每日必读本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
由于公司对合并会计报表范围理解有误，在2002 年未将控股子公司兰州陇神药业有限公司纳入合并报表范围。现根据中国证券监督管理委员会会计部监管关注函[2004]15 号文件的要求，公司对2002年的会计报表进行调整，并重新编制2003 年度会计报表。2005 年1月18 日，五联联合会计师事务所有限公司对此出具了无保留意见的审计报告。经调整的事项对公司的财务状况和经营成果没有大的影响。
2002 年公司虽未将控股子公司兰州陇神药业有限公司纳入合并报表范围，但由于公司已按权益法对其核算，因此，将其纳入合并后，公司净利润没有发生变化，主营业务利润增加33.17 万元，总资产增加1457.70 万元，负债增加381.45 万元，相关指标调整如下：
报告期利润（金额：人民币元） 2002年净资产收益率(%)
变动前 变动后
变动前 变动后 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19,852,318.60 19,976,946.78 5.51 5.52 5.55 5.56
营业利润 -15,250,062.65 -16,400,753.91 -4.24 -4.24 -4.55 -4.56
净利润 1,277,775.83 1,277,775.83 0.32 0.32 0.35 0.36
扣除非经常性损 -16,341,981.07 -16,341,556.07 -4.53 -4.54 -4.54 -4.54
益后的净利润
2002 年每股收益(人民币元) 报告期利润(人民币元)
变动前 变动后
变动前 变动后 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19,852,318.60 19,976,946.78 0.1050 0.1050 0.1057 0.1057
营业利润 -15,250,062.65 -16,400,753.91 0.0807 -0.0807 -0.0868 -0.0868
净利润 1,277,775.83 1,277,775.83 0.0067 0.0067 0.0068 0.0068
扣除非经 -16,341,981.07 -16,341,556.07 0.0864 -0.0864 -0.0865 -0.0865
常性损益
后的净利
润
2003年，对控股子公司兰州陇神药业有限公司股权投资贷方差额3,956.81 元一次性计入2003 年度损益中，对甘肃天虹化工有限公司股权投资贷方差额2,763,840.52 元和甘肃陇达期货有限公司股权投资借方差额2,512,767.38 元自2003 年起分十年摊销计入损益，每年分别摊销276,384. 05 元和251,276.74 元。由于以上调整事项，使公司净利润增加29,064.12 元。调整相关指标如下：
2003年净资产收益率(%) 报告期利润（人民币元）
变动前 变动后
变动前 变动后 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
净利润 -34,569,232.84 -34,540,168.72 -10.62 -10.09 -10.61 -10.07
扣除非经 -35,125,546.99 -35,096,482.87 -10.79 -10.24 -10.78 -10.23
常性损益
后的净利
润
2003年每股收益(人民币元) 报告期利润(人民币元)
变动前 变动后
变动前 变动后 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
净利润 -34,569,232.84 -34,540,168.72 -0.1829 -0.1829 -0.1828 -0.1828
扣除非经 -35,125,546.99 -35,096,482.87 -0.1858 -0.1858 -0.1857 -0.1857
常性损益
后的净利
润
由于对2003 年的调整，使2004 年中期的长期股权投资及未分配利润期初数及相应栏目的期末数发生变化，对财务指标的计算影响甚微,列示如下:
报告期利润 （人民币元） 2004年6月净资产收益率(%)
（2004年1月至6月） 变动前 变动后
净利润 6,287,213.92 1.79 1.79
扣除非经常性损益 -12,249,093.84 -3.49 -3.49
后的净利润
附：经审计的2003 年财务报表及相关附注（附一）、未经审计的2004 年中期财务报表及相关附注（附二）。
特此公告。
西北永新化工股份有限公司
董事会
2005 年1 月26 日
附一：经审计的2003 年财务报表及相关附注
五联联合会计师事务所有限公司
五联审字[2005]第1003 号
审计报告
西北永新化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的西北永新化工股份有限公司（以下简称西北化工公司）重新编制的2003 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表以及2003 年度的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是西北化工公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，重新编制的上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了西北化工公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的经营成果及现金流量。
五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：唐洪广
中国注册会计师：李宗义
中国· 兰州 二00五年一月十八日
合并资产负债表 会企合01 表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 2003年12月31日 2002年12月31日
母公司 合并 母公司 合并
流动资产
货币资金 6.1 67,840,279.57 131,172,862.81 131,244,171.54 205,550,877.63
短期投资 6.2 10,100,000.00 10,100,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
应收票据 - - - -
应收股利 - - - -
应收利息 - - - -
应收账款 6.3 29,254,090.07 40,229,407.45 27,044,587.16 27,375,403.36
其他应收款 6.4 28,475,831.27 33,644,316.55 55,526,658.36 49,709,183.21
预付账款 6.5 8,526,489.53 8,605,879.53 8,326,489.53 8,331,625.53
应收补贴款 - - - -
存货 6.6 34,708,604.27 38,691,645.36 41,266,300.52 41,859,742.42
待摊费用 6.7 268,802.13 268,802.13 363,880.37 363,880.37
一年内到期的长期 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 179,174,096.84 262,712,913.83 273,772,087.48 343,190,712.52
长期投资： - -
长期股权投资 6.8 191,659,291.48 61,503,516.73 181,217,719.41 109,108,645.83
长期债权投资 - - - -
合并价差 - - -
长期投资合计 191,659,291.48 61,503,516.73 181,217,719.41 109,108,645.83
