政策，企业所得税按应税所得额的15%计缴。
（2）根据国税发（2002）47号文规定，本公司下属子公司四川永星电子有限公司
、广西柳州特种变压器有限责任公司享受国家西部大开发优惠政策，企业所得税按应税
所得额的15%计缴。
（3）本公司下属子公司江苏银通信息技术有限公司属于新办企业，该企业享受盈
利后免征企业所得税两年的优惠政策，本年为免税的第二年。
（4）根据桂政发（2001）100号、桂地税（2002）265号文规定，本公司下属子公
司北海银河科技电气有限责任公司属于新办企业，是从事软件开发系统集成业务的企业
，享受高新技术企业优惠政策，享受免征企业所得税两年的优惠政策，本年为免税的第
二年。
（5）根据北市国税函[2004]163号文规定，依据财政部、国家税务总局[94]财税字
第001号文和国家税务总局国税函[2003] 1239号文的有关规定，本公司下属子公司北海
银河科技变压器有限公司属于新办企业，享受免征企业所得税三年的优惠政策，本年为
免税的第一年。
5、其他税项
其他税项按国家有关规定执行。
（四）控股子公司及合营企业
1、纳入合并会计报表范围的子公司情况
子公司 业务
注册资本
名称 性质
四川永星 制造 45,297,894.52
电子有限
公司
北海银河 制造 10,000,000.00
电子有限
公司
西安开元 制造、 22,860,000.00
电力自动 技术
化有限公 服务
司
南宁银科 制造、 10,000,000.00
电力自动 技术
化设备有 服务
限公司
北海银河 制造、 10,000,000.00
信息技术 技术
有限公司 服务
甘肃银河 制造、 2,000,000.00
电力自动 技术
化设备有 服务
限公司
南宁银河 制造、 50,000,000.00
南方软件 技术
有限公司 服务
柳州特种 制造、 18,000,000.00
变压器有 技术
限责任公 服务
司
江西变压 制造、 45,600,000.00
器科技股 技术
份有限公 服务
司
江苏银通 开发、 5,000,000.00
信息技术 生产
有限公司
北海银河 开发、 130,000,000.00
科技电气 生产
有限责任
公司
北海银河 制造 10,000,000.00
科技变压 技术
器有限公 服务
司
子公司 拥有权益
经营范围 投资额
名称 比例(%)
四川永星 电阻器、电位器应用电路、 45,000,000.00 99.34
电子有限 数模转换器等生产、销售
公司
北海银河 电子元器件、电子设备、工 9,999,340.00 99.9934
电子有限 业自动化仪表制造、销售
公司
西安开元 电力自动化工程、通讯系统、 24,488,944.51 99.99967
电力自动 无线电遥测、遥控、工业自
化有限公 动化设备开发生产；计算应
司 用仪器仪表、通讯器件、电
子元器件、建材等
南宁银科 电力自动化设备、电力系统 9,999,934.00 99.99934
电力自动 自动化软件开发与系统集成、
化设备有 工业自动化仪表制造销售、
限公司 自动化系统安装、调试、技
术服务、咨询
北海银河 计算机软件开发，网络工程、 9,999,868.00 99.99868
信息技术 系统集成的开发，计算机软、
有限公司 硬件产品销售、咨询服务
甘肃银河 电力自动化设备、电力系统 1,020,000.00 51.00
电力自动 自动化软件开发与系统集成、
化设备有 工业自动化仪表制造销售、
限公司 自动化系统安装、调试、技
术服务、咨询
南宁银河 计算机软件开发、网络工程、 49,999,340.00 99.99868
南方软件 系统集成等开发、计算机软、
有限公司 硬件产品销售、咨询服务
柳州特种 配电变压器、电力变压器、 17,484,955.62 90.00
变压器有 有载调压变压器、组合式变
限责任公 压器、交流低压配电屏生产
司 和销售
江西变压 变压器、互感器的制造及修 45,478,154.12 84.65
器科技股 理，电站锅炉、电线电缆及
份有限公 其它输变电设备的批发零售，
司 技术咨询服务
江苏银通 计算机软件、硬件及网络产 4,999,993.40 99.999868
信息技术 品电力系统自动化产品，应
有限公司 用电子技术产品，通讯产品
(卫星地面接收设施除外)等
北海银河 电力设备的设计、研制、生产、 129,999,670.00 99.999745
科技电气 销售、施工；电力系统自动化
有限责任 产品、继电保护产品和各种装
公司 置的开发、生产、销售、安装
北海银河 配电变压器、电力变压器、 9,900,000.00 99.00
科技变压 有载调压变压器、组合式变
器有限公 压器、交流低压配电屏生产
司 和销售
注：四川永星电子有限公司注册资本45,297,894.52元，其中：北海银河高科技产
业股份有限公司投资45,000,000.00元，占注册资本的99.34%，原电子工业部投资297,
894.52元，占注册资本的0.66%。原电子工业部的投资系根据电子经[1998]32号《关于
中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的批复》的文件，将原电子工业部拨改
贷的资金240,000.00元，利息57,894.52元，合计297,894.52元转为国家资本金。根据
信息产业部信部运(1999)147号文《关于将国家基建基金部门贷款本息余额转为国家资
本金的通知》，截止1999年12月31日，四川永星电子有限公司国家基建基金部门贷款本
金4,500,000.00元，利息393,199.98元，本息合计4,893,199.98元，现暂在长期借款列
示。
2、未纳入合并会计报表范围的子公司情况
公司名称 业务性质 注册资本
北海银河电子 技术服务 30,000,000.00
商务有限公司
北海银河软件 开发、建设 30,000,000.00
科技园有限责
任公司
新都建安机械 加工、安装 2,000,000.00
工程有限责任
公司
成都永星机电 制造、技术 600,000.00
设备制造有限 服务
公司
四川建安交通 交通工程 10,000,000.00
工程有限公司
拥有权益
公司名称 经营范围 投资额
比例(%)
北海银河电子 电子商务交易服务、 29,999,340.00 99.9978
商务有限公司 计算机软件开发、网
络工程开发、科技信
息咨询服务
北海银河软件 北海银河软件科技 29,999,934.00 99.99978
科技园有限责 园招商引资；开展本
任公司 企业中外合资经营、
合作生产等
新都建安机械 加工、安装路政设 1,013,268.00 50.6634
工程有限责任 施、机械设备、暖通
公司 空调、环保除尘、金
属结构、盘柜箱壳
成都永星机电 机电设备制造、销 299,986.93 49.997821
设备制造有限 售、技术服务
公司
四川建安交通 交通安全设施、监控 8,940,600.00 89.406
工程有限公司 系统、收费系统
注：①.北海银河电子商务有限公司销售收入及当期净利润额按财会二字[1996]2号
文规定的计算公式计算，均占合并会计报表的10%以下，故未纳入合并会计报表范围。
②.北海银河软件科技园有限责任公司本期尚未开展经营活动，2005年5月拟进行处
置，故未纳入合并会计报表范围。
③.公司下属子公司四川永星电子有限公司2003年4月对新都建安机械工程有限责
任公司追加投资，权益比例由39%增至51%，新都建安机械工程有限责任公司销售收入及
当期净利润额按财会二字[1996] 2号文规定的计算公式计算，均占合并会计报表的10%
以下，故未纳入合并会计报表范围；
④公司下属子公司四川永星电子有限公司 2003年 9月出资9,000,000
.00元，成立了四川建安交通工程有限公司，注册资本10,000,000.00元，四川永星电子
有限公司占90%，四川建安交通工程有限公司本期销售收入及当期净利润额按财会二字
[1996]2号文规定的计算公式计算，均占合并会计报表的10%以下故未纳入合并会计报表
范围；
⑤公司下属子公司四川永星电子有限公司2003年12月出资302,000.00元，成立了成
都永星机电设备制造有限公司，注册资本600,000.00元，四川永星电子有限公司占50.
