每日必读
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长潘琦、副总裁兼财务负责人龙晓荣、财务部经理欧付忠声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2003 年半年度财务报告未经审计。
二○○三年八月
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
附：财务报表
一、公司基本情况
（一）公司简介
1、法定中文名称：北海银河高科技产业股份有限公司
法定英文名称：Beihai Yinhe Hi-Tech Industrial Co.,Ltd.
2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：银河科技
股票代码：000806
3、注册地址：广西北海市广东南路银河科技大厦八楼
办公地址：广西北海市广东南路银河科技大厦
邮政编码：536000
互联网网址：http://www.yinhetech.com
电子信箱：yhtech@yhgroup.cn
4、法定代表人：潘琦
5、董事会秘书：徐宏军
证券事务代表：温杰
联系地址：广西北海市广东南路银河科技大厦
电话：0779-3202636
传真：0779-3201888
电子信箱：xhj@ yhgroup.cn
6、选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券
报》
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
7、其他有关资料：
（1）公司首次注册登记日期、地点：
日期：1993 年6 月20 日
注册地址：广西北海市政法南路世贸大厦八楼
（2）公司最新变更注册登记日期、地点：
日期：2002 年9 月23 日
注册地址：广西北海市广东南路银河科技大厦八楼
（3）企业法人营业执照注册号：（企）4500001000030
（4）税务登记号码：45050219935485X
（5）公司聘请的会计师事务所：华寅会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市西城区德外五路通街19 号院2 号楼
（二）主要财务数据和指标
金额单位：人民币元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
总资产 2,507,102,915.08 2,182,179,891.49
流动资产 1,464,571,954.39 1,341,441,975.83
流动负债 1,131,955,333.97 929,608,017.59
股东权益(不含少数股东权益) 1,156,131,993.55 1,079,843,790.45
每股净资产 3.81 3.56
调整后每股净资产 3.78 3.53
2003年1─6月 2002年1─6月
净利润 72,288,203.10 36,369,203.45
扣除非经常性损益后的净利润 37,035,133.35 33,916,358.25
每股收益 0.24 0.12
净资产收益率(%) 6.25 3.50
经营活动产生的现金流量净额 22,020,276.82 27,258,678.10
扣除非经常性损益的项目及金额： 金额单位：人民币元
短期投资收益 37,398,956.99
临时性获得的补贴收入 451,109.33
股权投资差额摊销 943,190.66
营业外收入、支出 -171,308.73
所得税影响数 -3,368,878.50
合计 35,253,069.75
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本结构未发生变动
（二）报告期期末股东总数：58,190 户
（三）报告期末前10 名股东的持股情况
股份单位：股
序号 股东名称 本期增减数 期末数
1 广西银河集团有限公司 0 26,872,560
2 苏州工业园区盛银投资有限公司 0 17,915,040
3 湖南新阳光投资有限公司 0 14,929,200
4 北京市农村信用合作社营业部 +11,943,360 11,943,360
5 江苏新思维投资咨询有限公司 0 10,450,440
6 广西来西贸易有限公司 0 10,450,440
7 海南贝奇电子实业有限公司 0 8,121,485
8 中国银河证券有限责任公司 0 7,565,520
9 陕西电力燃料有限责任公司 +124,500 6,088,540
10 国航集团财务有限责任公司 0 5,198,270
序号 股东名称 占总股本比例(%)
1 广西银河集团有限公司 8.86
2 苏州工业园区盛银投资有限公司 5.90
3 湖南新阳光投资有限公司 4.92
4 北京市农村信用合作社营业部 3.94
5 江苏新思维投资咨询有限公司 3.44
6 广西来西贸易有限公司 3.44
7 海南贝奇电子实业有限公司 2.68
8 中国银河证券有限责任公司 2.49
9 陕西电力燃料有限责任公司 2.01
10 国航集团财务有限责任公司 1.71
序号 股东名称 所持股份类别
1 广西银河集团有限公司 发起人境内法人股
2 苏州工业园区盛银投资有限公司 定向境内法人股
3 湖南新阳光投资有限公司 定向境内法人股
4 北京市农村信用合作社营业部 发起人境内法人股
5 江苏新思维投资咨询有限公司 定向境内法人股
6 广西来西贸易有限公司 定向境内法人股
7 海南贝奇电子实业有限公司 定向境内法人股
8 中国银河证券有限责任公司 发起人国家股
9 陕西电力燃料有限责任公司 社会公众股
10 国航集团财务有限责任公司 社会公众股
注：前10 名股东所持股份中，第9、10 名股东所持股份为上市流通股，其他股份
均未上市流通。
1、持股变动情况：
2003 年4 月10 日，由北京市第一中级人民法院裁定：北京中汇嘉恒投资有限公
司持有的11,943,360 股法人股归北京市农村信用合作社营业部所有，并在有关部门办
理了过户手续。
2、前10 名股东中所持股份被质押、冻结或托管的情况：
①．广西银河集团有限公司所持股份26,872,560 股被质押冻结,相关公告已刊登
于2003 年4 月24 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上；
②．苏州工业园区盛银投资有限公司所持股份17,915,040 股被质押冻结，相关公
告已刊登于2003 年7 月17 日和2003 年3 月28 日的《中国证券报》、《证券时报》
和《上海证券报》上；
③．湖南新阳光投资有限公司所持股份14,929,200 股于2002 年11 月在中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押冻结手续；
④．广西来西贸易有限公司所持股份10,450,440 股于2003 年4 月在中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押冻结手续；
⑤．海南贝奇电子实业有限公司所持股份8,121,485 股于2003 年4 月在中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押冻结手续。
2、前10 名股东之间未发现存在关联关系。
3、前10 名股东中代表国家持股的单位：中国银河证券有限责任公司。
4、前10 名股东中无外资股东。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票无变动情况
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、经公司2003 年4 月16 日召开的第四届董事会第十二次会议审议通过：公司独
立董事赵德武由于个人原因向公司董事会和股东大会提出书面辞职报告，董事会接受
其辞职请求，并提名纳鹏杰为公司第四届董事会独立董事候选人；同意顾勇彪因工作
变动原因辞去副总裁职务；根据总裁提名，聘任王国生、徐宏军为公司副总裁，聘任
龙晓荣为公司副总裁兼财务负责人；总裁姚国平不再兼任财务负责人。
2、经公司2003 年6 月23 日召开的2002 年度股东大会审议通过，选举纳鹏杰为
公司独立董事。
四、管理层讨论与分析
（一）经营成果与财务状况分析
报告期内，国内电力体制改革向纵深发展，电力产品市场需求旺盛，全国电力生
产与消费出现快速增长态势，公司面临良好的市场机遇。同时，市场竞争日趋激烈，
特别是部分地区因“非典”影响导致大量电力工程项目延迟，对公司电力产品的销售
产生了较大影响；电子元器件产业景气度有所回升，但由于电子元器件下游的家电整
机行业产品价格下降，家电厂商采取压价采购的措施，致使电子元件产品价格形势更
加严峻。为此，公司积极采取措施，大力推进市场开发和产品技术创新、升级，完善
经营管理体制，加大电力设备产品的产销力度，促使公司电力自动化及电气设备产业
快速增长，资源整合的优势不断显现。报告期内，公司实现主营业务收入474,199,82
4.58元，比上年同期增长70.18%，主营业务利润117,986,464.93 元，比上年同期增长
42.64%。基于以上因素和本公司短期投资实现较大收益的影响，报告期内实现净利润
72,288,203.10 元，比上年同期增长98.76%。主营业务收入、主营业务利润、净利
润、现金及现金等价物净增加额简要分析：
金额单位：人民币元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 474,199,824.58 278,652,478.48
主营业务利润 117,986,464.93 82,714,944.70
净利润 72,288,203.10 36,369,203.45
现金及现金等价物净增加额 78,780,252.71 450,020,502.73
项目 增减比例(%)
主营业务收入 70.18
主营业务利润 42.64
净利润 98.76
现金及现金等价物净增加额 -82.49
变化原因：
主营业务收入增长主要系公司生产经营规模扩大、新增江西变压器科技股份有限
公司纳入合并报表及加大市场营销力度，使主营业务销售收入增加所致；
主营业务利润增长主要系主营业务收入增加所致；
净利润增长主要系短期投资收益大幅增加及主营业务利润增加所致；
现金及现金等价物净增加额78,780,252.71 元，主要系经营活动现金净流量及取
得投资收益增加所致，上年同期该项目增幅较大主要系增发新股募集资金及经营活动
现金净流量增加所致。
（二）报告期经营情况
1、主营业务的范围及经营状况
公司属输配电、控制设备制造及电子信息业，公司及下属公司经营范围包括电力
系统自动化设备、变压器、电子元器件、软件开发及系统集成、技术咨询及技术服
务，有线电视信息网络建设、改造和升级、网上增值业务、网络工程、通讯系统、无
线电遥测、遥控等。
报告期内，公司进一步加快内部资源整合，积极发挥公司在技术、市场方面的优
势，强化各事业部的统一规划和协调职能。
针对片式电阻产品价格下滑的形势，公司加大了对军品及高附加值产品的生产和
销售，充分发挥品牌效应，提高资源配置的效率；根据国内电力市场环境的变化，公
司调整和优化了营销和生产管理体系，加强了营销策划，建立了以华中、西北、华
东、南方四大重点市场为中心、辐射全国的区域市场管理体制，制订了与业绩指标挂
钩的激励、约束制度，为跨区域大市场的开发夯实了基础；为加强统一调度，公司调
整了部分机构的职能，对生产、工艺、采购和客户服务工作进行了有效的组织和协
调。
在技术创新方面，加大了新产品自主研发的力度，YH-9000 电力企业应用系统信
息一体化集成平台、YH-9100 地区电网调度自动化系统、YH-7000开放式电能量计费分
析系统、YH-B5300 变电站自动化系统等11 项产品通过了省级鉴定，并被列为省级新
产品；公司加强了与国际先进企业和著名院所的合作， 与ABB 公司建立了合作伙伴关
系， 本公司已获授权与其在COMBIFLEX 和500 系列高压保护及控制输变电产品领域进
行合作研发及商务活动，ABB 公司提供全面的技术支持；与美国电力科学研究院（EP
RI）就IEC 61970 CIM 模型及相关技术的合作开发项目达成协议，EPRI 委托本公司对
多个厂商应用系统的多种应用数据进行整合并提供信息一体化平台，该项目处于国际
领先水平，不仅标志着本公司在电力系统的技术实力已得到国内外同行的认同，也表
明公司的核心竞争力得到了有效的提升。
从多年的管理和技术实践中，公司总结和阐发了“培育精英团队、适应环境变
化、创造终身客户”的企业核心价值，并提出了系统的、为员工广泛认同的经营管理
理念，银河科技的企业文化得到了不断的丰富和发展。为贯彻公司的文化理念，公司
加强了对各控股企业的文化整合，加大了对新并购企业管理体制改革的力度，重点输
出灵活、务实、高效的企业运行机制，并大胆任用了一批高素质的年轻技术和管理人
才，取得了良好效果。在管理层和广大员工的努力下，各控股企业的资产运营效益得
到了不同程度的提高。
报告期内，公司继续引进了一批具有高素质的专业人才，并重点加强了对后备管
理人才的培训工作，为公司的可持续发展做好人才储备。
2、报告期内公司主营业务结构、利润构成、盈利能力的情况
（1）占公司主营业务收入10%以上的经营业务构成情况
金额单位：人民币元
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
电力自动化及电气设备 314,632,174.74 237,533,947.63 24.50
电子元器件 96,034,919.25 67,922,084.44 29.27
软件开发及系统集成 63,532,730.59 48,618,322.31 23.48
合计 474,199,824.58 354,074,354.38 25.33
（2）主营业务收入按地区分布情况
金额单位：人民币元
地区 主营业务收入 比上年同期增减(%)
东部地区 142,756,909.75 252.83
南部地区 157,554,690.55 13.48
西部地区 135,056,437.45 57.24
北部地区 36,517,853.11 184.31
国外 2,313,933.72 279.39
合计 474,199,824.58 70.18
报告期内，电力系统自动化及电气设备、电子元器件、软件开发与系统集成在主
营业务收入中的比重分别比上年同期上升12.83%、下降10.43%、下降2.40%，主营业务
毛利率有所降低。变动的主要原因：一是公司加快实施“突出电力自动化及电气设
备，巩固发展电子元器件、软件开发与系统集成”的产业发展战略，以变压器为代表
的电气设备产品产销量增长迅速，使电力系统自动化及电气设备在公司主营业务收入
中的比重上升较快。二是受“非典”影响，市场竞争更趋激烈，产品价格有不同程度
的降低；同时原材料价格上涨也增加了产品制造成本。为克服经营中的不利因素，公
司将继续通过拓宽市场渠道、提高产品科技含量和加强成本管理等手段，增强企业盈
利能力和核心竞争力。
（3）报告期内公司减持长安汽车流通股股票产生短期投资收益3,773.23万元，对
公司净利润产生重大影响。
（三）报告期投资情况
1、募集资金投资项目的实际进度和收益情况：
（1）报告期内，募集资金的使用情况：
金额单位：人民币万元
承诺投资项目 项目计划总投资 本年计划投资 报告期投资
配电自动化和电力市场竞价
交易结算系统技术改造项目 28,315 10,315 2,967
精密片式电阻器及精密片式
电阻网络技术改造项目
27,100 13,392 7,178
0402精密片式电阻器创新产
品项目
承诺投资项目 累计完成投资 项目进度(%)
配电自动化和电力市场竞价
交易结算系统技术改造项目 13,015 45.97
精密片式电阻器及精密片式
电阻网络技术改造项目
20,886 77.07
0402精密片式电阻器创新产
品项目
（2）报告期内，募集资金项目实施进度与计划进度的比较情况：
①．报告期内，配电自动化和电力市场竞价交易结算系统技术改造项目建设工作
顺利展开，报告期投入2,967 万元，占本年计划投资的28.76%，累计完成投资13,015
万元，占计划总投资的45.97%，技术中心已投入使用，部分产品进入试生产阶段；
②．精密片式电阻器及精密片式电阻网络技术改造项目、0402 精密片式电阻器创
新产品项目，报告期投入7,178 万元，占本年计划投资的53.60%，累计完成投资20,8
86 万元，占计划总投资的77.07%，已进入生产设备调试和试生产阶段。
（3）尚未使用的募集资金存放于银行。
（4）报告期内，募集资金用途未发生变更。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况：
（1）收购贵州长征电器股份有限公司股权项目：2003 年3 月10 日，本公司批准
控股子公司北海银河科技电气有限责任公司收购遵义市国有资产投资经营有限公司持
有的贵州长征电器股份有限公司22.19%股权，本次交易以贵州长征电器股份有限公司
截止2002 年12 月31 日经审计的每股1.63 元净资产值为依据，股权转让价为62,20
5,624.80 元。本次交易采取分期支付的方式，在股权转让过户登记手续办理完毕后付
清全部股权转让价款。该事项公告刊登于2003 年3 月11 日和2003 年3 月13 日的
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。目前，此收购事项正在审批之
中，未能反映收益。