固定资产： - -
固定资产原价 6.9 59,931,513.94 140,985,207.91 56,481,573.96 66,443,956.06
减：累计折旧 6.9 26,536,141.29 34,075,985.68 25,644,348.23 25,828,530.35
固定资产净值 33,395,372.65 106,909,222.23 30,837,225.73 40,615,425.71
减：固定资产减值 6.9 6,480,996.10 6,480,996.10 6,588,728.73 6,588,728.73
固定资产净额 26,914,376.55 100,428,226.13 24,248,497.00 34,026,696.98
工程物资 - 986,778.47 - -
在建工程 6.10 5,652,745.18 46,632,598.70 9,419,089.40 9,639,089.40
固定资产清理 - - - -
固定资产合计 32,567,121.73 148,047,603.30 33,667,586.40 43,665,786.38
无形资产及其他资产： - -
无形资产 6.11 118,494,852.28 138,712,498.08 121,240,947.88 128,510,193.02
长期待摊费用 - - - -
其他长期资产 - - - -
无形资产及其他资 118,494,852.28 138,712,498.08 121,240,947.88 128,510,193.02
递延税项： - -
递延税款借项 - -
资产总计 521,895,362.33 610,976,531.94 609,898,341.17 624,475,337.75
法定代表人：魏其新 主管会计工作的公司负责人： 黄延兵 会计机构负责人：罗智武
合并资产负债表（续） 会企合01 表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 附注 2003年12月31日 2002年12月31日
母公司 合并 母公司 合并
流动负债
短期借款 6.12 134,000,000.00 159,000,000.00 199,000,000.00 199,000,000.00
应付票据 6.13 1,837,057.04 1,837,057.04 - -
应付账款 6.14 9,051,093.60 13,640,498.75 12,084,679.49 12,479,331.49
预收账款 6.15 1,732,262.82 2,135,268.10 1,603,086.79 1,643,613.79
应付工资 6.16 8,285,071.95 8,432,716.95 8,285,071.95 8,318,712.95
应付福利费 6,710,667.30 7,698,374.29 5,398,752.96 5,448,829.50
应付股利 - - - -
应交税金 6.17 3,008,853.68 2,489,065.82 3,089,202.61 3,105,233.94
其他应交款 6.18 7,827,031.65 8,129,470.12 5,750,865.46 5,769,760.49
其他应付款 6.19 23,580,358.66 29,595,654.83 14,481,927.75 17,634,027.34
预提费用 6.20 198,380.19 797,367.05 - 108,600.00
预计负债 - - - -
一年内到期的长 - - - -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 196,230,776.89 233,755,472.95 249,693,587.01 253,508,109.50
长期负债： - - -
长期借款 - - -
应付债券 - - -
长期应付款 - - -
专项应付款 - - -
其他长期负债 - - -
长期负债合计 - - -
递延税项： - - -
递延税项贷项 - - -
负债合计 196,230,776.89 233,755,472.95 249,693,587.01 253,508,109.50
少数股东权益 51,556,473.55 - 10,762,474.09
股东权益： - -
股本 6.21 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00
减：已归还投 - -
股本净额 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00
资本公积 6.22 163,849,610.98 163,849,610.98 163,849,610.98 163,849,610.98
盈余公积 6.23 3,358,538.65 3,358,538.65 3,358,538.65 3,358,538.65
其中：法定公益 6.23 1,046,317.90 1,046,317.90 1,046,317.90 1,046,317.90
未分配利润 6.24 -30,543,564.19 -30,543,564.19 3,996,604.53 3,996,604.53
股东权益合计 325,664,585.44 325,664,585.44 360,204,754.16 360,204,754.16
负债及股东权益合 521,895,362.33 610,976,531.94 609,898,341.17 624,475,337.75
法定代表人：魏其新 主管会计工作的公司负责人： 黄延兵 会计机构负责人：罗智武
合并利润表 会企合并02表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 附注 2003年度 2002年度
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 6.25 84,087,696.32 107,792,262.77 80,124,790.28 80,456,498.58
减：主营业务成本 6.25 71,736,177.81 97,796,926.55 59,736,431.39 59,942,231.41
主营业务税金及附加 6.26 461,846.08 548,247.18 536,040.29 537,320.39
二、主营业务利润 11,889,672.43 9,447,089.04 19,852,318.60 19,976,946.78
加：其他业务利润 6.27 983,134.43 983,348.67 346,304.16 355,157.33
减：营业费用 4,398,589.26 7,228,556.25 4,849,804.23 5,177,008.74
管理费用 30,033,405.45 35,189,921.94 19,620,600.60 20,711,646.84
财务费用 6.28 8,627,564.74 10,396,715.67 10,978,280.18 10,844,202.44
三、营业利润 -30,186,752.59 -42,384,756.15 -15,250,062.25 -164,400,753.91
加：投资收益 6.29 -4,924,154.23 2,064,101.70 -3,352,693.49 -2,659,260.58
补贴收入 6.30 750,000.00 750,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
营业外收入 6.31 427.35 427.35 19,745,361.84 19,745,361.84
减：营业外支出 6.32 179,689.25 194,113.20 16,236.07 16,736.07
四、利润总额 -34,540,168.72 -39,764,340.30 2,126,370.03 1,668,611.28