33%，成都永星机电设备制造有限公司本期销售收入及当期净利润额按财会二字[1996]
2号文规定的计算公式计算，均占合并会计报表的10%以下，故未纳入合并会计报表范
围。
（五）合并财务报表项目附注
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 175,345.20 153,501.27
银行存款 269,426,745.93 522,417,856.16
其他货币资金 67,335,103.52 37,151,145.32
合计 336,937,194.65 559,722,502.75
注：①.本项目期末数比期初数减少222,785,308.10元，减少39.80%，主要是本公
司电力自动化及电气设备生产经营规模扩大、主营业务收入比上年大幅增加，国家宏观
调控使得部份有色金属、化工企业的回款相对滞后，以及工程项目资金投入等原因所致
；
②.期末无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项。
2、短期投资
期末数 期初数
项目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股权投资 — —
债券投资 — —
其他投资 1,600,000.00 —
合 计 1,600,000.00 —
3、应收票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 6,114,534.07 7,479,116.61
商业承兑汇票 717,388.61 801,377.62
合 计 6,831,922.68 8,280,494.23
注：本项目无用于质押的银行承兑汇票、商业承兑汇票。
4、应收账款
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 652,559,229.53 86.14 19,535,583.69
1—2年 70,114,680.29 9.26 7,017,332.14
2—3年 25,554,830.80 3.37 5,311,588.16
3年以上 9,336,955.42 1.23 3,526,734.64
合计 757,565,696.04 100.00 35,391,238.63
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 364,911,180.77 83.57 10,947,335.42
1—2年 59,537,215.94 13.63 6,609,627.24
2—3年 8,150,372.72 1.87 2,994,168.89
3年以上 4,052,528.89 0.93 3,598,901.73
合计 436,651,298.32 100.00 24,150,033.28
注：①.本项目期末数比期初数增加320,914,397.72元，增长73.49%，主要是本公
司电力自动化及电气设备生产经营规模扩大、主营业务收入比上年大幅增加以及国家宏
观调控使得部份有色金属、化工企业的回款滞后等原因所致；
②.本项目前五名金额合计为50,158,931.79元，占应收账款总额的6.62%；
③.本项目中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 103,745,095.83 84.56 2,943,903.15
1—2年 12,843,755.56 10.47 1,146,737.57
2—3年 3,169,746.64 2.58 633,936.23
3年以上 2,932,334.16 2.39 1,197,061.54
合计 122,690,932.19 100.00 5,921,638.49
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 82,256,119.16 85.59 1,759,784.72
1—2年 8,517,347.92 8.86 851,734.79
2—3年 2,668,698.68 2.78 533,739.74
3年以上 2,658,129.54 2.77 1,265,584.58
合计 96,100,295.30 100.00 4,410,843.83
注：①.本项目前五名金额合计为19,095,303.47元，占其他应收款总额的15.56%；
②.本项目中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
③.本项目中金额较大的性质和内容为：
单位名称 期末金额 性质和内容
陕西正大电力公司 5,092,964.81 往来款
国力投资担保有限公司 5,000,000.00 保证金
四川星华电子有限公司 3,378,333.51 往来款
江西省机械设备进出口公司 3,403,005.15 往来款
沈阳友邦真空设备有限公司 2,221,000.00 往来款
合计 19,095,303.47
6、预付账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 72,367,829.60 75.27 72,481,059.03 95.54
1—2年 22,494,715.31 23.40 3,380,324.93 4.46
2—3年 1,274,886.77 1.33 — —
合计 96,137,431.68 100.00 75,861,383.96 100.00
注：①.账龄超过1年的预付账款主要是预付工程款；
②.本项目中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
7、应收补贴款
项目 期末数 期初数
增值税返还 2,668,974.35 816,522.91
出口退税 4,517.71
合计 2,668,974.35 821,040.62
注：根据财政部、国家税务总局财税字[2000]25号文，取得增值税返还2,668,974
.35元。
8、存货及存货跌价准备
期末数 期初数
项目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 62,598,099.99 584,946.27 69,397,699.64 596,238.99
在产品 76,712,112.14 81,046,352.67 —
低值易耗品 711,236.44 544,728.81 —
库存商品 134,232,308.77 93,121,778.49 —
委托加工材料 494,565.76 2,675,429.69 —
发出商品 619,557.90 3,159,609.59 —
合计 275,367,881.00 584,946.27 249,945,598.89 596,238.99
注：①.本项目期末数比期初数增加25,422,282.11元，增长10.17%，主要是本公司
根据生产经营规模扩大、生产储备增加所致。
②.存货跌价准备说明：本公司存货按期末市价确定可变现净值，按存货成本高于
可变现净值的差额提取存货跌价准备。由于下半年原材料涨价，故不计提存货跌价准备
。
9、待摊费用
类别 期末数 期初数 期末结存原因
房租 33,661.13 13,736.36 受益期未满
财产保险费 107,620.19 228,527.44 受益期未满
其他 7,632.00 90,536.25 受益期未满
合计 148,913.32 332,800.05
10、长期股权投资
期末数
项目
金额 减值准备
对子公司投资 71,417,294.79
对合营企业投资 4,807,033.95
对联营企业投资 706,686.63
其他股权投资 161,538,382.19
股权投资差额 -12,629,921.30
合计 225,839,476.26
期初数
项目
金额 减值准备
对子公司投资 71,403,460.05 —
对合营企业投资 3,737,270.94 —
对联营企业投资 671,659.44 —
其他股权投资 93,833,400.00 —
股权投资差额 -14,516,302.62 —
合计 155,129,487.81 —
（1）长期股权投资明细
占被投资单位
投资
被投资单位名称 注册资本
期限
比例(%)
北海银河软件科技园有限责任公司(母公司投资) 长期 96.67
北海银河软件科技园有限责任公司(子公司投资) 长期 3.33
北海银河电子商务有限公司(母公司投资) 长期 66.67
北海银河电子商务有限公司(子公司投资) 长期 33.33
四川华瑞电位器有限公司 25年 50.00
成都星天达电子有限公司 长期 46.43
新都建安机械工程有限责任公司 长期 51.00
南宁联合创新投资有限公司 长期 3.21
湖北凯乐新材料科技股份有限公司 长期 2.84
云南国际信托投资有限公司 长期 10.00
苏州园林发展股份有限公司 长期 13.52
中国(海南)改革发展研究院 长期 10.04
四川建安交通工程有限公司 10年 90.00
成都永星机电设备制造有限公司 10年 50.33
贵州长征电器股份有限公司 长期 22.19
合计
被投资单位名称 投资金额
北海银河软件科技园有限责任公司(母公司投资) 29,000,000.00
北海银河软件科技园有限责任公司(子公司投资) 1,000,000.00
北海银河电子商务有限公司(母公司投资) 20,000,000.00
北海银河电子商务有限公司(子公司投资) 10,000,000.00
四川华瑞电位器有限公司 2,274,900.00
成都星天达电子有限公司 650,000.00
新都建安机械工程有限责任公司 1,020,000.00
南宁联合创新投资有限公司 500,000.00
湖北凯乐新材料科技股份有限公司 25,000,000.00
云南国际信托投资有限公司 40,000,000.00
苏州园林发展股份有限公司 16,333,400.00
中国(海南)改革发展研究院 10,000,000.00
四川建安交通工程有限公司 9,000,000.00
成都永星机电设备制造有限公司 302,000.00
贵州长征电器股份有限公司 64,877,032.00
合计 229,957,332.00
（2）权益法核算的长期股权投资
被投资 初始 追加 本期
单位名称 投资额 投资额 权益调整
北海银河软件
科技园有限责 30,000,000.00
任公司
北海银河电子
30,000,000.00 13,834.74
商务有限公司
四川华瑞电位
2,082,400.00 192,500.00 1,069,763.01
器有限公司
成都星天达电
650,000.00 35,027.19
子有限公司
新都建安机械
工程有限责任 234,000.00 786,000.00 36,337.96
公司
四川建安交通
9,000,000.00 1,019.01
工程有限公司
成都永星机电
设备制造有限 302,000.00 707.77
公司
贵州长征电器
64,877,032.00 4,789,885.45
股份有限公司
合计 137,145,432.00 978,500.00 5,946,575.13
被投资 累计分得的 累计
期末金额
单位名称 现金红利额 权益调整
北海银河软件
科技园有限责 1,932.50 30,001,932.50
任公司
北海银河电子
1,072,565.43 31,072,565.43
商务有限公司
四川华瑞电位
1,813,493.59 2,532,133.95 4,807,033.95
器有限公司
成都星天达电
210,306.00 56,686.63 706,686.63
子有限公司
新都建安机械
工程有限责任 174,142.00 57,134.82 1,077,134.82
公司
四川建安交通
1,019.01 9,001,019.01
工程有限公司
成都永星机电
设备制造有限 707.77 302,707.77
公司
贵州长征电器
4,789,885.45 69,666,917.45
股份有限公司
合计 2,197,941.59 8,512,065.56 146,635,997.56
（3）股权投资差额
被投资单位 本期
初始金额 期初数
名称 增加
四川永星电子
-3,153,203.51 -1,261,281.36
有限公司
柳州特种变压
器有限责任公 -1,484,955.62 -1,163,215.24
司
江西变压器科
技股份有限公 -14,225,654.12 -12,091,806.02
司
合计 -18,863,813.25 -14,516,302.62
被投资单位 摊销
本期摊销 期末数
名称 期限
四川永星电子
-315,320.36 -945,961.00 10年
有限公司
柳州特种变压
器有限责任公 -148,495.56 -1,014,719.68 10年
司
江西变压器科
技股份有限公 -1,422,565.40 -10,669,240.62 10年
司
合计 -1,886,381.32 -12,629,921.30
注：①.被投资单位与本公司会计政策无重大差异；
②.本公司长期投资变现及投资收益汇回不存在重大限制；
③.减值准备计提说明：公司本期末未发现长期投资减值的情况，故未计提长期投
资减值准备。