（2）银河软件科技园项目：该项目计划首期总投资30,000 万元，报告期内投入
3,790 万元，累计完成投资14,511 万元，占首期计划总投资的48.37%。目前各项基础
设施、厂房建设基本完成，入园企业将陆续投入生产，公司将以此作为主要研发、生
产基地之一，确保公司产品在行业中的地位。
该项目尚处于建设期，未产生收益。
五、重要事项
（一）关于公司治理
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法
律、法规要求，不断完善公司法人治理结构，认真执行各项规范运作的制度。为保证
独立董事更好地发挥监督、决策职能，公司重新聘任了一名新的独立董事，各位独立
董事对公司董事会的科学决策、促进公司的健康发展起到了积极的作用。公司治理的
实际状况基本符合中国证监会的有关要求。
（二）公司无在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案；公司中期
无利润分配预案、公积金转增股本预案。
（三）公司无在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁
事项。
（四）重大资产收购事项
报告期内，本公司控股子公司北海银河科技电气有限责任公司收购贵州长征电器
股份有限公司股权属重大资产收购事项，详细内容见本报告四、
（三）、2“重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。”
（五）重大关联交易事项
报告期内，本公司控股子公司北海银河科技电气有限责任公司作为广西银河集团
有限公司(本公司第一大股东)的一致行动人，收购遵义市国有资产投资经营有限公司
持有的贵州长征电器股份有限公司22.19%股权，本次交易构成关联交易。公司严格按
照中国证监会有关关联交易的要求进行操作和信息披露，详细内容见本报告四、
（三）、2“重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。”本次交易完成后，将
进一步扩大本公司电力产品的配套和生产能力，提升公司整体经营规模和业绩水平，
对本公司今后经营情况将产生一定影响。
（六）公司重大合同及其履行情况
1、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项。
3、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现
金资产管理事项。
（七）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无在报告期内发生或以前期间
发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（八）其他重要事项信息索引
公告编号 内容 刊登报刊名称
中国证券报
2003-01 对外投资的公告 证券时报
上海证券报
2003-02 关联双方共同投资的 中国证券报
公告 证券时报
上海证券报
中国证券报
2003-03 董事会临时公告 证券时报
上海证券报
2003-04 四届十二次董事会决议 中国证券报
公告及召开2002 年年 证券时报
度股东大会的通知 上海证券报
中国证券报
2003-05 独立董事提名人声明 证券时报
上海证券报
中国证券报
2003-06 独立董事候选人声明 证券时报
上海证券报
中国证券报
2003-07 四届三次监事会决议 证券时报
公告 上海证券报
中国证券报
2003-08 2002 年度报告摘要 证券时报
上海证券报
中国证券报
2003-09 关于第一大股东股权质 证券时报
押的公告 上海证券报
中国证券报
2003-10 四届十三次董事会决议 证券时报
公告 上海证券报
中国证券报
2003-11 2003 年度第一季度报告 证券时报
上海证券报
中国证券报
2003-12 关于延期召开2002 年 证券时报
年度股东大会的通知 上海证券报
中国证券报
2003-13 2003 年半年度业绩大幅 证券时报
增长的提示性公告 上海证券报
中国证券报
2003-14 2002 年度股东大会决议 证券时报
的公告 上海证券报
中国证券报
2003-15 董事会临时公告 证券时报
上海证券报
公告编号 刊登日期 版面
第12版
2003-01 2003.03.11 第7版
第2版
2003-02 第13版
2003.03.13 第8版
第27版
第17 版
2003-03 2003.03.28 第7 版
第10 版
2003-04 第40 版
2003.04.18 第25 版
第46 版
第40 版
2003-05 2003.04.18 第25 版
第48 版
第40 版
2003-06 2003.04.18 第25 版
第48 版
第40 版
2003-07 2003.04.18 第25 版
第48 版
第40 版
2003-08 2003.04.18 第25 版
第46 版
第16 版
2003-09 2003.04.24 第11 版
第48 版
第51 版
2003-10 2003.04.26 第A63 版
第54 版
第51 版
2003-11 203.04.26 第A63 版
第54 版
第8 版
2003-12 2003.05.13 第24 版
第28 版
第5 版
2003-13 2003.06.14 第7 版
第35 版
第16 版
2003-14 2003.06.24 第16 版
第24 版
第16 版
2003-15 2003.07.17 第16 版
第24 版
网上检索上 述事项的地址：http://www.cninfo.com.cn
六、财务报告（未经审计）
A、会计报表（附后）
B、会计报表附注
金额单位：人民币元
（一）公司基本情况
本公司系1993 年4 月经广西壮族自治区经济体制改革委员会批准、以定向募集方式设
立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，公司于1998 年2 月18 日向社
会公开募集公众股2100 万股，并于1998 年4 月16日获准在深圳证券交易所挂牌上
市；2002 年3 月，公司实施公募增发5000万股A 股，发行日为2002 年3 月6 日，上
市日为2002 年3 月22 日。
根据2000 年1 月27 日召开的2000 年第一次临时股东大会决议，本公司将原名称
“北海银河股份有限公司”更名为“北海银河高科技产业股份有限公司”，股票简称
由“北海银河”改为“银河科技”。
企业法人营业执照号：4500001000030，公司注册资本为303,436,047.00元。公司
及下属公司经营范围包括电力系统自动化电气设备、软件及系统集成、电子元器件、
计算机软件开发、变压器、技术咨询及技术服务，科技产品开发、有线电视信息网络
建设、改造和升级、网上增值业务、文化产业、网络工程、通讯系统、无线电遥测、
遥控等。
公司属输配电、控制设备制造及电子信息业，是2001 年度国家火炬计划重点高新
企业，主要产品和服务包括电力自动化及电气设备、电子元器件、软件开发和系统集
成等。
（二）会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历一月一日至十二月三十一日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人
民币记账，期末将外币账户余额按期末市场汇价（中间价）进行调整，所发生的汇兑
损益，属于资本性支出的，记入资产价值；属于收益性支出的，记入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资按实际成本计价，实际成本是指取得时支付的全部款项，包括税
金、手续费等相关费用。处置短期投资时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的
差额，确认为当期投资损益。期末短期投资按成本与市价孰低计价，按单项投资计算
并确定计提短期投资跌价准备，并将市价低于成本的金额确认为当期损益。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收
回，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的
应收款项，确认为坏账损失。
（2）坏账损失按备抵法核算，应收款项(包括应收账款和其他应收款)根据债务人
的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。坏账
准备计提比例列示如下：
应收款项账龄 计提比例(%)
1年以内(含1年) 3
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 30
4-5年 50
5年以上 100
9、存货核算方法
本公司存货主要包括：原材料、在产品、修理用备件、低值易耗品、库存商品、
在建开发产品。存货盘存制度采用永续盘存制。
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的成本高于其
可变现净值的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账。
对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下的采用成本法核算；对外投资额占
被投资企业有表决权资本总额20%以上的采用权益法核算，并对拥有被投资企业有表决
权资本总额50%以上的编制合并会计报表。
对虽拥有被投资企业有表决权总额50%以上但其资产总额、销售收入及当期净利润
额均在合并会计报表数据的10%以下时，根据重要性原则，不纳入合并会计报表范围。
长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额
之间的股权投资差额，按十年平均摊销计入当期损益。
采用成本法核算，在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，计入投资收益；采
用权益法核算，中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或
亏损的份额，计入投资损益。
（2）长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用
以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记账。债券溢价或折价于债券存续期
内采用直线法摊销，按期计提的债券利息计入当期投资收益。
（3）长期投资减值准备：期末由于被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原
因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期
间不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准
备。
11、固定资产及折旧核算方法
（1）固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、仪表仪
器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主
要设备，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。固定资
产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下：
类别 折旧年限(年) 净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30 4 3.2
机器设备 12 4 8
运输设备 5 4 19.2
其他 8 4 12
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（2）固定资产减值准备
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。在报告期末，对固定资产
逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其
可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资
产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资
产减值准备：
①.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产
达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正
在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息
资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使
用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算
造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算
办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
（2）在建工程减值准备
在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减
值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计
提在建工程减值准备：
①.长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
②.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
③.其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
13、借款费用核算方法
（1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外
币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额，在同时具备下列三个条件时，借款费用可以资本化：
①.资产支出已经发生；
②.借款费用已经发生；
③.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。
（2）资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以
资本化率，资本化率按以下原则确定：
①.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
②.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利
率。
（3）暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（4）停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发
生的借款费用于发生当期确认费用。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，
计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，
该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
①.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受
益年限；
②.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有
效年限；
③.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和
有效年限二者之中较短者；
④.如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过1
0 年。
（2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。在报告期末，对无形
资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导
致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价
值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资
产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：
①.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
②.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、长期待摊费用核算方法
（1）公司在筹建期间内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、