减：所得税 - - 848,594.20 848,594.20
少数股东本期损益 -5,224,171.58 - -457,758.75
五、净利润 -34,540,168.72 -34,540,168.72 1,277,775.83 1,277,775.83
补充资料：
项目 2003年 2002年
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -3,500,000.00 -3,500,000.00
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、委托投资收益
7、支付或收取的资金占用费
8、其他
法定代表人：魏其新 主管会计工作的公司负责人： 黄延兵 会计机构负责人：罗智武
合并利润分配表 会企合并02表附表1
编制单位：西北永新化工股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 2003年度 2002年度
母公司 合并 母公司 合并
一、净利润 -34,540,168.72 -34,540,168.72 1,277,775.83 1,277,775.83
加：年初未分配利润 3,996,604.53 3,996,604.53 2,910,495.08 2,910,495.08
其他转入 - - - -
二、可供分配的利润 -30,543,564.19 -30,543,564.19 4,188,270.91 4,188,270.91
减：提取法定盈余公积 - - 127,777.59 127,777.59
提取法定公益金 - - 63,888.79 63,888.79
三、可供投资者分配的利润 -30,543,564.19 -30,543,564.19 3,996,604.53 3,996,604.53
减：应付优先股股利 - - - -
提取任意盈余公积 - - - -
应付普通股股利 - - - -
转作股本的普通股利 - - - -
四、未分配利润 -30,543,564.19 -30,543,564.19 3,996,604.53 3,996,604.53
法定代表人：魏其新 主管会计工作的公司负责人： 黄延兵 会计机构负责人：罗智武
合并现金流量表 会企03表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元
项目 行次 附注 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 98,773,441.27 119,928,007.93
收到的税费返还 2 - 3,264,589.42
收到的其他与经营活动有关的现金 3 6.33 20,863,047.94 10,980,438.96
现金流入小计 4 119,636,489.21 134,173,036.31
购买商品、接受劳务支付的现金 5 71,332,923.29 86,478,958.82
支付给职工及为职工支付的现金 6 18,619,433.55 23,007,506.47
支付的各项税费 7 5,585,572.53 10,840,558.94
支付的其他与经营活动有关的现金 8 6.34 10,783,789.84 13,355,591.57
现金流出小计 9 106,321,719.21 133,682,615.80
经营活动产生的现金流量净额 10 13,314,770.00 490,420.51
二、投资活动产生的现金流量： 11 - -
收回投资所收到的现金 12 - 700,000.00
取得投资收益所收到的现金 13 359,343.69 359,343.69
处置固定资产、无形资产和 14 427.35 427.35
其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 15 6.35 82,500,000.00 82,500,000.00
现金流入小计 16 82,859,771.04 83,559,771.04
购建固定资产、无形资产和 17 393,436.73 4,558,594.57
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 18 4,894,261.94 100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 19 6.36 45,570,000.00 45,927,514.00
现金流出小计 20 50,857,698.67 50,586,108.57
投资活动产生的现金流量净额 21 32,002,072.37 32,973,662.47
三、筹资活动产生的现金流量： 22 - -
吸收投资所收到的现金 23 - -
借款所收到的现金 24 38,000,000.00 44,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 25 6.37 1,023,287.72 1,023,287.72
现金流入小计 26 39,023,287.72 45,523,287.72
偿还债务所支付的现金 27 103,000,000.00 107,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 28 9,744,022.06 11,429,006.85
所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 29 6.38 - -
现金流出小计 30 112,744,022.06 118,429,006.85
筹资活动产生的现金流量净额 31 -73,720,734.34 -72,905,719.13
四、汇率变动对现金的影响 32 - -
五、现金及现金等价物净增加额 33 -28,403,891.97 -39,441,636.15
法定代表人：魏其新 主管会计工作的公司负责人： 黄延兵 会计机构负责人：罗智武
现金流量表附注：
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元
项目 行次 附注 母公司 合并
1.将净利润调节为经营活动的 34
现金流量:
净利润 35 -34,540,168.72 -34,540,168.72
加：少数股东本期收益 -5,224,171.58
计提的资产减值准备 36 8,405,688.98 9,091,783.34
固定资产折旧 37 1,745,845.30 6,802,868.42
无形资产摊销 38 2,746,095.60 3,694,405.76
长期待摊费用摊销 39 - -
待摊费用减少（减增加） 40 95,078.24 95,078.24
预提费用增加（减减少） 41 198,380.19 265,681.22
处置固定资产、无形资产和其 42 -427.35 3,499,572.65
他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 43 118,790.27 118,790.27
财务费用 44 8,627,564.74 8,962,416.80
投资损失（减收益） 45 4,924,154.23 -5,564,101.70
递延税款贷项（减借项） 46 - -
存货的减少（减增加） 47 5,725,047.30 8,889,363.55
经营性应收项目的减少（减增加） 48 16,846,474.48 13,143,567.12
经营性应付项目的增加（减减少） 49 -1,577,753.26 -8,733,754.16
其他 50 - -10,910.70
经营活动产生的现金流量净额 51 13,314,770.00 490,420.51
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 52 - -
债务转为资本 53 - -
一年内至期的可转换公司债券 54 - -