11、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加
原值：
252,762,986.73
房屋及建筑物 185,325,762.71
260,671,946.64
机器设备 266,053,396.10
473,561.67
运输工具 21,925,249.42
3,912,267.04
其他设备 20,973,542.67
合计 494,277,950.90 517,820,762.08
累计折旧：
12,001,788.88
房屋及建筑物 37,677,046.60
42,784,565.44
机器设备 133,362,737.26
3,177,810.46
运输工具 10,262,060.25
2,656,079.37
其他设备 7,731,788.12
合计 189,033,632.23 60,620,244.15
固定资产净值 305,244,318.67
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 —
机器设备 1,121,318.33
运输工具 —
其他设备 —
合计 1,121,318.33
项目 本期减少 期末数
原值：
-
房屋及建筑物 438,088,749.44
1,587,147.15
机器设备 525,138,195.59
149,139.00
运输工具 22,249,672.09
29,565.00
其他设备 24,856,244.71
合计 1,765,851.15 1,010,332,861.83
累计折旧：
房屋及建筑物 49,678,835.48
1,353,382.70
机器设备 174,793,920.00
105,707.12
运输工具 13,334,163.59
8,753.43
其他设备 10,379,114.06
合计 1,467,843.25 248,186,033.13
固定资产净值 762,146,828.70
固定资产减值准备：
房屋及建筑物
机器设备 33,011.19 1,088,307.14
运输工具
其他设备
合计 1,088,307.14
注：①.在建工程完工转入固定资产432,699,150.72元；
②.用于抵押贷款的固定资产原值396,436,434.94元，净值293,229,875.31元；
③.无融资租赁租入固定资产；
④.无经营租赁租出固定资产；
⑤.减值准备计提原因说明：公司本期末发现部分机器设备可收回金额低于账面价
值，提取固定资产减值准备1,088,307.14元。
12、在建工程
（1）在建工程
期初数 预算数 期初数 本期增加
精密片式电
阻器及精密
片式电阻网 140,600,000.00 121,138,072.13 14,915,943.35
络技术改造
项目
0402精密片
式电阻器创 97,400,000.00 90,239,528.38 4,425,984.43
新产品项目
片式电阻生
产基地军标 950,000.00 184,275.00
线项目
南京分公司 3,000,000.00
2,110,000.00
职工宿舍
银河软件科
300,000,000.00 151,114,119.95 45,819,866.36
技园
配电自动化
和电力市场
竞价交易结 191,500,000.00 195,936,865.30 527,683.00
算系统技术
改造项目
军工双加工 2,600,000.00 2,291,809.71 761,723.66
程
电镀间改
200,000.00 100,000.00
造工程
柳特变总 18,000,000.00 1,576,292.75 377,550.60
装车间
江变车间
60,000,000.00 591,464.00 14,214,611.29
改造项目
合计 564,998,152.22 81,327,637.69
本期减少
期初数 本期转入 本期其他
固定资产 减少
精密片式电
阻器及精密
片式电阻网 136,054,015.48
络技术改造
项目
0402精密片
式电阻器创 94,665,512.81
新产品项目
片式电阻生
产基地军标
线项目
南京分公司
2,110,000.00
职工宿舍
银河软件科
技园
配电自动化
和电力市场
竞价交易结 196,464,548.30
算系统技术
改造项目
军工双加工 3,053,533.37
程
电镀间改
造工程
柳特变总 295,927.42 150,000.00
装车间
江变车间
55,613.34
改造项目
合计 432,699,150.72 150,000.00
工程投入
资金
期初数 期末数 占预算的
来源
比例(%)
精密片式电
阻器及精密
片式电阻网
络技术改造 募集
项目 资金
0402精密片
式电阻器创
新产品项目
片式电阻生
其他
产基地军标 184,275.00 19.40
资金
线项目
南京分公司 其他
职工宿舍 资金
银河软件科 其他
196,933,986.31 65.64
技园 资金
配电自动化
和电力市场
募集
竞价交易结
资金
算系统技术
改造项目
军工双加工 其他
程 资金
电镀间改
100,000.00 50.00
造工程
柳特变总 其他
1,507,915.93 8.38
装车间 资金
江变车间 其他
14,750,461.95 24.58
改造项目 资金
合计 213,476,639.19
注：①.本项目期末数比期初数减少351,215,513.03元，减少62.22%，主要是募股
资金项目完工转入固定资产所致。
②.减值准备计提说明：公司本期末未发现在建工程减值的情况，故未计提在建工
程减值准备。
（2）借款费用资本化金额
工程项目名称 期初数 本期增加
精密片式电阻器及
精密片式电阻网络
技术改造项目
7,732,917.00
0402精密片式电阻
器创新产品项目
9,792,547.00 6,372,000.00
银河软件科技园
2,187,530.65
江变车间改造项目
17,525,464.00 8,559,530.65
合计
本期减少
工程项目名称 本期转入 本期其
固定资产 他减少
精密片式电阻器及
精密片式电阻网络
技术改造项目
7,732,917.00
0402精密片式电阻
器创新产品项目
银河软件科技园
江变车间改造项目
7,732,917.00
合计
资本
工程项目名称 期末数 化率
(%)
精密片式电阻器及
精密片式电阻网络
技术改造项目
5.31
0402精密片式电阻
器创新产品项目
16,164,547.00
银河软件科技园 5.31
2,187,530.65
江变车间改造项目 5.31
18,352,077.65
合计
13、无形资产
取得 原始 本期
项目 期初数
方式 金额 增加
土地
购入 8,548,042.73 6,123,978.62 1,586,217.28
使用权
土地 投资
8,059,046.40 7,575,503.72 -
使用权入股
土地
购入 41,191,681.20 40,977,895.03 -
使用权
专用 购入、
11,748,112.00 7,998,262.00 642,900.00
技术 投入
合计 69,546,882.33 62,675,639.37 2,229,117.28
本期 本期 累计
项目
转出 摊销 摊销额
土地
- 150,199.84 988,046.67
使用权
土地
- 161,180.88 644,723.56
使用权入股
土地
- 263,110.08 476,896.25
使用权
专用
- 1,299,583.11 4,406,533.11
技术
合计 1,874,073.91 6,516,199.59
剩余摊
项目 期末数
销年限
土地
7,559,996.06 44
使用权
土地
7,414,322.84 46
使用权入股
土地
40,714,784.95 44.5
使用权
专用
7,341,578.89 4-9
技术
合计 63,030,682.74
注：①.本项目期末数比期初数增加355,043.37元，增长0.57%，主要系本公司购
入土地使用权和专用技术所致。
②.用于抵押贷款的无形资产原值56,212,553.05元，期末余额53,651,087.16元；
③.减值准备计提说明：公司本期未发现无形资产减值情况，故未计提无形资产减
值准备。
14、长期待摊费用
原始 本期 本期
项目 期初数
发生额 增加 摊销
发展战略 200,000.00 73,346.00 39,996.00
研究费
办公楼装 5,209,284.02 2,555,997.83 1,017,053.42
修费
广告牌位
1,460,100.00 1,051,528.84 203,562.00
使用费
技术协作 1,500,000.00 1,200,000.00 150,000.00
费
深圳办公 157,292.00 76,024.57 31,458.36
楼装修费
厂房装修 345,907.55 115,302.58 115,302.58
费
销售网点 417,291.00 328,682.80 120,358.20
装修费
其他 90,000.00 36,000.00 18,000.00
合计
9,379,874.57 5,436,882.62 1,695,730.56
本期其 累计 剩余摊
项目 期末数
他减少 摊销额 销年限
1
发展战略 166,650.00 33,350.00
研究费
2
办公楼装 3,670,339.61 1,538,944.41
修费
4
广告牌位
612,133.16 847,966.84
使用费
7
技术协作 450,000.00 1,050,000.00
费
1.5
深圳办公 112,725.79 44,566.21
楼装修费
厂房装修 345,907.55
费
3
销售网点 208,966.40 208,324.60
装修费
1
其他 72,000.00 18,000.00
合计
5,638,722.51 3,741,152.06
15、短期借款
借款条件 期末数 期初数
信用借款 195,000,000.00 355,000,000.00
保证借款 245,600,000.00 54,660,000.00
抵押借款 296,640,000.00 246,760,000.00
合计 737,240,000.00 656,420,000.00
注：本项目无逾期借款。
16、应付票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 34,400,000.00 11,500,000.00
商业承兑汇票 600,000.00
合计 34,400,000.00 12,100,000.00
注：本项目无逾期的银行承兑汇票、商业承兑汇票。
17、应付账款
期末数 期初数
166,572,445.03 153,773,563.00
注：①.本项目期末数比期初数增加12,798,882.03元，增长8.32%，主要是本公司
本期采购的材料部分合同约定付款期未到，尚未付款所致。
②.本项目中无超过3年大额应付账款，无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股
东单位的款项。
18、预收账款
期末数 期初数
77,904,162.78 125,368,226.37
注：①.本项目期末数比期初数减少47,464,063.59元，减少37.86%，主要是本公司
上期预收电力自动化及电气设备产品的货款于本期实现销售所致。
②.本项目中无超过1年大额预收账款，无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位
的款项。
19、应付工资
期末数 期初数
3,090.40 64,925.78
注：应付工资为当期未发放的职工工资。
20、应付福利费
期末数 期初数
12,981,684.74 7,328,322.56
21、应交税金
项目 期末数 期初数 法定税率
4,518,566.34
增值税 -799,338.26 17%
25,796.06
营业税 -179,306.64 5%
17,508,085.65
企业所得税 16,968,441.09 15%
971,869.02
城建税 412,780.20 7%
房产税 2,636.40 —
95,908.35
个人所得税 -24,257.12 —
-57,600.00
土地增值税 -57,600.00 —
合计 23,062,625.42 16,323,355.67
22、其他应交款
项目性质 期末数 期初数 计缴标准
432,880.60
教育费附加 190,455.95 3%
274,418.48
防洪费附加 283,821.38 上年收入0.10%
3,686.05
房屋维修款 3,686.05 —
16,799.03
地方教育费附加
711,587.74
价格调节基金 518,889.42 —
合计 1,439,371.90 996,852.80
23、其他应付款
期末数 期初数
51,443,515.20 25,329,225.85
注：本项目中无超过3年大额其他应付款，无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份
的股东单位的款项。
24、预提费用
项目 期末数 期初数 期末结余原因
水电、物业管理费 13,583.74 35,583.74