印刷费、注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等，在公司开始生产经营当
月起一次计入开始生产经营当月的损益。
（2）长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以后会计期间
受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
16、收入确认原则
（1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再
对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证
据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。
（2）提供劳务：主要是开发计算机软件及网络工程，按合同或协议金额在项目开
发完成并交付使用时确认收入，跨年度劳务收入则按完工百分比法确认。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正
本公司本报告期内未发生会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正事
项。
19、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》
和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定，以公司本
部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他资料为依据，合并各项目数额
编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
（三）税项
1、增值税
增值税按销售收入的17%计算并抵扣当期进项税额后计缴。根据财政部、国家税务
总局财税字[1996]95 号《关于三线脱险搬迁企业有关税收问题的通知》和财政部驻四
川省财政监察专员办事处财驻川监退字[1998]386 号文，本公司子公司四川永星电子
有限公司增值税的缴纳以1995 年缴纳的增值税为基数，超过部分由中央财政退付75
%，地方财政退付25%。根据文件规定，本期所退增值税款记入资本公积金。
根据财政部、国家税务总局财税字[2000]25 号文，本公司子公司北海银河信息技
术有限公司、北海银河电子商务有限公司被广西壮族自治区信息产业局、国家税务
局、地方税务局以桂信联发〔2001〕13 号文认定为软件开发企业，享受增值税实际税
负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。
2、营业税
营业税按技术服务收入5%计缴。
3、城建税及教育费附加
城建税按应交流转税额的7%计缴，教育费附加按应交流转税额的3%计缴。
4、企业所得税
本公司及下属子公司享受高新技术企业优惠政策，企业所得税按应税所得额的15
%计缴。
5、其他税项
其他税项按国家有关规定执行。
（四）控股子公司及合营企业
1、纳入合并会计报表范围的子公司情况
子公司名称 业务性质 注册资本
四川永星电 制造 45,297,894.52
子有限公司
北海银河电 制造 10,000,000.00
子有限公司
西安开元电 制造、 22,860,000.00
力自动化有 技术
限公司
南宁银科电 制造、 10,000,000.00
力自动化设 技术
备有限公司 服务
北海银河信 制造、 10,000,000.00
息技术有限 技术
公司 服务
甘肃省张掖
地区银河电 制造、 2,000,000.00
力自动化设 技术
备有限公司 服务
南宁银河南 制造、 50,000,000.00
方软件有限 技术
公司 服务
广西柳州特 制造、 18,000,000.00
种变压器有 技术
限责任公司 服务
江西变压器 制造、 45,600,000.00
科技股份有 技术
限公司 服务
江苏银通信 开发、 5,000,000.00
息技术有限 生产
公司
北海银河科 开发、 130,000,000.00
技电气有限 生产
责任公司
子公司名称 经营范围 投资额
四川永星电 电阻器、电位器应用电路、 45,000,000.00
子有限公司 数模转换器等生产、销售
北海银河电 电子元器件、电子设备、工 9,999,340.00
子有限公司 业自动化仪表制造、销售
电力自动化工程、通讯系统、 24,488,944.51
无线电遥测、遥控、工业自
西安开元电 动化设备开发生产；计算应
力自动化有 用仪器仪表、通讯器件、电
限公司 子元器件、建材等
电力自动化设备、电力系统 9,999,934.00
南宁银科电 自动化软件开发与系统集成、
力自动化设 工业自动化仪表制造销售、
备有限公司 自动化系统安装、调试、技
术服务、咨询
北海银河信 计算机软件开发，网络工程、 9,999,868.00
息技术有限 系统集成的开发，计算机软、
公司 硬件产品销售、咨询服务
甘肃省张掖 电力自动化设备、电力系统 1,020,000.00
地区银河电 自动化软件开发与系统集成、
力自动化设 工业自动化仪表制造销售、
备有限公司 自动化系统安装、调试、技
术服务、咨询
南宁银河南 计算机软件开发、网络工程、 49,999,340.00
方软件有限 系统集成等开发、计算机软、
公司 硬件产品销售、咨询服务
广西柳州特 配电变压器、电力变压器、 17,484,955.62
种变压器有 有载调压变压器、组合式变
限责任公司 压器、交流低压配电屏生产
和销售
江西变压器 变压器、互感器的制造及修 45,478,154.12
科技股份有 理，电站锅炉、电线电缆及
限公司 其它输变电设备的批发零售，
技术咨询服务
江苏银通信 计算机软件、硬件及网络产 4,999,993.40
息技术有限 品电力系统自动化产品，应
公司 用电子技术产品，通讯产品
(卫星地面接收设施除外)等
北海银河科 电力设备的设计、研制、生产、
技电气有限 销售、施工；电力系统自动化 129,999,670.00
责任公司 产品、继电保护产品和各种装
置的开发、生产、销售、安装
子公司名称 拥有权益比例(%)
四川永星电 99.34
子有限公司
北海银河电 99.9934
子有限公司
西安开元电 99.99967
力自动化有
限公司
南宁银科电 99.99934
力自动化设
备有限公司
北海银河信 99.99868
息技术有限
公司
甘肃省张掖 51.00
地区银河电
力自动化设
备有限公司
南宁银河南 99.99868
方软件有限
公司
广西柳州特 90.00
种变压器有
限责任公司
江西变压器 84.65
科技股份有
限公司
江苏银通信 99.999868
息技术有限
公司
北海银河科
技电气有限 99.999745
责任公司
注：四川永星电子有限公司注册资本45,297,894.52 元，其中：北海银河高科技
产业股份有限公司投资45,000,000.00 元，占注册资本的99.34%，电子工业部投资29
7,894.52 元，占注册资本的0.66%。电子工业部的投资系根据电子经[1998]32 号《关
于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的批复》的文件，将电子工业部拨
改贷的资金240,000.00 元，利息57,894.52元，合计297,894.52 元转为国家资本金。
根据信息产业部信部运(1999)147号文《关于将国家基建基金部门贷款本息余额转为国
家资本金的通知》，截止1999 年12 月31 日，四川永星电子有限公司国家基建基金部
门贷款本金4,500,000.00 元，利息393,199.98 元，本息合计4,893,199.98 元，现暂
在长期借款列示。
2、未纳入合并会计报表范围的子公司情况
公司名称 业务性质 注册资本
北海银河电子商务有限公司 技术服务 30,000,000.00
北海银河软件
科技园有限责 开发、建设 30,000,000.00
任公司
新都建安机械
工程有限责任 加工、安装 2,000,000.00
公司
公司名称 经营范围 投资额
北海银河电子商务有限公司 电子商务交易服务、 29,999,340.00
计算机软件开发、网
络工程开发、科技信
息咨询服务
北海银河软件
科技园有限责 北海银河软件科技园 29,999,934.00
任公司 招商引资；开展本企
业中外合资经营、合
作生产等
新都建安机械
工程有限责任 加工、安装路政设施、 1,020,000.00
公司 机械设备、暖通空调、
环保除尘、金属结构、
盘柜箱壳
公司名称 拥有权益比例(%)
北海银河电子商务有限公司 99.9978
北海银河软件
科技园有限责 99.99978
任公司
新都建安机械
工程有限责任 51.00
公司
注：①.北海银河电子商务有限公司销售收入及当期净利润额按财会二字[1996]2
号文规定的计算公式计算，均占合并会计报表的10%以下，故未纳入合并会计报表范
围；
②.北海银河软件科技园有限责任公司本期尚未开展经营活动，故未纳入合并会计
报表范围；
③．公司下属子公司四川永星电子有限公司2003 年4 月对新都建安机械工程有限
责任公司追加投资，权益比例由39%增至51%，新都建安机械工程有限责任公司销售收
入及当期净利润额按财会二字[1996]2 号文规定的计算公式计算，均占合并会计报表
的10%以下，故未纳入合并会计报表范围。
3、合并报表范围发生变更的内容及原因
2003 年2 月，本公司出资125,000,000.00 元，下属子公司北海银河电子有限公
司出资5,000,000.00 元，成立了北海银河科技电气有限责任公司，注册资本130,00
0,000.00 元，其中本公司占96.15%，北海银河电子有限公司占3.85%。该公司符合纳
入会计合并报表范围的要求，故本期纳入合并会计报表。
（五）合并财务报表项目附注
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 987,294.53 143,059.26
银行存款 574,146,777.49 549,687,436.31
其他货币资金 72,278,608.86 18,801,932.60
合计 647,412,680.88 568,632,428.17
注： 无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项。
2、短期投资
期末数 期初数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股权投资 4,738,119.75 192,459.75 51,232,704.90 --
债券投资 -- -- -- --
其他投资 500,000.00 -- 500,000.00 --
合计 5,238,119.75 192,459.75 51,732,704.90 --
注：①.本项目期末数比期初数减少46,494,585.15 元，下降89.87%，系本公司减
持流通股股票所致；
②.本公司不存在短期投资变现的重大限制。
3、应收票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 14,290,956.35 19,907,116.63
商业承兑汇票 -- 384,950.00
合计 14,290,956.35 20,292,066.63
注：本项目无用于质押的银行承兑汇票、商业承兑汇票。
4、应收账款
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 367,217,628.66 89.08 11,016,528.86
1--2年 37,003,297.06 8.98 3,700,329.71
2--3年 4,794,176.38 1.16 958,835.27
3年以上 3,202,064.48 0.78 2,340,308.60
合计 412,217,166.58 100 18,016,002.44
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 352,800,450.13 90.25 10,584,013.50
1--2年 32,498,866.48 8.31 3,249,886.65
2--3年 2,352,936.23 0.60 470,587.25
3年以上 3,259,548.48 0.84 1,893,699.25
合计 390,911,801.32 100.00 16,198,186.65
注：①.本项目前五名金额合计为71,045,625.92 元，占应收账款总额的17.23
%；
②.本项目中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 71,070,355.81 83.42 1,457,974.56
1--2年 8,787,894.33 10.31 514,800.07
2--3年 3,645,683.16 4.28 729,136.63
3年以上 1,693,413.16 1.99 825,108.27
合计 85,197,346.46 100 3,527,019.53
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 76,854,630.72 89.04 1,642,796.27
1--2年 4,535,495.43 5.25 453,549.54
2--3年 3,498,855.08 4.05 699,771.02
3年以上 1,423,282.70 1.66 663,796.54
合计 86,312,263.93 100.00 3,459,913.37
注：①.本项目前五名金额合计为4,363,123.58 元，占其他应收款总额的5.12
%；
②.本项目中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
③.本项目中金额较大的性质和内容为：
单位名称 期末金额 性质和内容
北海市人民政府 2,000,000.00 代付土地款
山西省国际招标有限公司 1,000,000.00 投标保证金
南昌高新技术产业开发区管委会 600,000.00 投标保证金
广西区机电招标中心 383,123.58 投标保证金
广西水利电业有限公司 380,000.00 投标保证金
合计 4,363,123.58
6、预付账款
期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 73,435,798.69 79.00 74,942,538.07 87.15
1--2年 18,090,688.64 20.00 11,045,567.76 12.85
2--3年 1,065,596.37 1.00 -- --
合计 92,592,083.70 100 85,988,105.83 100
注：①.账龄超过1 年的预付账款主要是预付工程款；
②.本项目中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
7、应收补贴款
项目 期末数 期初数
增值税返还 821,040.62 816,522.91
出口退税 -- 4,517.71
合计 821,040.62 821,040.62
8、存货及存货跌价准备
期末数
项目 金额 跌价准备
原材料 85,243,939.68 623,465.63
在产品 65,839,729.88 --
低值易耗品 661,793.21 --
库存商品 73,936,568.51 --
委托加工材料 1,499,891.04 --
发出商品 1,040,348.67 --
合计 228,222,270.99 623,465.63
期初数
项目 金额 跌价准备
原材料 43,825,611.61 660,136.03
在产品 40,722,786.99 --
低值易耗品 676,557.08 --
库存商品 69,650,771.26 --
委托加工材料 297,016.02 --
发出商品 1,272,157.25 --
合计 156,444,900.21 660,136.03
注：①.本项目期末数比期初数增加71,777,370.78 元，增长45.88%，主要是本公
司根据生产经营需要增加采购所致；
②.存货跌价准备说明：本公司存货按期末市价确定可变现净值，按存货成本高于
可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、待摊费用
类别 期末数 期初数 期末结存原因
房租 17,607.94 78,831.23 受益期未满
财产保险费 315,950.41 150,133.52 受益期未满
其他 605,678.06 395,935.52 受益期未满
合计 939,236.41 624,900.27
10、长期股权投资
期末数
项目 金额 减值准备
对子公司投资 62,106,849.75 --
对合营企业投资 4,172,500.60 --
对联营企业投资 1,989,217.25 --
其他股权投资 103,373,400.00 --
股权投资差额 -15,459,493.28 --
合计 156,182,474.32 --
期初数
项目 金额 减值准备
对子公司投资 61,035,424.60 --
对合营企业投资 3,505,921.29 --
对联营企业投资 2,282,533.41 --
其他股权投资 77,040,000.00 --