融资租入固定资产 55 - -
3.现金及现金等价物净增加情况: 56 - -
现金的期末余额 57 30,340,279.57 33,672,862.81
减:现金的期初余额 58 58,744,171.54 73,114,498.96
加：现金等价物的期末余额 59 - -
减:现金等价物的期初余额 60 - -
现金及现金等价物净增加额 61 -28,403,891.97 -39,441,636.15
法定代表人：魏其新 主管会计工作的公司负责人： 黄延兵 会计机构负责人：罗智武
与此相关的财务报表附注调整如下:
一、合并财务报表附注
6.8 长期股权投资
本公司2003 年12 月31 日长期股权投资的净额为61,503,516.73 元。
6.8.1 分类列示
项目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31
金额 减值准备 金额 减值准备
1．股票投资 17,767,000.00 10,930,808.05 2,302,329.45 26,395,478.60
2．其他股权投资
（1）对子公司投资 82,747,750.62 -976,240.84 63,325,366.86 18,446,142.92
（2）对合营企业投资
（3）对联营企业投资 8,593,895.21 8,068,000.00 16,661,895.21
（4）其他投资
（5）合并价差
合计 109,108,645.83 18,022,567.21 65,627,696.31 61,503,516.73
6.8.2 股票投资
单位名称 注册资本 持股比例 投资余额
兰州华世泵业科技股份有限公司 2900万 37.66% 8,628,478.60
国泰君安证券股份有限公司 375000万 0.4% 15,000,000.00
甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 72800万 0.09% 767,000.00
宝鸡忠诚机床股份有限公司 3800万 5.26% 2,000,000.00
合计 26,395,478.60
6.8.3 其他长期股权投资
单位名称 注册资本 持股比例 投资余额
甘肃陇达期货经纪有限公司 3000万 71.80% 20,933,599.40
甘肃新东部置业有限公司 3000万 40% 16,661,895.21
甘肃天虹化工有限责任公司 11279万 58.5% -2,487,456.48
合计 35,108,038.13
甘肃天虹化工有限责任公司余额-2,487,456.48 元系股权投资贷方差额。本公司2000 年3 月31 日召开临时股东大会，决定投资6485 万元与甘肃省甘谷油墨厂共同组建甘肃天虹化工有限责任公司，其中本公司占51%的股份，甘谷油墨厂占49%的股份。自2001 年起即产生股权投资贷方差额，2003 年甘谷油墨厂与中国建设银行甘谷县支行达成的债务重组协议，甘谷油墨厂将持有的甘肃天虹化工有限责任公司股权转让给建行抵顶其银行借款，根据各方达成的协议，确定本公司持有甘肃天虹化工有限责任公司股份58.5%，建行持有41.5%。由于股权比例变化，本公司对甘肃天虹化工有限责任公司的长期股权投资贷方差额为2,763,840.52 元。自2003 年起分十年摊销，当年摊销276,384.05 元，余额为2,487,456.48 元。
6.8.4 采用权益法核算的长期股权投资
被投资公司名称 初始投资 2002.12.31 本年追 本期权益增减额 累计权益增减额 本期分得 2003.12.31
（万元） 加投资 （+）（—） （+）（—） 现金红利
甘肃陇达期货经 2154.28 21,774,852.80 -841,253.40 -609,219.40 20,933,599.40
纪有限公司
甘肃新东部置业 825.96 8,593,895.21 8,068,000.00 8,402,316.04 16,661,895.21
有限公司
兰州华世泵业科 1092 10,930,808.05 -2,302,329.45 -2,302,329.45 8,628,478.60
技股份有限公司
本期长期股权投资减少数中56,930,004.42 元系因将甘肃天虹化工有限公
司纳入合并范围，相应抵销其投资成本。
6.24 未分配利润
本公司2003 年12 月31 日的未分配利润为-30,543,564.19 元，变动情况如
下：
项目 金额
本年净利润 -34,540,168.72
加：年初未分配利润 3,996,604.53
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -30,543,564.19
6.29 投资收益
项目 2003年度 2002年度
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 359,343.69 60,000.00
期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 5,175,693.89 -2,238,063.44
股权投资差额摊销 29,064.12
股权投资转让损益 -3,500,000.00
投资跌价准备 -481,197.14
子公司清算收益
合计 2,064,101.70 -2,659,260.58
其中股权投资转让损益-3,500,000.00 元为本公司纳入合并范围之控股子公司兰州陇神药业有限公司转让其全资子公司甘肃陇西生物化学制药厂股权的损益。
本年股权投资差额摊销29,064.12 元，其中兰州陇神药业有限公司股权投资贷方差额摊销3,956.81 元，甘肃天虹化工有限责任公司股权投资贷方差额摊销276,384.05 元，甘肃陇达期货经纪有限公司股权投资借方差额摊销251,276.74元。
二、母公司财务报表附注
7.3 长期股权投资
本公司2003 年12 月31 日长期股权投资的净额为191,659,291.48 元，已超过本公司净资产的50%，提请投资者注意风险。
7.3.1 分类如下：
项目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31
金额 减值准备 金额 减值准备
1．股票投资 17,767,000.00 10,930,808.05 2,302,329.45 26,395,478.60
2．其他股权投资
（1）对子公司投资 154,856,824.20 4,794,261.94 11,049,168.47 148,601,917.67
（2）对合营企业投资
（3）对联营企业投资 8,593,895.21 8,068,000.00 16,661,895.21
（4）其他投资
合计 181,217,719.41 23,793,069.99 13,351,497.92 191,659,291.48
7.3.2 股票投资
单位名称 注册资本 持股比例 投资余额
兰州华世泵业科技股份有限公司 2900万 37.66% 8,628,478.60
国泰君安证券股份有限公司 375000万 0.4% 15,000,000.00
甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 72800万 0.09% 767,000.00
宝鸡忠诚机床股份有限公司 3800万 5.26% 2,000,000.00
合计 26,395,478.60
7.3.3 其他长期股权投资
单位名称 注册资本 持股比例 投资余额
甘肃陇达期货经纪有限公司 3000万 71.80% 20,933,599.40
甘肃天虹化工有限公司 11279万 58.5% 56,930,004.42
兰州陇神药业有限公司 8000万 95.63% 70,738,313.85
甘肃新东部置业有限公司 3000万 40% 16,661,895.21
合计 165,263,812.88
7.3.4 采用权益法核算的长期股权投资
被投资公司名称 初始投资 2002.12.31 本年追加投资 本期权益增减额 累计权益增减额 本期分得 2003.12.31