房租 55,021.10
安装调试费 —
预提结算费 334,350.52
合计 13,583.74 424,955.36
25、一年内到期的长期借款
期末数 期初数
借款条件
币种 金额 币种 金额
信用借款 人民币 54,792,693.00 人民币
抵押借款 人民币 人民币 7,362,423.00
质押借款 人民币 人民币
合计 54,792,693.00 7,362,423.00
26、长期借款
期末数 期初数
借款条件
币种 金额 币种 金额
信用借款 人民币 4,893,199.98 人民币 54,893,199.98
抵押借款 人民币 203,600,000.00 人民币 146,800,000.00
质押借款 人民币 30,000,000.00 人民币
合计 238,493,199.98 201,693,199.98
注：①.本项目期末数比期初数增加36,800,000.00元，增长18.25%，系江西变压器
科技股份有限公司国债技改项目贷款所致；
②.抵押贷款的抵押物为公司拥有的固定资产及无形资产―土地使用权。
27、长期应付款
期末数 期初数
29,116,242.00 29,116,242.00
注：本项目期末数为以后支付的抵扣收购江西变压器科技股份有限公司股权转让款
的职工身份置换费。
28、专项应付款
项目 期末数 期初数
国家拨入的科技三项经费 455,497.20 551,497.20
29、其他长期负债
项目 期末数 期初数
军工双加工程补贴款 5,000,000.00 5,000,000.00
新产品试制费 8,560,901.26 7,765,553.97
合计 13,560,901.26 12,765,553.97
30、股本
股份变动表 单位:元
本次变动增减（+，–）
本次变
项 目 公积金
动前 配 送 增
转股
股 股 发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 55,051,280 8,257,692
其中：
国家持有股份 16,235,360 2,435,304
境内法人持有股份 38,815,920 5,822,388
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 88,269,040 13,240,356
3、内部职工股
4、优先股或其他*
未上市流通股份合计 143,320,320 21,498,048
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 160,115,727 24,017,359
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 160,115,727 24,017,359
三、股份总数 303,436,047 45,515,407
本次变动增减（+，–）
本次变
项 目
其 小 动后
他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 8,257,692 63,308,972
其中：
国家持有股份 2,435,304 18,670,664
境内法人持有股份 5,822,388 44,638,308
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 13,240,356 101,509,396
3、内部职工股
4、优先股或其他*
未上市流通股份合计 21,498,048 164,818,368
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 24,017,359 184,133,086
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 24,017,359 184,133,086
三、股份总数 348,951,454
根据公司2004年3月12日召开的2003年度股东大会通过的决议规定，2003年度利润
分配方案，以方案实施前的实际股本303,436,047股为基数，向全体股东每10股送红股
1.5股，增加人民币普通股45,515,407股，每股面值人民币1元，计增加注册资本人民币
45,515,407.00元。申请增资后的注册资本和股本为人民币348,951,454.00元。华寅会
计师事务所有限责任公司出具寅验[2004]3011号验资报告。中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司登记存管部已出具有关股本结构登记证明。
31、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 548,371,621.46 548,371,621.46
股权投资准备 6,558,405.39 6,558,405.39
拨款转入 21,585,285.27 96,000.00 21,681,285.27
其他资本公积 7,918,307.70 7,918,307.70
合计 577,875,214.43 6,654,405.39 584,529,619.82
注：本期资本公积增加6,654,405.39元，主要系增值税返还转入。
32、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 54,800,398.24 13,892,648.27 68,693,046.51
公益金 27,400,199.13 6,946,324.13 34,346,523.26
任意盈余公积 16,022,563.87 16,022,563.87
合计 98,223,161.24 20,838,972.40 119,062,133.64
33、未分配利润
项目 金额
本期实现净利润 138,926,482.68
加：年初未分配利润 245,109,603.43
加：其他调整数
减：提取法定盈余公积金 13,892,648.27
提取法定公益金 6,946,324.13
提取任意盈余公积
支付普通股股利 9,817,839.51
转作股本的普通股股利 45,515,407.00
期末未分配利润 307,863,867.20
注：（1）支付普通股股利9,817,839.51元，系上年转入的应付现金股利于本期支
付。
（2）期末未分配利润307,863,867.20元，其中：属于年初转入应付的现金股利18
,284,535.27元。
（3）根据公司2005年4月14日召开的董事会会议决议，2004年度 不进行利润分配
，资本公积金转增股本预案为：以2004年末总股本348,951,454股为基数，向全体股东
每10股转增股2股，增加人民币普通股69,790,291股，每股面值人民币1元，计增加注册
资本人民币69,790,291.00元。无现金分配。
34、主营业务收入
（1）业务分部
项目 本期数 上年同期数
电力自动化 306,706,301.79 244,124,363.42
电气设备 552,878,521.88 434,068,316.25
电子元器件 261,761,708.51 220,902,233.14
软件开发及系统集成 155,005,371.00 108,409,689.07
小计 1,276,351,903.18 1,007,504,601.88
抵销 94,066,769.83 48,603,944.26
合计 1,182,285,133.35 958,900,657.62
（2）地区分部
项目 本期数 上年同期数
东部地区 183,184,714.38 230,730,610.26
南部地区 536,220,025.30 375,856,598.34
西部地区 324,323,311.53 284,161,602.74
北部地区 217,635,069.15 106,595,626.35
国外 14,988,782.82 10,160,164.19
小计 1,276,351,903.18 1,007,504,601.88
抵销 94,066,769.83 48,603,944.26
合计 1,182,285,133.35 958,900,657.62
注：①.本项目前五名客户销售的收入总额为133,142,726.92元，占公司全部主营
业务收入的10.65%；
②.本项目本期数比上年同期数增加223,384,475.73元，增长23.30%，主要是本期
公司生产经营规模扩大，使电力自动化及电气设备销售增加所致。
35、主营业务成本
（1）业务分部
项目 本期数 上年同期数
电力自动化 205,914,650.76 155,268,592.92
电气设备 446,964,703.79 344,646,044.95
电子元器件 190,471,588.94 160,493,725.66
软件开发及系统集成 105,965,707.26 84,200,021.18
小计 949,316,650.75 744,608,384.71
抵销 94,066,769.83 48,603,944.26
合计 855,249,880.92 696,004,440.45
（2）地区分部
项目 本期数 上年同期数
东部地区 129,645,477.48 185,688,792.83
南部地区 401,023,305.36 294,219,165.73
西部地区 246,237,838.83 187,380,909.23
北部地区 159,903,273.26 69,182,357.70
国外 12,506,755.82 8,137,159.22
小计 949,316,650.75 744,608,384.71
抵销 94,066,769.83 48,603,944.26
合计
855,249,880.92 696,004,440.45
注：本项目本期数比上年同期数增加159,245,440.47元，增长了22.88%，主要是本
期公司经营规模扩大，主营业务收入增加使主营业成本相应增加所致。
36、主营业务税金及附加
项目 本期数 上期数 计缴标准
营业税 352,584.00 870,672.58 5%
城市建设维护税 6,269,551.30 2,794,294.59 流转税7%
教育费附加 2,469,532.04 1,102,705.21 流转税3%
防洪保安费 10,980.66 26,712.98 上年收入0.1%
交通建设费附加 258,095.01 流转税4%
地方教育费附加 105,728.98
合计 9,466,471.99 4,794,385.36
37、其他业务利润
本期数 上年同期数
5,307,352.76 4,408,529.46
38、财务费用
项目 本期数 上年同期数
利息支出 53,812,880.71 49,481,365.12
减：利息收入 11,250,062.00 5,365,870.96
减：汇兑收益 -10,558.31 —
减：财政拨入企业挖潜资金贴息 7,120,000.00 —
其他 316,335.29 304,924.92
合计 35,769,712.31 44,420,419.08
注：本项目本期数比上年同期数减少8,650,706.77元，减少19.47%，主要是本期收
到财政拨入企业挖潜资金贴息所致。
39、投资收益
项目 本期数 上年同期数
股票、基金投资收益 306,243.74 37,152,414.50
联营或合营公司分配来的利润 2,156,280.57
期末调整的被投资公司所有者 6,733,480.63 795,721.84
权益净增减的金额
本期摊销的股权投资差额 1,886,381.32 1,886,381.32
处置子公司损益 994,000.00
其他 -1,235.60
合计 11,082,386.26 40,827,282.06
注：①.本期数比上年同期数减少29,744,895.80元，减少72.86%.主要 原因是本期
短期投资--股票投资收益减少所致。
②.本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
40、补贴收入
项目 本期数 上年同期数
产品出口贴息 4,741.00
出口退税 4,529.00 22,532.00
税收返还 3,193,675.21 2,615,547.04
合计 3,198,204.21 2,642,820.04
注：税收返还系子公司北海银河信息技术有限公司收到软件产品增值税及附加税退
税。
41、营业外收入
本期数 上年同期数
242,403.03 1,477,797.75
42、营业外支出
本期数 上年同期数
1,140,849.58 1,945,912.33
43、收到的其他与经营活动有关的现金68,590,898.47元，主要项目如下：
项目 本期数
技改项目财政补助 2,500,000.00
利息收入 3,608,155.14
收回投标保证金 15,927,011.04
支付其他单位往来 32,269,629.46
44、支付的其他与经营活动有关的现金276,091,478.64元，主要项目如下：
项目 本期数
运输费 24,983,875.20
办公费 4,944,581.70
差旅费 9,425,613.90
邮电费 578,685.66
业务招待费 6,222,034.12
房租、水电费 1,519,777.65