股权投资差额 -16,402,683.94 --
合计 127,461,195.36 --
（1）长期股权投资明细
被投资单位名称 投资期限
北海银河软件科技园有限责任公司(母公司投资) 长期
北海银河软件科技园有限责任公司(子公司投资) 长期
北海银河电子商务有限公司(母公司投资) 长期
北海银河电子商务有限公司(子公司投资) 长期
四川华瑞电位器有限公司 25年
成都星天达电子有限公司 长期
新都建安机械工程有限责任公司 长期
海南君和股份公司 长期
湖南石油股份有限公司 长期
江苏东亚投资有限公司 长期
上海银河影音制品合作公司 长期
南宁联合创新投资有限公司 长期
深圳芙浪特投资咨询有限公司 长期
南宁有线电视信息网络公司 长期
北海古里酒业公司 长期
湖北凯乐新材料科技股份有限公司 长期
云南国际信托投资有限公司 长期
苏州风景园林投资发展集团有限公司 长期
中国(海南)改革发展研究院 长期
合计
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例(%)
北海银河软件科技园有限责任公司(母公司投资) 96.67
北海银河软件科技园有限责任公司(子公司投资) 3.33
北海银河电子商务有限公司(母公司投资) 66.67
北海银河电子商务有限公司(子公司投资) 33.33
四川华瑞电位器有限公司 50.00
成都星天达电子有限公司 46.43
新都建安机械工程有限责任公司 51.00
海南君和股份公司 5.70
湖南石油股份有限公司 1.00
江苏东亚投资有限公司 19.00
上海银河影音制品合作公司 10.00
南宁联合创新投资有限公司 3.21
深圳芙浪特投资咨询有限公司 13.89
南宁有线电视信息网络公司 49.00
北海古里酒业公司 20.00
湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2.84
云南国际信托投资有限公司 10.00
苏州风景园林投资发展集团有限公司 13.52
中国(海南)改革发展研究院 10.04
合计
被投资单位名称 投资金额
北海银河软件科技园有限责任公司(母公司投资) 29,000,000.00
北海银河软件科技园有限责任公司(子公司投资) 1,000,000.00
北海银河电子商务有限公司(母公司投资) 20,000,000.00
北海银河电子商务有限公司(子公司投资) 10,000,000.00
四川华瑞电位器有限公司 2,274,900.00
成都星天达电子有限公司 650,000.00
新都建安机械工程有限责任公司 1,020,000.00
海南君和股份公司 2,000,000.00
湖南石油股份有限公司 400,000.00
江苏东亚投资有限公司 6,840,000.00
上海银河影音制品合作公司 300,000.00
南宁联合创新投资有限公司 500,000.00
深圳芙浪特投资咨询有限公司 2,000,000.00
南宁有线电视信息网络公司 980,000.00
北海古里酒业公司 400,000.00
湖北凯乐新材料科技股份有限公司 25,000,000.00
云南国际信托投资有限公司 40,000,000.00
苏州风景园林投资发展集团有限公司 16,333,400.00
中国(海南)改革发展研究院 10,000,000.00
合计 168,698,300.00
（2）权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期权益调整
北海银河软件
科技园有限责 30,000,000.00 -- --
任公司
北海银河电子
商务有限公司 30,000,000.00 -- 35,337.04
四川华瑞电位
器有限公司 2,082,400.00 192,500.00 666,579.31
成都星天达电
子有限公司 650,000.00 -- -42,153.25
南宁有线电视
信息网络公司 980,000.00 -- --
北海古里酒业
公司 400,000.00 -- --
新都建安机械
工程有限责任
公司 234,000.00 786,000.00 12,965.20
合计 64,346,400.00 978,500.00 672,728.30
被投资单位名称 累计分得的现金红利额 累计权益调整
北海银河软件
科技园有限责 -- 1,932.50
任公司
北海银河电子
商务有限公司 -- 1,068,829.14
四川华瑞电位
器有限公司 332,887.38 1,897,600.60
成都星天达电
子有限公司 210,306.00 -40,782.75
南宁有线电视
信息网络公司 25,432.59 --
北海古里酒业
公司 10,483.57 --
新都建安机械
工程有限责任
公司 174,142.00 16,088.11
合计 753,251.54 2,943,667.60
被投资单位名称 期末金额
北海银河软件
科技园有限责 30,001,932.50
任公司
北海银河电子
商务有限公司 31,068,829.14
四川华瑞电位
器有限公司 4,172,500.60
成都星天达电
子有限公司 609,217.25
南宁有线电视
信息网络公司 980,000.00
北海古里酒业
公司 400,000.00
新都建安机械
工程有限责任
公司 1,036,088.11
合计 68,268,567.60
（3）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加
四川永星电
子有限公司 -3,153,203.51 -1,576,601.72 --
广西柳州特
种变压器有 -1,484,955.62 -1,311,710.80 --
限责任公司
江西变压器
科技股份有 -14,225,654.12 -13,514,371.42 --
限公司
合计 -18,863,813.25 -16,402,683.94 --
被投资单位名称 本期摊销 期末数 摊销期限
四川永星电
子有限公司 -157,660.18 -1,418,941.54 10年
广西柳州特
种变压器有 -74,247.78 -1,237,463.02 10年
限责任公司
江西变压器
科技股份有 -711,282.70 -12,803,088.72 10年
限公司
合计 -943,190.66 -15,459,493.28
注：①.被投资单位与本公司会计政策无重大差异；
②.本公司长期投资变现及投资收益汇回不存在重大限制；
③.减值准备计提说明：公司本期末未发现长期投资减值的情况，故未计提长期投
资减值准备。
11、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加
原值：
房屋及建筑物 180,707,866.95 2,105,328.13
机器设备 262,120,385.74 5,276,619.62
运输工具 17,845,927.02 1,596,049.59
其他设备 19,161,992.30 466,278.47
合计 479,836,172.01 9,444,275.81
累计折旧：
房屋及建筑物 33,327,812.11 2,896,391.03
机器设备 111,731,496.21 11,856,599.35
运输工具 7,291,836.72 1,447,793.46
其他设备 5,510,773.32 996,597.15
合计 157,861,918.36 17,197,380.99
固定资产净值 321,974,253.65 -7,753,105.18
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 -- --
机器设备 1,010,474.45 36,069.79
运输工具 -- --
其他设备 -- --
合计 1,010,474.45 36,069.79
项目 本期减少 期末数
原值：
房屋及建筑物 -- 182,813,195.08
机器设备 73,326.05 267,323,679.31
运输工具 -- 19,441,976.61
其他设备 2,673,938.90 16,954,331.87
合计 2,747,264.95 486,533,182.87
累计折旧：
房屋及建筑物 -- 36,224,203.14
机器设备 68,729.35 123,519,366.21
运输工具 -- 8,739,630.18
其他设备 1,471,752.89 5,035,617.58
合计 1,540,482.24 173,518,817.11
固定资产净值 1,206,782.71 313,014,365.76
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 -- --
机器设备 -- 1,046,544.24
运输工具 -- --
其他设备 -- --
合计 -- 1,046,544.24
注：①.在建工程完工转入固定资产1,399,799.06 元；
②.无融资租赁租入固定资产；
③.无经营租赁租出固定资产；
④.减值准备计提原因说明：公司本期末发现部分机器设备可收回金额低于账面价
值，提取固定资产减值准备36,069.79 元。
12、在建工程
（1）在建工程
期初数 预算数 期初数 本期增加
精密片式电
阻器及精密
片式电阻网
络技术改造
项目 271,000,000.00 137,081,307.75 71,775,842.85
0402精密片
式电阻器创
新产品项目
食堂 2,500,000.00 29,899.00 --
南京分公司
职工宿舍 3,000,000.00 3,059,068.32 --
银河软件科
技园 2,000,000,000.00 107,211,235.64 37,902,286.92
配电自动化
和电力市场
竞价交易结
算系统技术
改造项目 283,150,000.00 100,483,878.38 29,667,699.87
军工双加工
程 1,000,000.00 257,355.89 725,158.78
柳特变总装
车间 18,000,000.00 590,149.84 615,116.79
江变技术大
楼装修工程 1,899,640.13 646,736.50 1,152,634.12
保安宿舍 120,000.00 119,126.00 --
合计 2,580,669,640.13 349,478,757.32 141,838,739.33
本期减少
期初数 本期转入固定资产 本期其他减少 期末数
精密片式电
阻器及精密
片式电阻网
络技术改造
项目 -- -- 208,857,150.60
0402精密片
式电阻器创
新产品项目
食堂 -- -- 29,899.00
南京分公司
职工宿舍 944,498.72 4,569.60 2,110,000.00
银河软件科
技园 -- -- 145,113,522.56
配电自动化
和电力市场
竞价交易结
算系统技术
改造项目 -- -- 130,151,578.25
军工双加工
程 -- -- 982,514.67
柳特变总装
车间 455,300.34 -- 749,966.29
江变技术大
楼装修工程 -- -- 1,799,370.62
保安宿舍 -- -- 119,126.00
合计 1,399,799.06 4,569.60 489,913,127.99
期初数 资金来源 工程投入占预算的比例(%)
精密片式电
阻器及精密
片式电阻网
络技术改造 募集
项目 资金 77.07
0402精密片
式电阻器创
新产品项目
食堂 其他资金 1.20
南京分公司
职工宿舍 其他资金 101.66
银河软件科
技园 其他资金 7.26
配电自动化
和电力市场
竞价交易结
算系统技术
改造项目 募集资金 45.97
军工双加工
程 其他资金 98.25
柳特变总装
车间 其他资金 6.70
江变技术大
楼装修工程 其他资金 94.72
保安宿舍 其他资金 99.27
合计
注：①.本项目期末数比期初数增加140,434,370.67 元，增长40.18 %，主要是本
公司加大了募股资金项目、银河软件科技园项目的建设力度所致；
②.减值准备计提说明：公司本期末未发现在建工程减值的情况，故未计提在建工
程减值准备。
（2）借款费用资本化金额
本期减少
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
精密片式电阻器及
精密片式电阻网络 7,732,917.00 -- --
技术改造项目
0402精密片式电阻
器创新产品项目
银河软件科技园 4,960,447.00 2,389,500.00 --
合计 12,693,364.00 2,389,500.00 --
工程项目名称 本期其他减少 期末数 资本化率(%)
精密片式电阻器及
精密片式电阻网络 -- 7,732,917.00 5.85
技术改造项目
0402精密片式电阻
器创新产品项目
银河软件科技园 -- 7,349,947.00 5.31
合计 -- 15,082,864.00
13、无形资产
项目 取得方式 原始金额 期初数
土地使用权 购入 6,961,825.45 6,263,211.12
土地使用权 投资入股 8,059,046.40 7,736,684.60
专用技术 购入、投入 11,060,212.00 8,008,357.96
土地使用权 购入 40,867,546.29 --
合计 66,948,630.14 22,008,253.68
项目 本期增加 本期转出 本期摊销
土地使用权 -- -- 69,616.25
土地使用权 -- -- 80,590.44
专用技术 1,174,750.00 -- 609,397.98
土地使用权 40,867,546.29 -- 91,234.88
合计 42,042,296.29 -- 850,839.55
项目 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 768,230.58 6,193,594.87 45.5
土地使用权 402,952.24 7,656,094.16 47.5
专用技术 2,486,502.02 8,573,709.98 4.5-8
土地使用权 91,234.88 40,776,311.41 45
合计 3,748,919.72 63,199,710.42
注：①．本项目期末数比期初数增加41,191,456.74 元，增长187.16 %，主要是
本公司购入土地使用权所致；
②．减值准备计提说明：公司本期未发现无形资产减值情况，故未计提形资产减
值准备。
14、长期待摊费用
项目 原始发生额 期初数
发展战略研究费 200,000.00 113,342.00
办公楼装修费 7,405,539.22 3,378,502.39
广告牌位使用费 1,460,100.00 1,255,090.84
技术协作费 1,500,000.00 1,350,000.00
深圳办公楼装修费 157,292.00 107,482.93
FTU试验费 18,000.00 --
厂房装修费 345,907.55 230,605.06
销售网点装修费 294,291.00 294,291.00
发电机组保护试验费 15,000.00 --
其他 90,000.00 54,000.00
合计 11,486,129.77 6,783,314.22
项目 本期增加 本期摊销
发展战略研究费 -- 19,998.00
办公楼装修费 1,677,066.99 531,531.11
广告牌位使用费 -- 101,781.00
技术协作费 -- 75,000.00
深圳办公楼装修费 -- 15,729.18
FTU试验费 18,000.00 750.00
厂房装修费 -- 57,651.24
销售网点装修费 -- 29,429.10
发电机组保护试验费 15,000.00 625.00
其他 -- 9,000.00
合计 1,710,006.99 841,494.63
项目 本期其他减少 累计摊销额
发展战略研究费 -- 106,656.00
办公楼装修费 -- 2,881,560.95
广告牌位使用费 -- 306,790.16
技术协作费 -- 225,000.00
深圳办公楼装修费 -- 65,538.25
FTU试验费 -- 750.00
厂房装修费 -- 172,953.73
销售网点装修费 -- 29,429.10
发电机组保护试验费 -- 625.00
其他 -- 45,000.00
合计 -- 3,834,303.19
项目 期末数 剩余摊销年限
发展战略研究费 93,344.00 3年
办公楼装修费 4,523,978.27 3.5年
广告牌位使用费 1,153,309.84 4年
技术协作费 1,275,000.00 8.5年
深圳办公楼装修费 91,753.75 3.5年
FTU试验费 17,250.00 4年
厂房装修费 172,953.82 1.5年
销售网点装修费 264,861.90 4.5年
发电机组保护试验费 14,375.00 4.5年
其他 45,000.00 2.5年
合计 7,651,826.58
15、其他长期资产
类别 期初数 本期增加
南宁有线电视综合信息网 14,042,615.88 --
合计 14,042,615.88 --
类别 本期摊销 期末数
南宁有线电视综合信息网 426,616.02 13,615,999.86
合计 426,616.02 13,615,999.86
注：公司根据董事会第三届第二次会议决议，投资南宁有线电视综合信息网，以
此获得南宁有线电视综合信息网20 年经营权。该项投资按20 年期限平均摊销，剩余