（万元） （+）（—） （+）（—） 现金红利
甘肃陇达期货经 2154.28 21,774,852.80 -841,253.40 -609,219.33 20,933,599.40
纪有限公司
甘肃天虹化工有 5004.37 57,407,977.50 4,794,261.94 -5,272,235.02 -8,439,818.27 56,930,004.42
限公司
兰州陇神药业有 7650 75,673,993.90 -4,935,680.05 -5,761,686.15 70,738,318.85
限公司
甘肃新东部置业 825.96 8,593,895.21 8,068,000.00 8,402,316.04 16,661,895.21
有限公司
兰州华世泵业科 1092 10,930,808.05 -2,302,329.45 -2,302,329.45 8,628,478.60
技股份有限公司
7.5投资收益
项目 2003年度 2002年度
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 359,343.69 60,000.00
期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 -5,312,562.04 -2,931,496.35
股权投资差额摊销 29,064.12
股权投资转让收益
投资跌价准备
子公司清算收益 -481,197.14
合计 -4,924,154.23 -3,352,693.49
本年股权投资差额摊销29,064.12元，其中兰州陇神药业有限公司股权投资贷方差额摊销3,956.81元，甘肃天虹化工有限责任公司股权投资贷方差额摊销276,384.05元，甘肃陇达期货经纪有限公司股权投资借方差额摊销251,276.74元。
附二：未经审计的2004年中期财务报表及相关附注
合 并 资 产 负 债 表
表编制单位：西北永新化工股份有限公司 会企合01 单位：人民币元
资产 2004年6月30日 2003年12月31日
母公司 合并 母公司 合并
流动资产
货币资金 63,415,960.77 126,355,719.44 67,840,279.57 131,172,862.81
短期投资 10,100,000.00 10,100,000.00 10,100,000.00 10,100,000.00
应收票据 0.00 100,000.00 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款 32,157,902.02 38,934,591.23 29,254,090.07 40,229,407.45
其他应收款 30,402,924.74 36,057,474.38 28,475,831.27 33,644,316.55
预付账款 8,526,489.53 10,127,100.93 8,526,489.53 8,605,879.53
应收补贴款 0.00 31,450.64 0.00 0.00
存货 38,381,592.63 46,309,666.94 34,708,604.27 38,691,645.36
待摊费用 100,000.00 299,999.00 268,802.13 268,802.13
一年内到期的长期 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 183,084,869.69 268,316,002.56 179,174,096.84 262,712,913.83
0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资：
长期股权投资 264,329,046.21 136,260,616.73 191,659,291.48 61,503,516.73
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
合并差价 0.00 -3,349,849.56 0.00 0.00
长期投资合计 264,329,046.21 132,910,767.17 191,659,291.48 61,503,516.73
固定资产： 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产原价 30,685,797.37 112,424,576.40 59,931,513.94 140,985,207.91
减：累计折旧 11,887,441.69 21,189,589.14 26,536,141.29 34,075,985.68
固定资产净值 18,798,355.68 91,234,987.26 33,395,372.65 106,909,222.23
减：固定资产减 4,377,233.42 4,377,233.42 6,480,996.10 6,480,996.10
固定资产净额 14,421,122.26 86,857,753.84 26,914,376.55 100,428,226.13
工程物资 611,031.81 1,408,186.89 0.00 986,778.47
在建工程 6,773,585.75 48,014,264.36 5,652,745.18 46,632,598.70
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产合计 21,805,739.82 136,280,205.09 32,567,121.73 148,047,603.30
0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产及其他资 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产 78,835,271.64 98,649,455.68 118,494,852.28 138,712,498.08
长期待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产及其他资 78,835,271.64 98,649,455.68 118,494,852.28 138,712,498.08
0.00 0.00 0.00 0.00
递延税项： 0.00 0.00 0.00 0.00
递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00
资产总计 548,054,927.36 636,156,430.50 521,895,362.33 610,976,531.94
法定代表人：魏其新 主管会计工作的公司负责人： 黄延兵 会计机构
负责人：罗智武
合 并 资 产 负 债 表 （续） 会企合01
表编制单位：西北永新化工股份有限公司 单位：人民币元
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
母公司 合并 母公司 合并
流动负债
短期借款 146,000,000.00 171,000,000.00 134,000,000.00 159,000,000.00
应付票据 1,486,104.52 1,486,104.52 1,837,057.04 1,837,057.04
应付账款 10,247,684.53 14,495,185.37 9,051,093.60 13,640,498.75
预收账款 1,271,161.26 1,808,039.78 1,732,262.82 2,135,268.10
应付工资 6,185,071.95 6,332,716.95 8,285,071.95 8,432,716.95
应付福利费 7,064,855.22 8,317,952.27 6,710,667.30 7,698,374.29
应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00