投标保证金 23,178,261.38
（六）母公司财务报表有关项目注释
1、应收账款
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 84,677,515.00 98.03 2,540,805.45
1—2年 1,318,425.92 1.53 131,842.59
2—3年 382,550.00 0.44 232,510.00
3年以上
合计 86,378,490.92 100.00 2,905,158.04
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 29,792,486.40 91.51 893,774.59
1—2年 2,341,947.00 7.19 234,194.70
2—3年 227,550.00 0.70 45,510.00
3年以上 195,000.00 0.60 195,000.00
合计 32,556,983.40 100.00 1,368,479.29
注：①.本项目期末数比期初数增加53,821,507.52元，增长165.31%，主要是本公
司电力自动化及电气设备生产经营规模扩大、主营业务收入比上年大幅增加以及国家宏
观调控使得部份有色金属、化工企业的回款滞后等原因所致；
②.本项目前五名金额合计为12,724,030.00元，占应收账款总额的14.73%。
③.本项目中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 17,133,234.24 2.57 513,997.03
1—2年 1,595,938.40 0.24 156,593.84
2—3年 305,525.21 0.05 61,105.04
3年以上 2,219,700.38 0.33 874,838.18
与子公司
内部往来 645,192,712.85 96.81
合计 666,447,111.08 100.00 1,606,534.09
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 14,254,477.30 10.26 342,216.93
1—2年 5,664,650.33 4.08 566,465.03
2—3年 102,500.00 0.07 20,500.00
3年以上 2,117,200.38 1.53 645,222.92
与子公司
内部往来 116,787,362.78 84.06
合计 138,926,190.79 100.00 1,574,404.88
注：①.本项目前五名金额合计为570,428,784.91元，占其他应收款总额的85.59%
；
②.本项目中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、长期股权投资
期末数
项目
金额 减值准备
对子公司投资 980,512,552.25
对联营企业投资
其他股权投资 91,833,400.00
合计 1,072,345,952.25
期初数
项目
金额 减值准备
对子公司投资 826,142,726.75 —
对联营企业投资 —
其他股权投资 93,833,400.00 —
合计 919,976,126.75 —
（1）长期股权投资明细
被投资单位名称 投资期限 投资金额
西安开元电力自动化有限公司 长期 21,717,024.80
四川永星电子有限公司 长期 45,000,000.00
北海银河电子有限公司 长期 9,900,000.00
南宁银科电力自动化设备有限公司 长期 9,000,000.00
北海银河信息技术有限公司 长期 8,000,000.00
南宁银河南方软件有限公司 长期 40,000,000.00
柳州特种变压器有限责任公司 长期 17,484,955.62
北海银河软件科技园有限公司 长期 29,000,000.00
北海银河电子商务有限公司 长期 20,000,000.00
南宁联合创新投资有限公司 长期 500,000.00
湖北凯乐新材料科技股份有限公司 长期 25,000,000.00
江苏银通信息技术有限公司 长期 4,500,000.00
江西变压器科技股份有限公司 长期 45,478,154.12
云南国际信托投资有限公司 长期 40,000,000.00
北海银河科技电气有限责任公司 长期 125,000,000.00
北海银河科技变压器有限公司 长期 9,000,000.00
苏州园林发展股份有限公司 长期 16,333,400.00
中国(海南)改革发展研究院 长期 10,000,000.00
合计 475,913,534.54
占被投资单位注
被投资单位名称
册资本比例(%)
西安开元电力自动化有限公司 95.00
四川永星电子有限公司 99.34
北海银河电子有限公司 99.00
南宁银科电力自动化设备有限公司 90.00
北海银河信息技术有限公司 80.00
南宁银河南方软件有限公司 80.00
柳州特种变压器有限责任公司 90.00
北海银河软件科技园有限公司 96.67
北海银河电子商务有限公司 66.67
南宁联合创新投资有限公司 3.21
湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2.84
江苏银通信息技术有限公司 90.00
江西变压器科技股份有限公司 84.65
云南国际信托投资有限公司 10.00
北海银河科技电气有限责任公司 96.15
北海银河科技变压器有限公司 90.00
苏州园林发展股份有限公司 13.52
中国(海南)改革发展研究院 10.04
合计 —
（2）权益法核算的长期股权投资
被投资
初始投资额 追加投资额 本期权益调整
单位名称
西安开元电力
自动化有限公 14,860,000.00 6,857,024.80 3,149,838.50
司
四川永星电子
45,000,000.00 — 26,435,323.85
有限公司
北海银河电子
10,000,000.00 -100,000.00 12,693,189.95
有限公司
南宁银科电力
自动化设备有 9,000,000.00 — 69,588.64
限公司
北海银河信息
8,000,000.00 — 10,060,142.87
技术有限公司
南宁银河南方
40,000,000.00 — 5,881,326.54
软件有限公司
柳州特种变压
器有限责任公 17,484,955.62 — 9,966,445.82
司
北海银河软件
科技园有限公 29,000,000.00 — 0.00
司
北海银河电子
20,000,000.00 — 13,834.74
商务有限公司
江苏银通信息
4,500,000.00 — -657,212.96
技术有限公司
江西变压器科
技股份有限公 45,478,154.12 — 16,382,257.69
司
北海银河科技
电气有限责任 125,000,000.00 — 66,960,351.30
公司
北海银河科技
变压器有限公 9,000,000.00 1,528,357.24
司
合计 377,323,109.74 6,757,024.80 152,483,444.18
被投资 累计分得的 累计权 期末
单位名称 现金红利额 益调整 金额
西安开元电力
自动化有限公 — 38,261,692.95 59,978,717.75
司
四川永星电子
— 130,780,707.31 175,780,707.31
有限公司
北海银河电子
— 105,884,149.23 115,784,149.23
有限公司
南宁银科电力
自动化设备有 — 75,231,981.62 84,231,981.62
限公司
北海银河信息
— 76,722,699.32 84,722,699.32
技术有限公司
南宁银河南方
— 24,998,109.20 64,998,109.20
软件有限公司
柳州特种变压
器有限责任公 — 32,582,794.36 50,067,749.98
司
北海银河软件
科技园有限公 — 1,932.50 29,001,932.50
司
北海银河电子
— 1,072,565.43 21,072,565.43
商务有限公司
江苏银通信息
— -1,812,109.58 2,687,890.42
技术有限公司
江西变压器科
技股份有限公 — 35,505,234.28 80,983,388.40
司
北海银河科技
电气有限责任 — 88,216,455.62 213,216,455.62
公司
北海银河科技
变压器有限公 1,616,126.77 10,616,126.77
司
合计 0.00 609,062,339.01 993,142,473.55
（3）股权投资差额
被投资单位 本期
初始金额 期初数
名称 增加
四川永星电子有
-3,153,203.51 -1,261,281.36
限公司
柳州特种变压器
-1,484,955.62 -1,163,215.24
有限责任公司
江西变压器科技
-14,225,654.12 -12,091,806.02
股份有限公司
合计 -18,863,813.25 -14,516,302.62
被投资单位 摊销
本期摊销 期末数
名称 期限
四川永星电子有
-315,320.36 -945,961.00 10年
限公司
柳州特种变压器
-148,495.56 -1,014,719.68 10年
有限责任公司
江西变压器科技
-1,422,565.40 -10,669,240.62 10年
股份有限公司
合计 -1,886,381.32 -12,629,921.30
注：股权投资差额系购买价低于应享有权益形成。
4、主营业务收入
项目 本期数 上期数
电力自动化及设备 135,731,361.84 86,373,086.05
合计 135,731,361.84 86,373,086.05
注：本期向前五名客户销售的收入总额为29,066,186.32元，占公司全部主
营业务收入的21.41%。
5、主营业务成本
项目 本期数 上期数
电力自动化及设备 101,138,309.40 59,104,473.33
合计 101,138,309.40 59,104,473.33
6、投资收益
项目 本期数 上期数
股票、基金投资收益 67,519.77 37,152,414.50
期末调整的被投资公司所有者
145,925,038.79 112,711,347.34
权益净增减的金额
本期摊销的股权投资差额 1,886,381.32 1,886,381.32
处置子公司损益 994,000.00
联营或合营公司分配来的利润 2,156,280.57
合计 150,035,220.45 152,744,143.16
（七）关联方关系及其交易
1、持股5%以上的股东
股东名称 期初数(股) 期末数(股)
广西银河集团有限公司 26,872,560 74,661,686
苏州工业园区盛银投资有限公司 17,915,040 20,602,296
股东名称 占总股本比例(%)
广西银河集团有限公司 21.396
苏州工业园区盛银投资有限公司 5.904
2、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
四川永星电子有 成都市新都区电 电阻器、电位器应用电路、
限公司 子路98号 数模转换器等制造、销售
北海银河电子有 北海市广东南路 电子元器件、电子设备、工
限公司 世贸大厦八楼 业自动化仪表制造、销售
西安开元电力自 西安市东开发区 电力自动化工程、通讯系统、
动化有限公司 二号楼五楼 无线电遥测、遥控、工业自
动化设备开发生产；计算应
用仪器仪表、通讯器件、电
子元器件、建材等
南宁银科电力自 南宁市科园东四 电力自动化设备、电力系统
动化设备有限公 路工业园 自动化软件开发与系统集成、
司 工业自动化仪表制造销售、
自动化系统安装、调试、技
术服务、咨询
北海银河电子商 北海市广东南路 电子商务交易服务、计算机
务有限公司 银河科技大厦五 软件开发、网络工程开发、
楼 科技信息咨询服务
北海银河信息技 北海市广东南路 计算机软件开发，网络工程、
术有限公司 银河科技大厦七 系统集成的开发，计算机软、
楼 硬件产品销售、咨询服务
甘肃银河电力自 甘肃省兰州市安 电力自动化设备、电力系统
动化设备有限公 宁区费家营十字 电自动化软件开发与系统集成
司 力科技园十一楼 工业自动化仪表制造销售、自
动化系统安装 调试 技术服
动化系统安装、调试、技术服
务、咨询
南宁银河南方软 北海市广东南路 计算机软件开发，网络工程、
件有限公司 银河科技大厦四 系统集成的开发，计算机软、
楼 硬件产品销售、咨询服务
柳州特种变压器 柳州市荣军路 配电变压器、电力变压器、
有限责任公司 355号 有载调压变压器、干式配电
变压器、交流低压配电屏、
整流变压器等生产、销售、
技术咨询、技术服务、新产
品开发
北海银河软件科 北海市广东路银 北海银河软件科技园招商引
技园有限公司 河科技大厦五楼 资；开展本企业中外合资经
509房 营、合作生产等
江苏银通信息技 南京市汉中路120 计算机软件、硬件及网络产
术有限公司 号青华大厦27层 品电力系统自动化产品，应
用电子技术产品，通讯产品
(卫星地面接收设施除外)等
江西变压器科技 南昌市高新技术 变压器、互感器的制造及修
股份有限公司 产业开发区 理，电站锅炉、电线电缆及