摊销年限16 年。
16、短期借款
借款条件 期末数 期初数
信用借款 525,000,000.00 340,000,000.00
保证借款 91,760,000.00 201,760,000.00
抵押借款 214,660,000.00 134,660,000.00
合计 831,420,000.00 676,420,000.00
注：①.期末数比期初数增加155,000,000.00 元，增加22.91 %，主要是本公司根
据生产经营需要增加借款所致；
②.本项目无逾期借款。
17、应付账款
期末数 期初数
133,641,508.54 99,543,146.00
注：①.本项目期末数比期初数增加34,098,362.54 元，增长34.25%，主要是本公
司本期采购的材料部分合同约定付款期未到，尚未付款所致；
②.本项目中无超过3 年大额应付账款，无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的
股东单位的款项。
18、预收账款
期末数 期初数
86,705,802.21 67,656,238.20
注： 本项目中无超过1 年大额预收账款，无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东
单位的款项。
19、应付工资
期末数 期初数
7,528.20 1,576,353.92
注：应付工资为当期未发放的职工工资。
20、应付福利费
期末数 期初数
5,449,973.80 4,086,810.61
21、应付股利
期末数 期初数
3,112,732.92 4,701,755.15
注：本项目期末数为部分股东尚未领取的股利。
22、应交税金
项目 期末数 期初数 法定税率
增值税 9,090,916.66 6,577,428.30 17%
营业税 -375,144.27 -506,827.61 5%
企业所得税 16,323,684.10 10,247,334.79 --
城建税 519,325.11 728,016.63 7%
房产税 14,547.80 61,190.36 --
个人所得税 -259,684.57 -83,356.41 --
土地增值税 -57,600.00 -57,600.00 --
合计 25,256,044.83 16,966,186.06
23、其他应交款
项目性质 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 231,518.27 325,191.52 3%
防洪费附加 269,854.68 349,925.96 上年收入0.10%
房屋维修款 3,686.05 3,686.05 --
价格调节基金 452,555.14 355,378.26 --
合计 957,614.14 1,034,181.79
24、其他应付款
期末数 期初数
32,995,515.65 45,073,672.32
注：本项目中无超过3 年大额其他应付款，无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股
份的股东单位的款项。
25、预提费用
项目 期末数 期初数 期末结余原因
水电、物业管理费 42,143.68 47,003.54 未付
房租 82,800.00 -- 未付
安装调试费 -- 219,000.00 --
合计 124,943.68 266,003.54
26、一年内到期的长期借款
期末数 期初数
借款条件 币种 金额 币种 金额
抵押借款 人民币 5,000,000.00 人民币 5,000,000.00
质押借款 人民币 7,283,670.00 人民币 7,283,670.00
合计 12,283,670.00 12,283,670.00
27、长期借款
期末数 期初数
借款条件 币种 金额 币种 金额
信用借款 人民币 4,893,199.98 人民币 4,893,199.98
抵押借款 人民币 112,165,483.00 人民币 112,165,483.00
保证借款 人民币 42,000,000.00 人民币 --
合计 159,058,682.98 117,058,682.98
注：①.本项目期末数比期初数增加42,000,000.00，增长35.88%，系江西变压器
科技股份有限公司技改项目贷款所致；
②.抵押贷款的抵押物为公司拥有的固定资产。
28、长期应付款
期末数 期初数
31,252,500.00 31,252,500.00
注：本项目期末数为以后支付的抵扣收购江西变压器科技股份有限公司股权转让
款的职工身份置换费。
29、专项应付款
项目 期末数 期初数
国家拨入的科技三项经费 804,556.00 604,556.00
30、其他长期负债
项目 期末数 期初数
军工双加工程补贴款 5,000,000.00 5,000,000.00
新产品试制费 7,284,295.17 4,665,723.36
合计 12,284,295.17 9,665,723.36
31、股本
股份变动情况表股份 单位：股
本次变动增减(+，–)
项目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 55,051,280
其中：
国家持有股份 16,235,360
境内法人持有股份 38,815,920
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 88,269,040
3、内部职工股
4、高管股 219,509
未上市流通股份合计 143,539,829
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 159,830,651
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、高管股 65,567
已上市流通股份合计 159,896,218
三、股份总数 303,436,047
项目 小计 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 55,051,280
其中：
国家持有股份 16,235,360
境内法人持有股份 38,815,920
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 88,269,040
3、内部职工股
4、高管股 219,509
未上市流通股份合计 143,539,829
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 159,830,651
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、高管股 65,567
已上市流通股份合计 159,896,218
三、股份总数 303,436,047
32、资本公积
项目 期初数 本期增加数
股本溢价 548,371,621.46 --
股权投资准备 2,938,349.96 --
拨款转入 339,600.00 4,000,000.00
其他资本公积 7,907,407.63 --
合计 559,556,979.05 4,000,000.00
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 -- 548,371,621.46
股权投资准备 -- 2,938,349.96
拨款转入 -- 4,339,600.00
其他资本公积 -- 7,907,407.63
合计 -- 563,556,979.05
注：本期资本公积增加4,000,000.00 元，系技改项目财政补助转入。
33、盈余公积
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 42,463,471.50 --
公益金 21,231,735.76 --
任意盈余公积 16,022,563.87 --
合计 79,717,771.13 --
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 -- 42,463,471.50
公益金 -- 21,231,735.76
任意盈余公积 -- 16,022,563.87
合计 -- 79,717,771.13
34、未分配利润
项目 金额
本期实现净利润 72,288,203.10
加：年初未分配利润 137,132,993.27
加：其他调整数 --
减：提取法定盈余公积金 --
提取法定公益金 --
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 --
转作股本的普通股股利 --
期末未分配利润 209,421,196.37
35、主营业务收入
（1）业务分部
项目 本期数 上年同期数
电力自动化及电气设备 325,425,107.50 159,239,315.89
电子元器件 96,113,164.89 85,504,200.72
软件开发及系统集成 65,536,918.61 47,118,474.46
小计 487,075,191.00 291,861,991.07
抵销 12,875,366.42 13,209,512.59
合计 474,199,824.58 278,652,478.48
（2）地区分部
项目 本期数 上年同期数
东部地区 142,756,909.75 40,460,924.37
南部地区 170,430,056.97 152,053,106.71
西部地区 135,056,437.45 85,893,470.77
北部地区 36,517,853.11 12,844,586.38
国外 2,313,933.72 609,902.84
小计 487,075,191.00 291,861,991.07
抵销 12,875,366.42 13,209,512.59
合计 474,199,824.58 278,652,478.48
注：①.本项目前五名客户销售的收入总额为127,035,372.90 元，占公司全部主
营业务收入的26.79 %；
②.本项目本期数比上年同期数增加195,547,346.10 元，增长70.18%，主要是本
期合并会计报表范围比上年同期增加了江西变压器科技股份有限公司及公司生产经营
规模扩大，使电力自动化及电气设备销售增加所致。
36、主营业务成本
（1）业务分部
项目 本期数 上年同期数
电力自动化及电气设备 248,326,880.39 114,046,866.03
电子元器件 68,000,330.08 59,058,409.48
软件开发及系统集成 50,622,510.33 32,320,062.74
小计 366,949,720.80 205,425,338.25
抵销 12,875,366.42 13,209,512.59
合计 354,074,354.38 192,215,825.66
（2）地区分部
项目 本期数 上年同期数
东部地区 114,297,317.65 28,740,643.04
南部地区 132,097,096.09 109,161,097.48
西部地区 91,301,605.21 58,255,600.91
北部地区 27,495,112.22 8,785,445.21
国外 1,758,589.63 482,551.61
小计 366,949,720.80 205,425,338.25
抵销 12,875,366.42 13,209,512.59
合计 354,074,354.38 192,215,825.66
注：本项目本期数比上年同期数增加161,858,528.72 元，增长了84.21 %，主要
是本期合并会计报表范围比上年同期增加了江西变压器科技股份有限公司及经营规模
扩大，主营业务收入增加使主营业成本相应增加所致。
37、主营业务税金及附加
项目 本期数 上期数 计缴标准
营业税 74,073.47 915,460.39 5%
城市建设维护税 1,406,653.67 1,833,538.76 流转税7%
教育费附加 600,206.11 781,126.28 流转税3%
防洪保安费 58,072.02 91,466.12 上年收入0.1%
交通建设费附加 -- 100,116.57 流转税4%
合计 2,139,005.27 3,721,708.12
38、其他业务利润
本期数 上年同期数
1,846,460.89 3,460,727.75
39、财务费用
项目 本期数 上年同期数
利息支出 25,488,594.33 14,081,448.84
减：利息收入 3,550,934.58 1,951,447.62
减：汇兑收益 -- 897.41
其他 199,123.36 26,463.40
合计 22,136,783.11 12,155,567.21
注：本项目本期数比上年同期数增加9,981,215.90 元，增长82.11 %，主要是本
期短期借款增加，利息支出增加所致。
40、投资收益
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益 37,400,192.59 566,133.51
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减的金额 672,728.30 673,706.52
本期摊销的股权投资差额 943,190.66 231,907.96
处置子公司损益 -- -805,601.48
其他 -1,235.60 --
合计 39,014,875.95 666,146.51
注：①.本期数比上年同期数增加38,348,729.44 元，增长5756.80%，主要是本期
短期投资股票收益增加所致；
②.本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
41、补贴收入
项目 本期数 上年同期数
财政补贴 19,323.00 2,088.00
税收返还 431,786.33 --
合计 451,109.33 2,088.00
注：税收返还系子公司北海银河信息技术有限公司收到软件集成电路产品增值税
及附加税退税款。
42、营业外收入
本期数 上年同期数
896,131.14 678,444.16
43、营业外支出
本期数 上年同期数
1,067,439.87 157,421.92
44、收到的其他与经营活动有关的现金11,452,691.20 元，主要项目如下：
项目 本期数
技改项目财政补助 4,000,000.00
新产品试制费 2,618,571.81
收回投标保证金 1,557,299.08
科技经费拨款 200,000.00
45、支付的其他与经营活动有关的现金39,700,014.80 元，主要项目如下：
项目 本期数
办公费 2,638,265.25
差旅费 4,941,904.52
广告费 249,034.00
业务招待费 4,278,899.44
房租、水电费 898,637.98
修理费 1,141,685.36
投标保证金 5,996,855.36
（六）母公司财务报表有关项目注释
1、应收账款
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 19,545,026.40 94.77 586,350.79
1--2年 884,450.00 4.29 88,445.00
2--3年 -- -- --
3年以上 195,000.00 0.94 97,500.00
合计 20,624,476.40 100 772,295.79
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 34,855,797.62 95.75 1,045,673.93
1--2年 1,274,700.00 3.50 127,470.00
2--3年 -- -- --
3年以上 272,801.00 0.75 136,400.50
合计 36,403,298.62 100.00 1,309,544.43
注：①.本项目期末数比期初数减少15,778,822.22 元，下降43.34%，主要是本公
司加大货款催收力度，使货款回笼速度加快；
② .本项目前五名金额合计为6,335,264.40 元， 占应收账款总额的30.72%；
③.本项目中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 13,822,140.74 5.25 394,403.71
1--2年 369,290.00 0.14 36,929.00
2--3年 3,182,480.38 1.21 636,496.08
3年以上 439,220.00 0.17 202,110.00
内部往来 245,496,383.94 93.23 --
合计 263,309,515.06 100.00 1,269,938.79
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 6,558,702.67 2.28 196,761.08
1--2年 3,273,650.00 1.14 327,365.00
2--3年 3,177,980.38 1.11 635,596.08
3年以上 463,220.00 0.16 215,610.00
内部往来 274,050,620.69 95.31 --
合计 287,524,173.74 100.00 1,375,332.16
注：①. 本项目前五名金额合计为225,794,304.97 元，占其他应收款总额的85.