应交税金 1,636,527.15 1,186,808.89 3,008,853.68 2,489,065.82
其他应交款 8,190,723.12 8,580,426.40 7,827,031.65 8,129,470.12
其他应付款 9,353,709.64 18,556,952.34 23,580,358.66 29,595,654.83
预提费用 5,045,377.91 6,062,751.51 198,380.19 797,367.05
预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的长期负 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 196,481,215.30 237,826,938.03 196,230,776.89 233,755,472.95
0.00 0.00 0.00 0.00
长期负债： 0.00 0.00 0.00 0.00
长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00
长期负债合计 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
递延税项： 0.00 0.00 0.00 0.00
递延税项贷项 0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计 196,481,215.30 237,826,938.03 196,230,776.89 233,755,472.95
0.00 0.00 0.00 0.00
少数股东权益 0.00 46,755,780.41 0.00 51,556,473.55
0.00 0.00 0.00 0.00
股东权益： 0.00 0.00 0.00 0.00
股本 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00
减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00
股本净额 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00
资本公积 183,471,523.68 183,471,523.68 163,849,610.98 163,849,610.98
盈余公积 3,358,538.65 3,358,538.65 3,358,538.65 3,358,538.65
其中：法定公益 1,046,317.90 1,046,317.90 1,046,317.90 1,046,317.90
未分配利润 -24,256,350.27 -24,256,350.27 -30,543,564.19 -30,543,564.19
股东权益合计 351,573,712.06 351,573,712.06 325,664,585.44 325,664,585.44
负债及股东权益合计548,054,927.36 636,156,430.50 521,895,362.33 610,976,531.94
法定代表人：魏其新 主管会计工作的公司负责人： 黄延兵 会计机构负责人：罗智武
合并利润及利润分配表 企会合02表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 单位：元/人民币
项目 2004上半年 2003上半年
母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 41,217,932.00 51,985,202.25 35,366,586.01
减：折扣与折让 0.00 0.00 41,217,932.00
主营收入净额 33,756,362.26 43,404,458.77 30,308,134.37
减：主营业务成本 89,131.46 111,015.93 97,380.52
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 7,372,438.28 8,469,727.55 4,961,071.12
加：其他业务利润 191,661.76 341,129.06 589,302.96
营业费用 2,260,272.30 3,730,272.89 2,467,263.52
管理费用 10,687,552.80 13,023,405.60 9,811,165.42
财务费用 3,605,478.43 4,566,271.96 4,735,494.63
三、营业利润 -8,989,203.49 -12,509,093.84 -11,463,549.49
加：投资收益 -1,827,345.27 260,000.00 90,000.00
补贴收入 0.00 0.00 250,000.00
营业外收入 15,000,000.00 15,000,200.00
减：营业外支出 -2,103,762.68 -2,100,737.68 60,898.98
四、利润总额 6,287,213.92 4,851,843.84 -11,184,448.47
减：所得税 0.00 0.00
少数股东收益 0.00 -1,435,370.08
五、净利润 6,287,213.92 6,287,213.92 -11,184,448.47
年初未分配利润 -30,543,564.19 -30,543,564.19 3,996,604.53
可供分配的利润 0.00 0.00 0.00
提取盈余公积 0.00 0.00 0.00
应付利润 0.00 0.00 0.00
六未分配利润 -24,256,350.27 -24,256,350.27 -7,187,843.94
法定代表人：魏其新 主管会计工作的公司负责人： 黄延兵 会计机构
负责人：罗智武
合并现金流量表 会企03表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2004年上半年度 金额单位：人民币元
项目 行次 附注 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 38,436,052.31 9,905,896.57
收到的税费返还 2 - 935,363.25
收到的其他与经营活动有关的现金 3 9,885,708.94 11,540,327.98
现金流入小计 4 48,321,761.25 62,381,587.80
购买商品、接受劳务支付的现金 5 35,391,544.97 43,188,162.94
支付给职工及为职工支付的现金 6 8,350,905.08 10,856,126.01
支付的各项税费 7 2,792,636.59 3,328,870.93
支付的其他与经营活动有关的现金 8 12,865,560.99 13,948,561.59
现金流出小计 9 59,400,647.63 71,321,721.47
经营活动产生的现金流量净额 10 -11,078,886.38 -8,940,133.67
二、投资活动产生的现金流量： 11 - -
收回投资所收到的现金 12 - 310,000.00
取得投资收益所收到的现金 13 260,000.00 260,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 14 - -
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 15 - -
现金流入小计 16 260,000.00 570,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 17 3,446,951.71 6,512,007.32
所支付的现金
投资所支付的现金 18 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 19 - -
现金流出小计 20 3,446,951.71 6,512,007.32