其他输变电设备的批发、零
售、技术咨询服务
北海银河科技电 北海市银河软件 电力设备的设计、研制、生产、
气有限责任公司 科技园技术中心 销售、施工；电力系统自动化
综合楼 产品、继电保护产品和各种装
置的开发、生产、销售、安装
北海银河科技变 北海市银河软件 配电变压器、电力变压器、
压器有限公司 科技园技术中心 有载调压变压器、干式配电
综合楼 变压器、交流低压配电屏、
整流变压器等生产、销售、
技术咨询、技术服务、新产
品开发
新都建安机械工 成都市新都区电 加工、安装路政设施、机械设
程有限责任公司 子路98号 备、暖通空调、环保除尘、金
属结构、盘柜箱壳
成都永星机电设 成都市新都区电 机电设备制造、销售、技术
备制造有限公司 子路98号 服务
四川建安交通工 成都市武侯祠大 交通安全设施、监控系统、
程有限公司 街180号 收费系统
与本企 经济 法定
企业名称
业关系 性质 代表人
四川永星电子有 子公司 有限 赖永久
限公司 责任
北海银河电子有 子公司 有限 赖永久
限公司 责任
西安开元电力自 子公司 有限 李全社
动化有限公司 责任
南宁银科电力自 子公司 有限 潘琦
动化设备有限公 责任
司
北海银河电子商 子公司 有限 潘琦
务有限公司 责任
北海银河信息技 子公司 有限 林庆农
术有限公司 责任
甘肃银河电力自 子公司 有限 李全社
动化设备有限公 责任
司
南宁银河南方软 子公司 有限 潘琦
件有限公司 责任
柳州特种变压器 子公司 有限 胡秋生
有限责任公司 责任
北海银河软件科 子公司 有限 姚国平
技园有限公司 责任
江苏银通信息技 子公司 有限 林庆农
术有限公司 责任
江西变压器科技 子公司 股份 林庆农
股份有限公司 有限
北海银河科技电 子公司 有限 林庆农
气有限责任公司 责任
北海银河科技变 子公司 有限 胡秋生
压器有限公司 责任
新都建安机械工 子公司 有限 赖永久
程有限责任公司 责任
成都永星机电设 子公司 有限 赖永久
备制造有限公司 责任
四川建安交通工 子公司 有限 赖永久
程有限公司 责任
3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
本期
子公司名称 期初数
增加数
四川永星电子有限公司 45,297,894.52
北海银河电子有限公司 10,000,000.00
西安开元电力自动化有限公司 22,860,000.00
南宁银科电力自动化设备有限公司 10,000,000.00
北海银河电子商务有限公司 30,000,000.00
北海银河信息技术有限公司 10,000,000.00
甘肃银河电力自动化设备有限公司 2,000,000.00
南宁银河南方软件有限公司 50,000,000.00
柳州特种变压器有限责任公司 18,000,000.00
北海银河软件科技园有限公司 30,000,000.00
江苏银通信息技术有限公司 5,000,000.00
江西变压器科技股份有限公司 45,600,000.00
北海银河科技电气有限责任公司 130,000,000.00
北海银河科技变压器有限公司 10,000,000.00
新都建安机械工程有限责任公司 2,000,000.00
成都永星机电设备制造有限公司 600,000.00
四川建安交通工程有限公司 10,000,000.00
本期
子公司名称 期末数
减少数
四川永星电子有限公司 45,297,894.52
北海银河电子有限公司 10,000,000.00
西安开元电力自动化有限公司 22,860,000.00
南宁银科电力自动化设备有限公司 10,000,000.00
北海银河电子商务有限公司 30,000,000.00
北海银河信息技术有限公司 10,000,000.00
甘肃银河电力自动化设备有限公司 2,000,000.00
南宁银河南方软件有限公司 50,000,000.00
柳州特种变压器有限责任公司 18,000,000.00
北海银河软件科技园有限公司 30,000,000.00
江苏银通信息技术有限公司 5,000,000.00
江西变压器科技股份有限公司 45,600,000.00
北海银河科技电气有限责任公司 130,000,000.00
北海银河科技变压器有限公司 10,000,000.00
新都建安机械工程有限责任公司 2,000,000.00
成都永星机电设备制造有限公司 600,000.00
四川建安交通工程有限公司 10,000,000.00
4、存在控制关系关联方所持股份或权益及变化
本期
子公司名称 期初数 比例 比例
增加数
四川永星电子 45,000,000.00 99.34%
有限公司
北海银河电子 9,900,000.00 99.00%
有限公司
西安开元电力 22,863,101.34 95.00%
自动化有限公
司
南宁银科电力 9,000,000.00 90.00%
自动化设备有
限公司
北海银河电子 20,000,000.00 66.67%
商务有限公司
北海银河信息 8,000,000.00 80.00%
技术有限公司
甘肃银河电力 1,020,000.00 51.00%
自动化设备有
限公司
南宁银河南方 40,000,000.00 80.00%
软件有限公司
柳州特种变压 16,200,000.00 90.00%
器有限责任公
司
北海银河软件 29,000,000.00 96.67%
科技园有限公
司
江苏银通信息 4,500,000.00 90.00%
技术有限公司
江西变压器科 45,478,154.12 84.65%
技股份有限公
司
北海银河科技 125,000,000.00 96.15%
电气有限责任
公司
北海银河科 9,000,000.00 90.00%
技变压器有
限公司
新都建安机械 1,020,000.00 51.00%
工程有限责任
公司
成都永星机电 302,000.00 50.33%
设备制造有限
公司
四川建安交通 9,000,000.00 90.00%
工程有限公司
本期
子公司名称 比例 期末数 比例
减少数
四川永星电子 45,000,000.00 99.34%
有限公司
北海银河电子 9,900,000.00 99.00%
有限公司
西安开元电力 22,863,101.34 95.00%
自动化有限公
司
南宁银科电力 9,000,000.00 90.00%
自动化设备有
限公司
北海银河电子 20,000,000.00 66.67%
商务有限公司
北海银河信息 8,000,000.00 80.00%
技术有限公司
甘肃银河电力 1,020,000.00 51.00%
自动化设备有
限公司
南宁银河南方 40,000,000.00 80.00%
软件有限公司
柳州特种变压 16,200,000.00 90.00%
器有限责任公
司
北海银河软件 29,000,000.00 96.67%
科技园有限公
司
江苏银通信息 4,500,000.00 90.00%
技术有限公司
江西变压器科 45,478,154.12 84.65%
技股份有限公
司
北海银河科技 125,000,000.00 96.15%
电气有限责任
公司
北海银河科 9,000,000.00 90.00%
技变压器有
限公司
新都建安机械 1,020,000.00 51.00%
工程有限责任
公司
成都永星机电 302,000.00 50.33%
设备制造有限
公司
四川建安交通 9,000,000.00 90.00%
工程有限公司
5、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
四川华瑞电位器有限公司 合营企业
成都星天达电子有限公司 联营企业
6、关联方交易事项
（1）来自关联方的投资收益
单位名称 投资性质 投资收益额
北海银河电子商务有限公司 股权投资 13,834.74
四川华瑞电位器有限公司 股权投资 1,069,763.01
成都星天达电子有限公司 股权投资 35,027.19
新都建安机械工程有限责任公司 股权投资 36,337.96
（2）关联方应收应付款项、票据余额
占本期余额 上期期末
企业名称 项目 期末余额
的比重(%) 余额
北海银河电子
其他应收款 998,361.73
商务有限公司
占上年余额 关联交易未
企业名称
的比重(%) 结算金额
北海银河电子
1.04
商务有限公司
（八）或有事项
截止2004年12月31日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的或
有事项。
（九）承诺事项
截止2004年12月31日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的承
诺事项。
（十）资产负债表日后事项
2005年2月29日公司第一次临时股东大会决议公告，根据本公司与广西银河集团有
限公司签订《股权转让合同》，通过了本公司关于拟收购广西银河集团有限公司持有的
广西沃顿大酒店有限公司95%的股权的关联交易提案。该股权收购事项以具有证券从业
资格的华寅会计师事务所有限责任公司审计的截至2004年12月31日会计报告反映的净资
产为定价依据，交易价格为50,987,938.00元，广西银河集团有限公司为本公司的第一
大股东，本次交易构成关联交易。该交易可能的风险，主要为酒店业属竞争较为激烈的
行业，固定资产规模较大，为保持并发挥广西沃顿大酒店有限公司在广西的品牌优势，
逐步将广西沃顿大酒店有限公司打造成国际型商务酒店，需要对其进行阶段性改造和装
修，可能会对公司的财务结构及投资策略产生一定的影响。本次关联交易预案公司董事
会已于2005年元月14日进行了公告。本次关联交易临时股东大会决议已于2005年2月22
日予以公告。
（十一）其他重要事项
1、本公司无须披露的重大非货币性交易及债务重组事项。
2.报告期净资产收益率和每股收益计算表说明
根据《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号文和《公开发行证券的公司信
息披露规范问答》第1号文扣除非经常性损益后的净利润计算的净资产收益率和每股收
益的扣除项目、涉及金额为：短期投资收益306,243.74元，营业外收入、支出净额-89
8,446.55元，股权投资差额摊销：1,691,959.52元，财政贴息7,120,000.00元，合计8
,219,756.71元。扣除所得税影响数-2,056,558.95元，合计6,163,197.76元。
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
北海银河高科技产业股份有限公司
董事长：潘琦
二○○五年四月十四日
资产负债表
企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 单位：人民币元
注
项 目
释
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利
应收利息
应收帐款 4
其他应收款 5
预付帐款 6
应收补贴款 7
存货 8
待摊费用 9
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 10
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差—股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 11
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 12
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及递延资产：
无形资产 13
长期待摊费用 14
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2004年12月31日
项 目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 336,937,194.65 118,743,158.16
短期投资
应收票据 6,831,922.68
应收股利 786,905.50
应收利息
应收帐款 722,174,457.41 83,473,332.88
其他应收款 116,769,293.70 664,840,576.99
预付帐款 96,137,431.68 13,721,776.15
应收补贴款 2,668,974.35
存货 274,782,934.73 12,015,912.77
待摊费用 148,913.32 7,632.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,557,238,028.02 892,802,388.95
长期投资：
长期股权投资 225,839,476.26 1,072,345,952.25
长期债权投资
长期投资合计 225,839,476.26 1,072,345,952.25
其中：合并价差—股权投资差额 -12,629,921.30
固定资产：
固定资产原价 1,010,332,861.83 166,220,332.60
减：累计折旧 248,186,033.13 22,472,663.38
