每日必读深同证特字[2001]第013号
青海盐湖钾肥股份有限公司全体股东：
我们接受委托, 对贵公司一九九九年度配股募集资金的投入使用情况进行专项 审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、副本材料或 口头证言等审核资料,我们的责任是对这些资料发表审核意见。 我们的审核是根据 中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的要求进行的。 在审核过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括审核已提供资料和抽查会计 记录等我们认为必要的审核程序。
本报告仅供贵公司本次申请增发新股A股之用,不得用作任何其他目的。我们同 意将本专项报告作为贵公司申请增发新股A股所必备的文件,并对本专项报告依法承 担相应的责任。
一、前次募集资金的数额和资金到位时间：
贵公司前次募集资金系经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]60号文批 准,向全体股东配售人民币普通股20,850,000股,每股配售价格7.00元。其中国有法 人股股东青海盐湖工业集团有限公司经财政部财管字[1999]39号文批准, 以其拥有 的经评估后的科研用盐田、动力车间的净资产计人民币35,960,700.00 元认购部分 可获配股份,其余国有法人股配售额和社会公众股均以现金认购。 本次配股共募集 资金计人民币109,989,300.00元,扣除发行费用人民币3,687,257.03元,实际募集资 金人民币106,302,042.97元。截至1999年9月20日止,募集资金全部到位, 并经深圳 同人会计师事务所以深同证验字[1999]第017号验资报告验证。
二、前次募集资金的计划用途：
根据配股说明书所述,贵公司拟将该次配股所募资金计人民币106,302,042. 97 元,用于以下项目：
1.盐田系统技术改造工程,其中拟用募集资金计人民币34,030,000.00元；
2.氯化钾生产装置扩能技术改造工程,其中拟用募集资金计人民币39,840,000 .00元；
3.采收系统技术改造工程,其中拟用募集资金计人民币32,432,042.97元
2000年8月21日,经贵公司一届十一次董事会决议通过,并经2000年9月21日第一 次临时股东大会批准, 将原募集资金计划投入的《采收系统技术改造工程》项目变 更为投资收益率较高的《进口水采船及盐田辅助系统技术改造工程》项目。该项目 已经青海省经济贸易委员会青经贸投(2000)287号文批准。
三、前次募集资金实际使用情况：
截至2001年3月31日止,上述项目中募集资金投入计人民币106,302,042. 97元, 募集资金已全部使用完毕,其实际使用情况如下：(单位：元)
投资项目 计划投资额 实际投资额
盐田系统技术改造工程 34,030,000.00 34,030,000.00
氯化钾生产装置扩能技术改造工程 39,840,000.00 41,689,437.27
进口水采船及盐田辅助系统技术改造工程 32,432,042.97 30,582,605.70
106,302,042.97
投资项目 差异 投入时间
盐田系统技术改造工程 －－ 1999－2000年
氯化钾生产装置扩能技术改造工程 (1,849,437.27) 2000－2001年
进口水采船及盐田辅助系统技术改造工程 1,849,437.27 2000－2001年
106,302,042.97
上述项目均未能按配股说明书所述进度于2000年度整体完工, 其主要原因是项 目所需关键设备尚需从国外进口,采购周期较长,其影响了施工进度。
四、前次募集资金产生的效益：
截至2001年3月31日止,上述投资项目尚在建设期间,虽有项目部分完成,但我们 无法量化其产生的效益。
五、审核结论：
我们认为,贵公司前次募集资金的实际使用情况与贵公司2000 年第一次临时股 东大会决议、董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及其他信息披露的内容 相符。惟各项目投资进度与配股说明书所述不尽相符。
深圳同人会计师事务所 中国注册会计师
中国注册会计师
二00一年四月三日