75%；
②. 本项目中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、长期股权投资
期末数 期初数
项目 金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 751,361,919.21 -- 571,679,821.51 --
对联营企业投资 1,380,000.00 -- 1,380,000.00 --
其他股权投资 103,373,400.00 -- 77,040,000.00 --
合计 856,115,319.21 -- 650,099,821.51 --
（1）长期股权投资明细
被投资单位名称 投资期限
西安开元电力自动化有限公司 长期
四川永星电子有限公司 长期
北海银河电子有限公司 长期
南宁银科电力自动化设备有限公司 长期
北海银河信息技术有限公司 长期
北海银河南方软件有限公司 长期
柳州特种变压器有限责任公司 长期
北海银河软件科技园有限公司 长期
北海银河电子商务有限公司 长期
海南君和股份有限公司 长期
湖南石油股份有限公司 长期
东亚国际投资股份有限公司 长期
上海银河影音制品合作公司 长期
南宁联合创新投资有限公司 长期
深圳芙浪特投资咨询有限公司 长期
南宁有线电视信息网络公司 长期
北海古里酒业公司 长期
湖北凯乐新材料科技股份有限公司 长期
江苏银通信息技术有限公司 长期
江西变压器科技股份有限公司 长期
云南国际信托投资有限公司 长期
北海银河科技电气有限责任公司 长期
苏州风景园林投资发展集团有限公司 长期
中国(海南)改革发展研究院 长期
合计
被投资单位名称 投资金额
西安开元电力自动化有限公司 21,717,024.80
四川永星电子有限公司 45,000,000.00
北海银河电子有限公司 9,900,000.00
南宁银科电力自动化设备有限公司 9,000,000.00
北海银河信息技术有限公司 8,000,000.00
北海银河南方软件有限公司 40,000,000.00
柳州特种变压器有限责任公司 17,484,955.62
北海银河软件科技园有限公司 29,000,000.00
北海银河电子商务有限公司 20,000,000.00
海南君和股份有限公司 2,000,000.00
湖南石油股份有限公司 400,000.00
东亚国际投资股份有限公司 6,840,000.00
上海银河影音制品合作公司 300,000.00
南宁联合创新投资有限公司 500,000.00
深圳芙浪特投资咨询有限公司 2,000,000.00
南宁有线电视信息网络公司 980,000.00
北海古里酒业公司 400,000.00
湖北凯乐新材料科技股份有限公司 25,000,000.00
江苏银通信息技术有限公司 4,500,000.00
江西变压器科技股份有限公司 45,478,154.12
云南国际信托投资有限公司 40,000,000.00
北海银河科技电气有限责任公司 125,000,000.00
苏州风景园林投资发展集团有限公司 16,333,400.00
中国(海南)改革发展研究院 10,000,000.00
合计 479,833,534.54
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例(%)
西安开元电力自动化有限公司 95.00
四川永星电子有限公司 99.34
北海银河电子有限公司 99.00
南宁银科电力自动化设备有限公司 90.00
北海银河信息技术有限公司 80.00
北海银河南方软件有限公司 80.00
柳州特种变压器有限责任公司 90.00
北海银河软件科技园有限公司 96.67
北海银河电子商务有限公司 66.67
海南君和股份有限公司 5.70
湖南石油股份有限公司 1.00
东亚国际投资股份有限公司 19.00
上海银河影音制品合作公司 10.00
南宁联合创新投资有限公司 3.21
深圳芙浪特投资咨询有限公司 13.89
南宁有线电视信息网络公司 49.00
北海古里酒业公司 20.00
湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2.84
江苏银通信息技术有限公司 90.00
江西变压器科技股份有限公司 84.65
云南国际信托投资有限公司 10.00
北海银河科技电气有限责任公司 96.15
苏州风景园林投资发展集团有限公司 13.52
中国(海南)改革发展研究院 10.04
合计
（2）权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
西安开元电力自动化有限公司 14,860,000.00 6,857,024.80
四川永星电子有限公司 45,000,000.00 --
北海银河电子有限公司 10,000,000.00 -100,000.00
南宁银科电力自动化设备有限公司 9,000,000.00 --
北海银河信息技术有限公司 8,000,000.00 --
南宁银河南方软件有限公司 40,000,000.00 --
柳州特种变压器有限责任公司 17,484,955.62 --
北海银河软件科技园有限公司 29,000,000.00 --
北海银河电子商务有限公司 20,000,000.00 --
南宁有线电视信息网络公司 980,000.00 --
北海古里酒业公司 400,000.00 --
江苏银通信息技术有限公司 4,500,000.00 --
江西变压器科技股份有限公司 45,478,154.12 --
北海银河科技电气有限责任公司 125,000,000.00 --
合计 369,703,109.74 6,757,024.80
被投资单位名称 本期权益调整 累计分得的现金红利额
西安开元电力自动化有限公司 1,087,638.92 --
四川永星电子有限公司 8,618,034.65 --
北海银河电子有限公司 5,665,302.81 --
南宁银科电力自动化设备有限公司 8,816,747.48 --
北海银河信息技术有限公司 9,592,778.66 --
南宁银河南方软件有限公司 3,598,068.16 --
柳州特种变压器有限责任公司 3,611,501.59 --
北海银河软件科技园有限公司 -- --
北海银河电子商务有限公司 35,337.04 --
南宁有线电视信息网络公司 -- 25,432.59
北海古里酒业公司 -- 10,483.57
江苏银通信息技术有限公司 -453,924.40 --
江西变压器科技股份有限公司 6,395,907.47 --
北海银河科技电气有限责任公司 6,771,514.66 --
合计 53,738,907.04 35,916.16
被投资单位名称 累计权益调整 期末金额
西安开元电力自动化有限公司 31,548,797.52 53,265,822.32
四川永星电子有限公司 88,642,024.73 133,642,024.73
北海银河电子有限公司 88,935,069.28 98,835,069.28
南宁银科电力自动化设备有限公司 72,372,788.60 81,372,788.60
北海银河信息技术有限公司 59,144,970.95 67,144,970.95
南宁银河南方软件有限公司 16,669,096.06 56,669,096.06
柳州特种变压器有限责任公司 17,826,527.68 35,311,483.30
北海银河软件科技园有限公司 1,932.50 29,001,932.50
北海银河电子商务有限公司 1,068,829.14 21,068,829.14
南宁有线电视信息网络公司 -- 980,000.00
北海古里酒业公司 -- 400,000.00
江苏银通信息技术有限公司 -690,113.11 3,809,886.89
江西变压器科技股份有限公司 9,449839.94 54,927,994.06
北海银河科技电气有限责任公司 6,771,514.66 131,771,514.66
合计 391,741,277.95 768,201,412.49
（3）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初数
四川永星电子有限公司 -3,153,203.51 -1,576,601.72
柳州特种变压器有限责任公司 -1,484,955.62 -1,311,710.80
江西变压器科技股份有限公司 -14,225,654.12 -13,514,371.42
合计 -18,863,813.25 -16,402,683.94
被投资单位名称 本期增加 本期摊销
四川永星电子有限公司 -- -157,660.18
柳州特种变压器有限责任公司 -- -74,247.78
江西变压器科技股份有限公司 -- -711,282.70
合计 -- -943,190.66
被投资单位名称 期末数 摊销期限
四川永星电子有限公司 -1,418,941.54 10年
柳州特种变压器有限责任公司 -1,237,463.02 10年
江西变压器科技股份有限公司 -12,803,088.72 10年
合计 -15,459,493.28
注：股权投资差额系购买价低于应享有权益形成。
4、主营业务收入
项目 本期数 上期数
电力自动化及设备 43,807,462.65 43,017,333.31
合计 43,807,462.65 43,017,333.31
注：本期向前五名客户销售的收入总额为6,938,948.73 元，占公司全部主营业务
收入的15.84%。
5、主营业务成本
项目 本期数 上期数
电力自动化及设备 29,923,496.66 30,215,086.58
合计 29,923,496.66 30,215,086.58
6、投资收益
项目 本期数 上期数
股票投资收益 37,400,192.59 566,133.51
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减的金额 53,738,907.04 41,681,022.42
本期摊销的股权投资差额 943,190.66 231,907.96
处置子公司损益 -- -805,601.48
合计 92,082,290.29 41,673,462.41
（七）关联方关系及其交易
1、持股5%以上的股东
股东名称 期初数(股) 期末数(股)
广西银河集团有限公司 26,872,560.00 26,872,560.00
苏州工业园区盛银投资有限公司 17,915,040.00 17,915,040.00
股东名称 占总股本比例(%)
广西银河集团有限公司 8.86
苏州工业园区盛银投资有限公司 5.90
2、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
四川永星电子有限公司 成都市新都区电子路98号
北海银河电子有限公司 北海市广东南路世贸大厦八楼
西安开元电力自动化有限公司 西安市东开发区二号楼五楼
南宁银科电力自 南宁市科园东四
动化设备有限公 路工业园
司
北海银河电子商 北海市广东南路
务有限公司 银河科技大厦五
楼
北海银河信息技 北海市广东南路
术有限公司 银河科技大厦七
楼
甘肃省张掖地区 甘肃省张掖市西
银河电力自动化 大街61号(电力
设备有限公司 大厦第九层)
南宁银河南方软 北海市广东南路
件有限公司 银河科技大厦四
楼
广西柳州特种变 柳州市荣军路
压器有限责任公 355号
司
北海银河软件科 北海市广东路银
技园有限公司 河科技大厦五楼
509房
江苏银通信息技 南京市汉中路
术有限公司 120号青华大厦
27层
江西变压器科技 南昌市高新技术
股份有限公司 产业开发区
北海银河科技电 北海市银河软件
气有限责任公司 科技园技术中心
综合楼
新都建安机械工 成都市新都区电
程有限责任公司 子路98号
企业名称 主营业务
四川永星电子有限公司 电阻器、电位器应用电路、
数模转换器等制造、销售
北海银河电子有限公司 电子元器件、电子设备、工
业自动化仪表制造、销售
西安开元电力自动化有限公司 电力自动化工程、通讯系统、
无线电遥测、遥控、工业自
动化设备开发生产；计算应
用仪器仪表、通讯器件、电
子元器件、建材等
南宁银科电力自 电力自动化设备、电力系统
动化设备有限公 自动化软件开发与系统集成、
司 工业自动化仪表制造销售、
自动化系统安装、调试、技
术服务、咨询
北海银河电子商 电子商务交易服务、计算机
务有限公司 软件开发、网络工程开发、
科技信息咨询服务
北海银河信息技 系统集成的开发，计算机软、
术有限公司 硬件产品销售、咨询服务
计算机软件开发，网络工程、
甘肃省张掖地区 电力自动化设备、电力系统
银河电力自动化 自动化软件开发与系统集成、
设备有限公司 工业自动化仪表制造销售、
自动化系统安装、调试、技
术服务、咨询
南宁银河南方软 计算机软件开发，网络工程、
件有限公司 系统集成的开发，计算机软、
硬件产品销售、咨询服务
广西柳州特种变 配电变压器、电力变压器、
压器有限责任公 有载调压变压器、干式配电
司 变压器、交流低压配电屏、
整流变压器等生产、销售、
技术咨询、技术服务、新产
品开发
北海银河软件科 北海银河软件科技园招商引
技园有限公司 资；开展本企业中外合资经
营、合作生产等
江苏银通信息技 计算机软件、硬件及网络产
术有限公司 品电力系统自动化产品，应
用电子技术产品，通讯产品
(卫星地面接收设施除外)等
江西变压器科技 变压器、互感器的制造及修
股份有限公司 理，电站锅炉、电线电缆及
其他输变电设备的批发、零
售、技术咨询服务
北海银河科技电 电力设备的设计、研制、生
气有限责任公司 产、销售、施工；电力系统
自动化产品、继电保护产品
和各种装置的开发、生产、
销售、安装
新都建安机械工 加工、安装路政设施、机械
程有限责任公司 设备、暖通空调、环保除尘、
金属结构、盘柜箱壳
企业名称 与本企业关系 经济性质
四川永星电子有限公司 子公司 有限责任
北海银河电子有限公司 子公司 有限责任
西安开元电力自动化有限公司 子公司 有限责任
南宁银科电力自 子公司 有限责任
动化设备有限公
司
北海银河电子商 子公司 有限责任
务有限公司
北海银河信息技 子公司 有限责任
术有限公司
甘肃省张掖地区 子公司 有限责任
银河电力自动化
设备有限公司
南宁银河南方软 子公司 有限责任
件有限公司
广西柳州特种变 子公司 有限责任
压器有限责任公
司
北海银河软件科 子公司 有限责任
技园有限公司
江苏银通信息技 子公司 有限责任
术有限公司
江西变压器科技 子公司 股份有限
股份有限公司
北海银河科技电 子公司 有限责任
气有限责任公司
新都建安机械工 子公司 有限责任
程有限责任公司
企业名称 法定代表人
四川永星电子有限公司 赖永久
北海银河电子有限公司 潘琦
西安开元电力自动化有限公司 季新华
南宁银科电力自 潘琦
动化设备有限公
司
北海银河电子商 潘琦
务有限公司
北海银河信息技 潘琦
术有限公司
甘肃省张掖地区 顾勇彪
银河电力自动化
设备有限公司
南宁银河南方软 潘琦
件有限公司
广西柳州特种变 胡秋生
压器有限责任公
司
北海银河软件科 姚国平
技园有限公司
江苏银通信息技 林庆农
术有限公司
江西变压器科技 林庆农
股份有限公司
北海银河科技电 林庆农
气有限责任公司
新都建安机械工 赖永久
程有限责任公司
3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
子公司名称 期初数 本期增加数
四川永星电子有限公司 45,297,894.52 --
北海银河电子有限公司 10,000,000.00 --
西安开元电力自动化有限公司 22,860,000.00 --
南宁银科电力自动化设备有限公司 10,000,000.00 --
北海银河电子商务有限公司 30,000,000.00 --
北海银河信息技术有限公司 10,000,000.00 --
甘肃省张掖地区银河电力自动化 2,000,000.00 --
设备有限公司
南宁银河南方软件有限公司 50,000,000.00 --
广西柳州特种变压器有限责任公司 18,000,000.00 --
北海银河软件科技园有限公司 30,000,000.00 --
江苏银通信息技术有限公司 5,000,000.00 --
江西变压器科技股份有限公司 45,600,000.00 --
北海银河科技电气有限责任公司 -- 130,000,000.00
新都建安机械工程有限责任公司 600,000.00 1,400,000.00
子公司名称 本期减少数 期末数
四川永星电子有限公司 -- 45,297,894.52
北海银河电子有限公司 -- 10,000,000.00
西安开元电力自动化有限公司 -- 22,860,000.00
南宁银科电力自动化设备有限公司 -- 10,000,000.00
北海银河电子商务有限公司 -- 30,000,000.00
北海银河信息技术有限公司 -- 10,000,000.00