固定资产净值 762,146,828.70 143,747,669.22
减：固定资产减值准备 1,088,307.14
固定资产净额 761,058,521.56 143,747,669.22
工程物资
在建工程 213,476,639.19 197,118,261.31
固定资产清理
固定资产合计 974,535,160.75 340,865,930.53
无形资产及递延资产：
无形资产 63,030,682.74 44,347,973.56
长期待摊费用 3,741,152.06 3,444,361.53
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 66,771,834.80 47,792,335.09
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,824,384,499.83 2,353,806,606.82
2003年12月31日
项 目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 559,722,502.75 282,313,159.00
短期投资 1,600,000.00 500,000.00
应收票据 8,280,494.23
应收股利
应收利息
应收帐款 412,501,265.04 31,188,504.11
其他应收款 91,689,451.47 137,351,785.91
预付帐款 75,861,383.96 25,183,259.37
应收补贴款 821,040.62 4,517.71
存货 249,349,359.90 2,085,563.63
待摊费用 332,800.05 167,606.26
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,400,158,298.02 478,794,395.99
长期投资：
长期股权投资 155,129,487.81 919,976,126.75
长期债权投资
长期投资合计 155,129,487.81 919,976,126.75
其中：合并价差—股权投资差额 -14,516,302.62
固定资产：
固定资产原价 494,277,950.90 88,065,722.83
减：累计折旧 189,033,632.23 16,291,789.03
固定资产净值 305,244,318.67 71,773,933.80
减：固定资产减值准备 1,121,318.33
固定资产净额 304,123,000.34 71,773,933.80
工程物资
在建工程 564,998,152.22 560,498,585.76
固定资产清理
固定资产合计 869,121,152.56 632,272,519.56
无形资产及递延资产：
无形资产 62,675,639.37 45,137,627.22
长期待摊费用 5,436,882.62 4,847,809.17
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 68,112,521.99 49,985,436.39
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,492,521,460.38 2,081,028,478.69
企业负责人： 财务负责人：
编制人：
资产负债表（续）
企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司
单位：人民币元
注 2004年12月31日
项 目
释 合并 母公司
流动负债：
短期借款 15 737,240,000.00 460,000,000.00
应付票据 16 34,400,000.00
应付帐款 17 166,572,445.03 113,840,718.85
预收帐款 18 77,904,162.78 16,323,543.40
应付工资 19 3,090.40
应付福利费 20 12,981,684.74 726,247.48
应付股利
应交税金 21 23,062,625.42 635,992.69
其他应交款 22 1,439,371.90 39,262.10
其他应付款 23 51,443,515.20 117,613,491.44
预提费用 24 13,583.74
预计负债
一年内到期的长期负债 25 54,792,693.00 54,792,693.00
其他流动负债
流动负债合计 1,159,853,172.21 763,971,948.96
长期负债：
长期借款 26 238,493,199.98 200,000,000.00
应付债券
长期应付款 27 29,116,242.00 29,116,242.00
专项应付款 28 455,497.20 311,341.20
其他长期负债 29 13,560,901.26
长期负债合计 281,625,840.44 229,427,583.20
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,441,479,012.65 993,399,532.16
少数股东权益 22,498,412.52
股东权益
股 本 30 348,951,454.00 348,951,454.00
减：已归还投资
股本净额 348,951,454.00 348,951,454.00
资本公积 31 584,529,619.82 584,529,619.82
盈余公积 32 119,062,133.64 119,062,133.64
其中：法定公益金 34,346,523.26 34,346,523.26
未分配利润 33 307,863,867.20 307,863,867.20
其中：现金股利 8,466,695.76 8,466,695.76
股东权益合计 1,360,407,074.66 1,360,407,074.66
负债和股东权益总计 2,824,384,499.83 2,353,806,606.82
2003年12月31日
项 目
合并 母公司
流动负债：
短期借款 656,420,000.00 475,000,000.00
应付票据 12,100,000.00
应付帐款 153,773,563.00 57,290,527.23
预收帐款 125,368,226.37 5,927,569.53
应付工资 64,925.78
应付福利费 7,328,322.56 -211,747.72
应付股利
应交税金 16,323,355.67 -165,270.52
其他应交款 996,852.80 -22,588.21
其他应付款 25,329,225.85 126,879,956.08
预提费用 424,955.36
预计负债
一年内到期的长期负债 7,362,423.00 7,362,423.00
其他流动负债
流动负债合计 1,005,491,850.39 672,060,869.39
长期负债：
长期借款 201,693,199.98 154,800,000.00
应付债券
长期应付款 29,116,242.00 29,116,242.00
专项应付款 551,497.20 407,341.20
其他长期负债 12,765,553.97
长期负债合计 244,126,493.15 184,323,583.20
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,249,618,343.54 856,384,452.59
少数股东权益 18,259,090.74 -
股东权益
股 本 303,436,047.00 303,436,047.00
减：已归还投资
股本净额 303,436,047.00 303,436,047.00
资本公积 577,875,214.43 577,875,214.43
盈余公积 98,223,161.24 98,223,161.24
其中：法定公益金 27,400,199.13 27,400,199.13
未分配利润 245,109,603.43 245,109,603.43
其中：现金股利 18,284,535.27 18,284,535.27
股东权益合计 1,224,644,026.10 1,224,644,026.10
负债和股东权益总计 2,492,521,460.38 2,081,028,478.69
企业负责人： 财务负责人：
编制人：
利润表
企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 单
位：人民币元
项 目 注释
一、主营业务收入 34
减：主营业务成本 35
主营业务税金及附加 36
二、主营业务利润
加：其他业务利润 37
减：营业费用
管理费用
财务费用 38
三、营业利润
加：投资收益 39
补贴收入 40
营业外收入 41
减：营业外支出 42
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
补充资料：
项 目
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2004年度
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 1,182,285,133.35 135,731,361.84
减：主营业务成本 855,249,880.92 101,138,309.40
主营业务税金及附加 9,466,471.99 1,078,417.90
二、主营业务利润 317,568,780.44 33,514,634.54
加：其他业务利润 5,307,352.76 58,282.50
减：营业费用 59,095,058.84 1,070,671.97
管理费用 88,020,879.23 16,545,787.43
财务费用 35,769,712.31 26,765,704.41
三、营业利润 139,990,482.82 -10,809,246.77
加：投资收益 11,082,386.26 150,035,220.45
补贴收入 3,198,204.21
营业外收入 242,403.03 70,509.00
减：营业外支出 1,140,849.58 370,000.00
四、利润总额 153,372,626.74 138,926,482.68
减：所得税 10,203,623.29
少数股东损益 4,242,520.77
五、净利润 138,926,482.68 138,926,482.68
补充资料：
项 目 2004年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2003年度
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 958,900,657.62 86,373,086.05
减：主营业务成本 696,004,440.45 59,104,473.33
主营业务税金及附加 4,794,385.36 810,802.76
二、主营业务利润 258,101,831.81 26,457,809.96
加：其他业务利润 4,408,529.46
减：营业费用 40,233,951.64 1,469,654.64
管理费用 76,151,872.12 20,122,002.64
财务费用 44,420,419.08 31,337,947.74
三、营业利润 101,704,118.43 -26,471,795.06
加：投资收益 40,827,282.06 152,744,143.16
补贴收入 2,642,820.04 4,741.00
营业外收入 1,477,797.75 867,290.00
减：营业外支出 1,945,912.33 1,000,734.17
四、利润总额 144,706,105.95 126,143,644.93
减：所得税 17,264,475.02 2,774,377.58
少数股东损益 4,072,363.58
五、净利润 123,369,267.35 123,369,267.35
补充资料：
项 目 2003年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 994,000.00
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人： 财务负责人：
编制人：
利润分配表
企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司
单位：人民币元
2004年度
项 目 注
释 合并 母公司
一、净利润 138,926,482.68 138,926,482.68
加：年初未分配利润 245,109,603.43 245,109,603.43
其他转入
二、可分配的利润 384,036,086.11 384,036,086.11
减：提取法定公积金 13,892,648.27 13,892,648.27
提取法定公益金 6,946,324.13 6,946,324.13