投资活动产生的现金流量净额 21 -3,186,951.71 -5,942,007.32
三、筹资活动产生的现金流量： 22 - -
吸收投资所收到的现金 23 - -
借款所收到的现金 24 17,000,000.00 37,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 25 649,902.64 1,749,902.64
现金流入小计 26 17,649,902.64 38,749,902.64
偿还债务所支付的现金 27 5,000,000.00 25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 2,808,383.35 3,684,905.02
支付的其他与筹资活动有关的现金 29 - -
现金流出小计 30 7,808,383.35 28,684,905.02
筹资活动产生的现金流量净额 31 9,841,519.29 10,064,997.62
四、汇率变动对现金的影响 32 - -
五、现金及现金等价物净增加额 33 -4,424,318.80 -4,817,143.37
法定代表人：魏其新 主管会计工作的公司 负责人： 黄延兵 会计机构负责人
：罗智武
现金流量表附注：
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2004年上半年度 金额单位：人民币元
项目 行次 附注 母公司 合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 34
净利润 35 6,287,213.92 6,287,213.92
加：少数股东本期收益 - -1,435,370.08
计提的资产减值准备 36 -2,103,762.68 -1,383,694.76
固定资产折旧 37 760,900.00 2,523,203.06
无形资产摊销 38 920,694.12 1,324,155.88
长期待摊费用摊销 39 - -
待摊费用减少（减增加） 40 168,802.13 168,802.13
预提费用增加（减减少） 41 4,846,997.72 5,022,614.35
处置固定资产、无形资产和其他 42 - -
长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 43 - -
财务费用 44 3,605,478.43 3,748,907.84
投资损失（减收益） 45 1,827,345.27 -260,000.00
递延税款贷项（减借项） 46 - -
存货的减少（减增加） 47 -3,672,988.36 -7,618,021.58
经营性应收项目的减少（减:增加） 48 -4,830,905.42 -1,913,752.85
经营性应付项目的增加（减:减少） 49 -16,596,559.31 -14,202,740.15
其他 50 -2,292,102.20 -1,201,451.43
经营活动产生的现金流量净额 51 -11,078,886.38 -8,940,133.67
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 52 - -
债务转为资本 53 - -
一年内至期的可转换公司债券 54 - -
融资租入固定资产 55 - -
3.现金及现金等价物净增加情况: 56 - -
现金的期末余额 57 25,915,960.77 28,855,719.44
减:现金的期初余额 58 30,340,279.57 33,672,862.81
加：现金等价物的期末余额 59 - -
减:现金等价物的期初余额 60 - -
现金及现金等价物净增加额 61 -4,424,318.80 -4,817,143.37
法定代表人：魏其新 主管会计工 作的公司负责人： 黄延兵 会计机构负责
人：罗智武
现金流量表附注：
编制单位：西北永新化工股份有限公司2004 年上半年度金额单位：人民币元
项目 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 6,287,213.92 6,287,213.92 加：少数股东本期收益 -1,435,370.08 计提的资产减值准备 -2,103,762.68 -1,383,694.76 固定资产折旧 760,900.00 2,523,203.06 无形资产摊销 920,694.12 1,324,155.88 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减增加） 168,802.13 168,802.13 预提费用增加（减减少） 4,846,997.72 5,022,614.35 处置固定资产、无形资产和其他 - - 长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 - - 财务费用 3,605,478.43 3,748,907.84 投资损失（减收益） 1,827,345.27 -260,000.00 递延税款贷项（减借项） - - 存货的减少（减增加） -3,672,988.36 -7,618,021.58 经营性应收项目的减少（减:增加） -4,830,905.42 -1,913,752.85 经营性应付项目的增加（减:减少） -16,596,559.31 -14,202,740.15 其他 -2,292,102.20 -1,201,451.43 经营活动产生的现金流量净额 -11,078,886.38 -8,940,133.67 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - - 债务转为资本 - - 一年内至期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况: - - 现金的期末余额 25,915,960.77 28,855,719.44 减:现金的期初余额 30,340,279.57 33,672,862.81 加：现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -4,424,318.80 -4,817,143.37
法定代表人：魏其新主管会计工作的公司负责人： 黄延兵会计机构负责人：罗智武
合并资产减值准备明细表
编制单位：西北永新化工股份有限公司2004 年6 月30 日单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 一、坏账准备合计 11,178,166.98 - 11,178,166.98 其中：应收账款 3,272,120.66 3,272,120.66 其他应收款 7,906,046.32 7,906,046.32 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 1,134,100.44 - 1,134,100.44 其中：材料采购 - - 原材料 - - 材料成本差异 - - 低值易耗品 - - 自制半成品 - - 在产品 - - 产成品 1,134,100.44 1,134,100.44 委托加工物资 - - 四、长期股权投资跌价准备合计 - - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 6,480,996.10 2,103,762.68 4,377,233.42 其中：房屋、建筑物 2,753,683.64 1,190,057.46 1,563,626.18 机器设备 3,632,300.91 913,705.22 2,718,595.69 运输设备 95,011.55 95,011.55 其他设备 - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备合计 - 八、委托贷款减值准备合计 -
法定代表人：魏其新主管会计工作的公司负责人： 黄延兵会计机构负责人：罗智武