甘肃省张掖地区银河电力自动化 -- 2,000,000.00
设备有限公司
南宁银河南方软件有限公司 -- 50,000,000.00
广西柳州特种变压器有限责任公司 -- 18,000,000.00
北海银河软件科技园有限公司 -- 30,000,000.00
江苏银通信息技术有限公司 -- 5,000,000.00
江西变压器科技股份有限公司 -- 45,600,000.00
北海银河科技电气有限责任公司 -- 130,000,000.00
新都建安机械工程有限责任公司 2,000,000.00
4、存在控制关系关联方所持股份或权益及变化
子公司名称 期初数 比例(%)
四川永星电子有限公司 45,000,000.00 99.34
北海银河电子有限公司 9,900,000.00 99.00
西安开元电力自动化有限公司 22,863,101.34 95.00
南宁银科电力自动化设备有限公司 9,000,000.00 90.00
北海银河电子商务有限公司 20,000,000.00 66.67
北海银河信息技术有限公司 8,000,000.00 80.00
甘肃省张掖地区银
河电力自动化设备 1,020,000.00 51.00
有限公司
南宁银河南方软件有限公司 40,000,000.00 80.00
广西柳州特种变压器有限责任公司 16,200,000.00 90.00
北海银河软件科技园有限公司 29,000,000.00 96.67
江苏银通信息技术有限公司 4,500,000.00 90.00
江西变压器科技股份有限公司 45,478,154.12 84.65
北海银河科技电气有限责任公司 -- --
新都建安机械工程有限责任公司 234,000.00 39.00
子公司名称 本期增加数 比例(%)
四川永星电子有限公司 -- --
北海银河电子有限公司 -- --
西安开元电力自动化有限公司 -- --
南宁银科电力自动化设备有限公司 -- --
北海银河电子商务有限公司 -- --
北海银河信息技术有限公司 -- --
甘肃省张掖地区银
河电力自动化设备 -- --
有限公司
南宁银河南方软件有限公司 -- --
广西柳州特种变压器有限责任公司 -- --
北海银河软件科技园有限公司 -- --
江苏银通信息技术有限公司 -- --
江西变压器科技股份有限公司 -- --
北海银河科技电气有限责任公司 125,000,000.00 96.15
新都建安机械工程有限责任公司 786,000.00 12.00
子公司名称 本期减少数 比例(%)
四川永星电子有限公司 -- --
北海银河电子有限公司 -- --
西安开元电力自动化有限公司 -- --
南宁银科电力自动化设备有限公司 -- --
北海银河电子商务有限公司 -- --
北海银河信息技术有限公司 -- --
甘肃省张掖地区银
河电力自动化设备 -- --
有限公司
南宁银河南方软件有限公司 -- --
广西柳州特种变压器有限责任公司 -- --
北海银河软件科技园有限公司 -- --
江苏银通信息技术有限公司 -- --
江西变压器科技股份有限公司 -- --
北海银河科技电气有限责任公司 -- --
新都建安机械工程有限责任公司 -- --
子公司名称 期末数 比例(%)
四川永星电子有限公司 45,000,000.00 99.34
北海银河电子有限公司 9,900,000.00 99.00
西安开元电力自动化有限公司 22,863,101.34 95.00
南宁银科电力自动化设备有限公司 9,000,000.00 90.00
北海银河电子商务有限公司 20,000,000.00 66.67
北海银河信息技术有限公司 8,000,000.00 80.00
甘肃省张掖地区银
河电力自动化设备 1,020,000.00 51.00
有限公司
南宁银河南方软件有限公司 40,000,000.00 80.00
广西柳州特种变压器有限责任公司 16,200,000.00 90.00
北海银河软件科技园有限公司 29,000,000.00 96.67
江苏银通信息技术有限公司 4,500,000.00 90.00
江西变压器科技股份有限公司 45,478,154.12 84.65
北海银河科技电气有限责任公司 125,000,000.00 96.15
新都建安机械工程有限责任公司 1,020,000.00 51.00
5、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
四川华瑞电位器有限公司 合营企业
北海古里酒业公司 联营企业
成都星天达电子有限公司 联营企业
南宁有线信息网络有限公司 联营企业
6、关联方交易事项
（1）来自关联方的投资收益
单位名称 投资性质 投资收益额
北海银河电子商务有限公司 股权投资 35,337.04
四川华瑞电位器有限公司 股权投资 666,579.31
成都星天达电子有限公司 股权投资 -42,153.25
新都建安机械工程有限责任公司 股权投资 12,965.20
（2）关联方应收应付款项、票据余额
企业名称 项目 期末余额 占本期余额的比重(%)
北海银河电子商务有限公司 其他应收款 2,159,279.05 2.47
企业名称 上期期末余额 占上年余额的比重(%)
北海银河电子商务有限公司 2,094,755.05 2.43
企业名称 关联交易未解算金额
北海银河电子商务有限公司 --
（八）或有事项
截止2003 年6 月30 日，本公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的
或有事项。
（九）承诺事项
截止2003 年6 月30 日，本公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的
承诺事项。
（十）资产负债表日后事项
截止2003 年6 月30 日，本公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的
资产负债表日后事项。
（十一）其他重要事项
1、本公司无需披露的重大非货币性交易及债务重组事项。
2．报告期净资产收益率和每股收益计算表说明
根据《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号文和《公开发行证券的公司
信息披露规范问答》第1 号文扣除非经常性损益后的净利润计算的净资产收益率和每
股收益的扣除项目、涉及金额为：临时性获得的补贴收入451,109.33 元，营业外收
入、支出净额-171,308.73 元，短期投资收益37,398,956.99 元，股权投资差额摊销
943,190.66 元，扣除所得税影响数3,368,878.50 元，合计35,253,069.75 元。
七、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有企业负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告文本；
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公开披露
过的所有文件文本；
（四）公司章程文本。
北海银河高科技产业股份有限公司
董事长： 潘琦
二○○三年八月二十一日
银河科技——2003 年半年度报告正文
资产负债表
企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 金额单位；人民币元
2003年6月30日
项目 注释 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 647,412,680.88 272,202,469.41
短期投资 2 5,045,660.00 5,045,660.00
应收票据 3 14,290,956.35 1,250,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 4 394,201,164.14 19,852,180.61
其他应收款 5 81,670,326.93 262,039,576.27
预付账款 6 92,592,083.70 12,109,824.48
应收补贴款 7 821,040.62 4,517.71
存货 8 227,598,805.36 177,403.89
待摊费用 9 939,236.41 661,265.40
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,464,571,954.39 573,342,897.77
长期投资：
长期股权投资 10 156,182,474.32 856,115,319.21
长期债权投资
长期投资合计 156,182,474.32 856,115,319.21
其中：合并价差--股权投资差额 -15,459,493.28
固定资产：
固定资产原价 11 486,533,182.87 86,075,906.03
减：累计折旧 173,518,817.11 13,799,407.55
固定资产净值 313,014,365.76 72,276,498.48
减：固定资产减值准备 1,046,544.24
固定资产净额 311,967,821.52 72,276,498.48
工程物资
在建工程 12 489,913,127.99 486,341,276.41
固定资产清理
固定资产合计 801,880,949.51 558,617,774.89
无形资产及递延资产：
无形资产 13 63,199,710.42 45,199,315.38
长期待摊费用 14 7,651,826.58 7,040,352.99
其他长期资产 15 13,615,999.86 13,615,999.86
无形资产及其他资产合计 84,467,536.86 65,855,668.23
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,507,102,915.08 2,053,931,660.10
2002年12月31日
项目 合并 母公司
流动资产：
货币资金 568,632,428.17 311,858,841.53
短期投资 51,732,704.90 51,732,704.90
应收票据 20,292,066.63 384,950.00
应收股利
应收利息
应收账款 374,713,614.67 35,093,754.19
其他应收款 82,852,350.56 286,148,841.58
预付账款 85,988,105.83 15,593,048.10
应收补贴款 821,040.62 4,517.71
存货 155,784,764.18 970,126.64
待摊费用 624,900.27 360,985.57
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,341,441,975.83 702,147,770.22
长期投资：
长期股权投资 127,461,195.36 650,099,821.51
长期债权投资
长期投资合计 127,461,195.36 650,099,821.51
其中：合并价差--股权投资差额 -16,402,683.94
固定资产：
固定资产原价 479,836,172.01 84,361,107.31
减：累计折旧 157,861,918.36 11,403,135.49
固定资产净值 321,974,253.65 72,957,971.82
减：固定资产减值准备 1,010,474.45
固定资产净额 320,963,779.20 72,957,971.82
工程物资
在建工程 349,478,757.32 347,944,515.09
固定资产清理
固定资产合计 670,442,536.52 420,902,486.91
无形资产及递延资产：
无形资产 22,008,253.68 4,686,275.75
长期待摊费用 6,783,314.22 6,059,982.84
其他长期资产 14,042,615.88 14,042,615.88
无形资产及其他资产合计 42,834,183.78 24,788,874.47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,182,179,891.49 1,797,938,953.11
企业负责人： 财务负责人： 编制人：
资产负债表（续）
企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 金额单位；人民币元
2003年6月30日
项目 注释 合并 母公司
流动负债：
短期借款 16 831,420,000.00 665,000,000.00
应付票据
应付账款 17 133,641,508.54 37,984,380.70
预收账款 18 86,705,802.21 1,405,285.00
应付工资 19 7,528.20
应付福利费 20 5,449,973.80 -491,980.97
应付股利 21 3,112,732.92 3,112,732.92
应交税金 22 25,256,044.83 2,197,252.47
其他应交款 23 957,614.14 -83,993.76
其他应付款 24 32,995,515.65 37,313,937.19
预提费用 25 124,943.68
预计负债
一年内到期的长期负债 26 12,283,670.00 7,283,670.00
其他流动负债
流动负债合计 1,131,955,333.97 753,721,283.55
长期负债：
长期借款 27 159,058,682.98 112,165,483.00
应付债券
长期应付款 28 31,252,500.00 31,252,500.00
专项应付款 29 804,556.00 660,400.00
其他长期负债 30 12,284,295.17
长期负债合计 203,400,034.15 144,078,383.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,335,355,368.12 897,799,666.55
少数股东权益： 15,615,553.41
股东权益：
股本 31 303,436,047.00 303,436,047.00
减：已归还投资
股本净额 303,436,047.00 303,436,047.00
资本公积 32 563,556,979.05 563,556,979.05
盈余公积 33 79,717,771.13 79,717,771.13
其中：法定公益金 21,231,735.76 21,231,735.76
未分配利润 34 209,421,196.37 209,421,196.37
股东权益合计 1,156,131,993.55 1,156,131,993.55
负债和股东权益总计 2,507,102,915.08 2,053,931,660.10
2002年12月31日
项目 合并 母公司
流动负债：
短期借款 676,420,000.00 515,000,000.00
应付票据
应付账款 99,543,146.00 32,160,245.08
预收账款 67,656,238.20 144,118.00
应付工资 1,576,353.92
应付福利费 4,086,810.61 -644,176.89
应付股利 4,701,755.15 4,701,755.15
应交税金 16,966,186.06 292,757.15
其他应交款 1,034,181.79 -9,558.94
其他应付款 45,073,672.32 15,287,970.11
预提费用 266,003.54
预计负债
一年内到期的长期负债 12,283,670.00 7,283,670.00
其他流动负债
流动负债合计 929,608,017.59 574,216,779.66
长期负债：
长期借款 117,058,682.98 112,165,483.00
应付债券
长期应付款 31,252,500.00 31,252,500.00
专项应付款 604,556.00 460,400.00
其他长期负债 9,665,723.36
长期负债合计 158,581,462.34 143,878,383.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,088,189,479.93 718,095,162.66
少数股东权益： 14,146,621.11
股东权益：
股本 303,436,047.00 303,436,047.00
减：已归还投资
股本净额 303,436,047.00 303,436,047.00
资本公积 559,556,979.05 559,556,979.05