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 363,197,113.71 363,197,113.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利 9,817,839.51 9,817,839.51
转作股本的普通股股利 45,515,407.00 45,515,407.00
四、未分配利润 307,863,867.20 307,863,867.20
2003年度
项 目
合并 母公司
一、净利润 123,369,267.35 123,369,267.35
加：年初未分配利润 141,834,748.42 141,834,748.42
其他转入
二、可分配的利润 265,204,015.77 265,204,015.77
减：提取法定公积金 12,336,926.74 12,336,926.74
提取法定公益金 6,168,463.37 6,168,463.37
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 246,698,625.66 246,698,625.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利 1,589,022.23 1,589,022.23
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 245,109,603.43 245,109,603.43
企业负责人： 财务负责人：
编制人：
现金流量表
企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 2004年1-12月
单位：人民币元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 43
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 44
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,092,526,228.22
收到的税费返还 9,426,298.00
收到的其他与经营活动有关的现金 68,590,898.47
现金流入小计 1,170,543,424.69
购买商品、接受劳务支付的现金 786,012,255.06
支付给职工以及为职工支付的现金 88,296,290.62
支付的各项税费 114,830,838.47
支付的其他与经营活动有关的现金 256,091,478.64
现金流出小计 1,245,230,862.79
经营活动产生的现金流量净额 -74,687,438.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11,520,443.66
取得投资收益所收到的现金 2,503,253.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25,485.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 14,049,181.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 181,725,424.46
投资所支付的现金 74,787,032.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 256,512,456.46
投资活动产生的现金流量净额 -242,463,274.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,012,243,270.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,012,243,270.00
偿还债务所支付的现金 847,193,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 70,684,865.45
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 917,877,865.45
筹资活动产生的现金流量净额 94,365,404.55
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -222,785,308.10
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 122,100,345.58
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 130,270,030.16
现金流入小计 252,370,375.74
购买商品、接受劳务支付的现金 56,808,697.06
支付给职工以及为职工支付的现金 12,530,075.29
支付的各项税费 14,022,186.56
支付的其他与经营活动有关的现金 209,153,327.60
现金流出小计 292,514,286.51
经营活动产生的现金流量净额 -40,143,910.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,100,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,223,800.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7,323,800.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 154,182,333.71
投资所支付的现金 4,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 158,782,333.71
投资活动产生的现金流量净额 -151,458,533.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 660,003,270.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 660,003,270.00
偿还债务所支付的现金 582,373,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,597,826.70
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 631,970,826.70
筹资活动产生的现金流量净额 28,032,443.30
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -163,570,000.84
企业负责人： 财务负责人：
编制人：
现金流量表（续）
企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 2004年1-12月
单位：人民币元
补充资料 注释 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 138,926,482.68
加：少数股东损益 4,242,520.77
加：计提的资产减值 12,707,696.10
固定资产折旧 59,152,400.90
无形资产摊销 3,239,073.86
长期待摊费用的摊销 1,695,730.56
待摊费用减少（减：增加） 183,886.73
预提费用增加（减：减少） -411,371.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 64,326.95
固定资产报废 -53,098.50
财务费用 35,769,712.31
投资损失(减：收益) -11,082,386.26
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -25,433,574.83
经营性应收项目的减少(减：增加) -320,308,215.69
经营性应付项目的增加(减：减少) 26,522,423.44
其 他 96,954.50
经营活动产生的现金流量净额 -74,687,438.10
2、不涉及现金的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 336,937,194.65
减：现金的期初余额 559,722,502.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -222,785,308.10
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 138,926,482.68
加：少数股东损益
加：计提的资产减值 1,568,807.96
固定资产折旧 6,180,874.35
无形资产摊销 2,154,653.60
长期待摊费用的摊销 1,403,447.64
待摊费用减少（减：增加） 159,974.26
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废
财务费用 26,765,704.41
投资损失(减：收益) -150,035,220.45
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -9,930,349.14
经营性应收项目的减少(减：增加) -116,819,095.65
经营性应付项目的增加(减：减少) 59,480,809.57
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -40,143,910.77
2、不涉及现金的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 118,743,158.16
减：现金的期初余额 282,313,159.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -163,570,000.84
企业负责人： 财务负责人：
编制人：
资产减值准备明细表
企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司
2004年12月31日 单位：人民币元
本年
项 目 年初余额
增加数
一、坏帐准备合计 28,560,877.11 16,024,438.53
其中：应收帐款 24,150,033.28 13,670,361.68
其他应收款 4,410,843.83 2,354,076.85
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 596,238.99
其中：库存商品
原材料 596,238.99
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,121,318.33
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,121,318.33
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 30,278,434.43 16,024,438.53
本年减少数
因资产
项 目 其他原因
价值回升
转出数
转回数
一、坏帐准备合计 ※ ※
其中：应收帐款 ※ ※
其他应收款 ※ ※
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 11,292.72
其中：库存商品
原材料 11,292.72
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 33,011.19
其中：房屋、建筑物
机器设备 33,011.19
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 11,292.72 33,011.19
项 目 年末余额
合计
一、坏帐准备合计 3,272,438.52 41,312,877.12
其中：应收帐款 2,429,156.33 35,391,238.63
其他应收款 843,282.19 5,921,638.49
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 11,292.72 584,946.27
其中：库存商品
原材料 11,292.72 584,946.27
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 33,011.19 1,088,307.14
其中：房屋、建筑物
机器设备 33,011.19 1,088,307.14
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 3,316,742.43 42,986,130.53
企业负责人： 财务负责人：
编制人：
每日必读