资产减值准备明细表
编制单位：西北永新化工股份有限公司2004 年6 月30 日单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 一、坏账准备合计 10,391,007.70 - 10,391,007.70 其中：应收账款 2,682,517.74 2,682,517.74 其他应收款 7,708,489.96 7,708,489.96 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 1,134,100.44 - 1,134,100.44 其中：材料采购 - - 原材料 - - 材料成本差异 - - 低值易耗品 - - 自制半成品 - - 在产品 - - 产成品 1,134,100.44 1,134,100.44 委托加工物资 - - 四、长期股权投资跌价准备合计 - - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 6,480,996.10 2,103,762.68 4,377,233.42 其中：房屋、建筑物 2,753,683.64 1,190,057.46 1,563,626.18 机器设备 3,632,300.91 913,705.22 2,718,595.69 运输设备 95,011.55 95,011.55 其他设备 - - 六、无形资产减值准备合计 - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - -
法定代表人：魏其新主管会计工作的公司负责人： 黄延兵会计机构负责人：罗智武
与此相关的财务报表附注调整如下:
一、合并财务报表附注
5.8 长期股权投资
本公司2004 年6 月30 日长期股权投资的净额为132,910,767.17元。
5.8.1 分类列示
期初数 期末数
项目 本期 本期
金额 减值 增加 减少 金额 减值
准备 准备
1.股票投资 26,395,478.60 26,395,478.60
2.其他股权投资
(1)对子公司投资 18,446,142.92 18,446,142.92
(2)对合营企业投资 0 0
(3)对联营企业投资 16,661,895.21 74,757,100.00 91,418,995.21
(4)其他长期股权投资 0 0
(5)合并差价 -3,349,849.56 -3,349,849.56
合计 61,503,516.73 71,407,250.44 132,910,767.17
5.8.2 对子公司的长期股权投资
被投资单位名称 注册资本 占被投资公 投资金额
司注册资本
比例(%)
甘肃陇达期货经纪有限公司 3000万 71.8% 20,933,599.40
甘肃新东部置业有限公司 3000万 40% 16,661,895.21
兰州华世泵叶科技股份有限公司 2900万 37.66% 8,628,478.60
国泰君安证券股份有限公司 375000万 0.4% 15,000,000.00
酒钢宏兴股份有限公司 72800万 0.09% 767,000.00
宝鸡忠诚机床股份有限公司 3800万 5.26% 2,000,000.00
兰州东部家世界购物广场 30.00% 74,757,100.00
合并差价 -3349849.56
合计 132,910,767.17
5.8.3 采用权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资 2003.12.31 本期权益增
(万元) (万元) 减额(+)(-)
甘肃陇达期货经纪有限公司 2154.28 2,093.36
甘肃新东部置业有限公司 825.96 1,666.19
兰州华世泵叶科技股份有限公司 1092 862.85
被投资单位名称 累计权益增减 2004.06.30
额(+)(-) (万元)
甘肃陇达期货经纪有限公司 -60.92万元 2,093.36
甘肃新东部置业有限公司 840.23万元 825.96
兰州华世泵叶科技股份有限公司 -230.23万元 1092
5.8.4 本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形,故未计提长期投资减值准备。
二、母公司财务报表附注
6.3 长期股权投资
本公司2004 年6 月30 日长期股权投资的净额为264,329,046.21 元。
6.3.1 分类如下：
期初数
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少
1.股票投资 26,395,478.60
2.其他股权投资
(1)对子公司投资 148,601,917.67 2,087,345.27
2)对合营企业投资 0
(3)对联营企业投资 16,661,895.21 74,757,100.00
(4)其他长期股权投资
合计 191,659,291.48 74,757,100.00 2,087,345.27
期末数
项目 金额 减值准备
1.股票投资 26,395,478.60
2.其他股权投资
(1)对子公司投资 146,514,572.40
2)对合营企业投资 0
(3)对联营企业投资 91,418,995.21
(4)其他长期股权投资
合计 264,329,046.21
6.3.2 长期股权投资明细
单位名称 注册资本 持股 投资余额
甘肃陇达期货经纪有限公司 3000万 71.80% 20,933,599.40
甘肃天虹化工有限公司 11279万 58.5% 55,338,004.42
兰州陇神药业有限公司 8000万 95.63% 70,242,918.85
甘肃新东部置业有限公司 3000万 40% 16,661,895.21
兰州华世泵业科技股份有限公司 2900万 37.66% 8,628,478.60
国泰君安证券股份有限公司 375000万 0.4% 15,000,000.00
甘肃酒钢集团酒钢宏兴钢铁股份有限公司 72800万 0.09% 767,000.00
宝鸡忠诚机床股份有限公司 3800万 5.263% 2,000,000.00
兰州东部家世界购物广场 30% 74,757,100.00
其中对兰州东部家世界购物广场项目的投资为2003年8月26日与家世界连锁商业集团有限公司签订合作合同，公司2004年6月将其作为长期股权投资入账。本公司以53亩国有土地使用权以及地上、地下附着物和部分现金作为投资，入账价值为双方协议价74,757,100.00 元。
6.3.3 采用权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资 2003.12.31 本期权益增
(万元) (万元) 减额(+)(-)
甘肃陇达期货经纪有限公司 2154.28 2,093.36
甘肃天虹化工有限公司 5004.37 5,693.00 -159.2万元
兰州陇神药业有限公司 7650 7,073.83 -49.54万元
甘肃新东部置业有限公司 825.96 1,666.19
兰州华世泵叶科技股份有限公司 1092 862.85
被投资单位名称 累计权益增减 2004.06.30
额(+)(-) (万元)
甘肃陇达期货经纪有限公司 -60.92万元 2,093.36
甘肃天虹化工有限公司 -1,003.18万元 5,533.80
兰州陇神药业有限公司 -625.71万元 7,024.29
甘肃新东部置业有限公司 840.23万元 825.96
兰州华世泵叶科技股份有限公司 -230.23万元 1092
5.24 未分配利润
项目 金额
本年净利润 6,287,213.92
加：年初未分配利润 -30,543,564.19
盈余公积转入
可供分配的利润 -24,256,350.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供股东分配的利润 -24,256,350.27
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -24,256,350.27