盈余公积 79,717,771.13 79,717,771.13
其中：法定公益金 21,231,735.76 21,231,735.76
未分配利润 137,132,993.27 137,132,993.27
股东权益合计 1,079,843,790.45 1,079,843,790.45
负债和股东权益总计 2,182,179,891.49 1,797,938,953.11
企业负责人： 财务负责人： 编制人：
利润表
企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 金额单位；人民币元
2003年1-6月
项目 注释 合并 母公司
一、主营业务收入 35 474,199,824.58 43,807,462.65
减：主营业务成本 36 354,074,354.38 29,923,496.66
主营业务税金及附加 37 2,139,005.27 228,790.51
二、主营业务利润 117,986,464.93 13,655,175.48
加：其他业务利润 38 1,846,460.89
减：营业费用 17,738,331.74 1,602,939.49
管理费用 34,303,164.45 9,222,474.35
财务费用 39 22,136,783.11 19,171,355.70
三、营业利润 45,654,646.52 -16,341,594.06
加：投资收益 40 39,014,875.95 92,082,290.29
补贴收入 41 451,109.33 4,741.00
营业外收入 42 896,131.14 847,409.79
减：营业外支出 43 1,067,439.87 1,000,734.17
四、利润总额 84,949,323.07 75,592,112.85
减：所得税 11,192,187.67 3,303,909.75
少数股东损益 1,468,932.30
五、净利润 72,288,203.10 72,288,203.10
2002年1-6月
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 278,652,478.48 43,017,333.31
减：主营业务成本 192,215,825.66 30,215,086.58
主营业务税金及附加 3,721,708.12 1,213,668.71
二、主营业务利润 82,714,944.70 11,588,578.02
加：其他业务利润 3,460,727.75 2,487,600.00
减：营业费用 10,352,605.09 3,238,966.28
管理费用 21,158,422.45 7,131,796.42
财务费用 12,155,567.21 9,586,244.58
三、营业利润 42,509,077.70 -5,880,829.26
加：投资收益 666,146.51 41,673,462.41
补贴收入 2,088.00 2,088.00
营业外收入 678,444.16 675,982.30
减：营业外支出 157,421.92 101,500.00
四、利润总额 43,698,334.45 36,369,203.45
减：所得税 6,915,431.14
少数股东损益 413,699.86
五、净利润 36,369,203.45 36,369,203.45
补充资料：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -805,601.48
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人： 财务负责人： 编制人：
利润分配表
企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 金额单位；人民币元
2003年1-6月
项目 注释 合并 母公司
一、净利润 72,288,203.10 72,288,203.10
加：年初未分配利润 137,132,993.27 137,132,993.27
其他转入
二、可分配的利润 209,421,196.37 209,421,196.37
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 209,421,196.37 209,421,196.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 209,421,196.37 209,421,196.37
2002年1-6月
项目 合并 母公司
一、净利润 36,369,203.45 36,369,203.45
加：年初未分配利润 113,879,904.69 113,879,904.69
其他转入
二、可分配的利润 150,249,108.14 150,249,108.14
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 150,249,108.14 150,249,108.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 41,853,247.00 41,853,247.00
四、未分配利润 108,395,861.14 108,395,861.14
企业负责人： 财务负责人： 编制人：
现金流量表
企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 2003年1-6月 金额单位；人民币
元
项目 注释 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 555,110,621.88
收到的税费返还 446,368.33
收到的其他与经营活动有关的现金 44 11,452,691.20
现金流入小计 567,009,681.41
购买商品、接受劳务支付的现金 436,748,923.45
支付给职工以及为职工支付的现金 35,227,231.47
支付的各项税费 33,313,234.87
支付的其他与经营活动有关的现金 45 39,700,014.80
现金流出小计 544,989,404.59
经营活动产生的现金流量净额 22,020,276.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 139,994,365.99
取得投资收益所收到的现金 37,606,692.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 24,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 177,625,058.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 171,604,351.16
投资所支付的现金 120,822,090.50
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 292,426,441.66
投资活动产生的现金流量净额 -114,801,383.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 606,660,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 606,660,000.00
偿还债务所支付的现金 409,660,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,438,640.78
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 435,098,640.78
筹资活动产生的现金流量净额 171,561,359.22
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 78,780,252.71
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 66,921,370.54
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 121,209,583.32
现金流入小计 188,130,953.86
购买商品、接受劳务支付的现金 42,845,894.04
支付给职工以及为职工支付的现金 7,321,584.18
支付的各项税费 6,062,116.37
支付的其他与经营活动有关的现金 76,358,548.33
现金流出小计 132,588,142.92
经营活动产生的现金流量净额 55,542,810.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 139,895,601.59
取得投资收益所收到的现金 37,592,652.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 177,488,253.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 156,268,479.46
投资所支付的现金 245,006,490.50
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 401,274,969.96
投资活动产生的现金流量净额 -223,786,716.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 500,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 500,000,000.00
偿还债务所支付的现金 350,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,412,467.03
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 371,412,467.03
筹资活动产生的现金流量净额 128,587,532.97
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -39,656,372.12
企业负责人： 财务负责人： 编制人：
附注：
项目 注释 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 72,288,203.10
加：少数股东损益 1,468,932.30
加：计提的资产减值 2,076,781.09
固定资产折旧 15,751,375.30
无形资产摊销 850,839.55
长期待摊费用的摊销 842,610.63
待摊费用减少(减：增加) -314,336.14
预提费用增加(减：减少) -141,059.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -24,000.00
固定资产报废 5,669.50
财务费用 22,237,456.02
投资损失(减：收益) -39,014,875.95
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -71,777,370.78
经营性应收项目的减少(减：增加) -14,817,612.10
经营性应付项目的增加(减：减少) 33,140,210.65
其他 -552,546.49
经营活动产生的现金流量净额 22,020,276.82
2、不涉及现金的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 647,412,680.88
减：现金的期初余额 568,632,428.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期 568,632,428.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 78,780,252.71
项目 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 72,288,203.10
加：少数股东损益
加：计提的资产减值 -450,182.26
固定资产折旧 2,396,272.06
无形资产摊销 354,506.66
长期待摊费用的摊销 697,752.84
待摊费用减少(减：增加) -300,279.83
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废
财务费用 19,171,355.70
投资损失(减：收益) -92,082,290.29
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 792,722.75
经营性应收项目的减少(减：增加) 34,028,954.00
经营性应付项目的增加(减：减少) 18,266,480.94
其他 379,315.27
经营活动产生的现金流量净额 55,542,810.94
2、不涉及现金的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 272,202,469.41
减：现金的期初余额 311,858,841.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期 311,858,841.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -39,656,372.12
企业负责人： 财务负责人： 编制人：
资产减值准备明细表
企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 2003年6月30日 金额单位；人
民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 19,658,100.02 3,283,707.14
其中：应收帐款 16,198,186.65 2,908,126.33
其他应收款 3,459,913.37 375,580.81
二、短期投资跌价准备合计 192,459.75
其中：股票投资 192,459.75
债券投资
三、存货跌价准备合计 660,136.03
其中：库存商品
原材料 660,136.03
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,010,474.45 36,069.79
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,010,474.45 36,069.79
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 21,328,710.50 3,512,236.68
本年减少数
项目 因资产价值回升转回数 其他原因转出数
一、坏帐准备合计
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 36,670.40
其中：库存商品
原材料 36,670.40
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 36,670.40
项目 合计 年末余额
一、坏帐准备合计 1,398,785.19 21,543,021.97
其中：应收帐款 1,090,310.54 18,016,002.44
其他应收款 308,474.65 3,527,019.53
二、短期投资跌价准备合计 192,459.75
其中：股票投资 192,459.75
债券投资
三、存货跌价准备合计 36,670.40 623,465.63
其中：库存商品
原材料 36,670.40 623,465.63
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,046,544.24
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,046,544.24
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 1,435,455.59 23,405,491.59
企业负责人： 财务负责人： 编制人：
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