华鹏专字（2001）018号成都华神集团股份有限公司董事会：

    我们接受委托,对贵公司前次募集资金的使用情况进行了专项审核。 我们的审 核是根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》要求 出具的,贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料,副本材料等, 我们的责任是根据贵公司董事会提供的资料发表审核意见。在审核过程中, 我们结 合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录、询证等我们认为必要的审核程序。

    一、前次募集资金的到位情况

    贵公司第一次募集资金系发行个人股股票17万股(每股100元,按面值发行), 该 次个人股股票发行经成都市体制改革委员会成体改(1989)096 号文和中国人民银行 成都市分行成人金管[1989]字第307号文批准,募股资金1700万元于1990年4月30 日 到位,并经成都蜀都会计师事务所成蜀业(90)字第311号验资报告验证。第二次定向 增扩法人股3268万股,每股面值1元,按1：1.8比例溢价发行。 该次法人股资金募集 经公司1992年临时股东大会决议通过并经成都市体制改革委员会成体改(1992) 137 号文批准。该次增扩法人股募集资金共计5882.4万元(其中实收股本3268万元,溢价 款2614.4万元)于1992年12月10日到位,并经成都蜀都会计师事务所成蜀业(92)字第 088号验资报告验证。

    上述两次共募集资金7582.4万元。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    根据公司1989年12月第二次股东大会通过的向社会公众公开发行股票的报告及 《招股章程》的决议和1992年临时股东大会《关于公司定向增扩法人股和( 募集章 程)的决议》,发行股票、增扩法人股所筹集的资金分别应用于成都市高新区土地开 发、成都市高新区标准厂房和配套宿舍建设、公司科技综合楼建设和补充流动资金。 实际运用情况如下：

    1、成都市高新区土地开发

    该项目系根据公司与成都市青年经济建设联合公司签订的《联合投资开发协议 书》,对位于成都高新技术产业开发区的土地联合进行开发 ,以达到“三通一平”, 总投资5000万元,公司出资1500万元,占30％。合同签订后,公司于1990年1月13日用 自有资金垫支投入50万,募股资金到位后归还,1990年5月3日投入1450万, 合计投资 1500万元,全部使用第一次募集资金。该项目已于1992年9月完成并结算,同年11 月 公司收回该项目全部投资及投资回报计1737.56万元,其中投资回报237.56万元。第 一次募集资金余款200万元,用于补充企业流动资金。

    2、成都市高新区标准厂房和配套宿舍建设

    该项目系根据公司与成都市青年经济建设联合公司签订的《联合投资开发协议 书》,在成都高新技术产业开发区内联合进行标准厂房及配套宿舍的建设 , 总投资 4500万元,公司出资2000万元,占44％。公司于1992年9月10 日用自有资金垫支投入 50万,募股资金到位后归还,1992年12月12日投入1950万元,合计投资2000万元,全部 使用第二次募集资金。该项目已于1993年12月完成并结算, 当月公司收回该项目全 部投资及投资回报计2617.43万元,其中投资回报617.43万元。

    3、公司科技综合楼建设

    该项目系根据成都高新技术产业开发区管理委员会成高新委(1992)181 号文批 复,在成都市十二桥路37号建设科技综合楼。该项目总投资4307.32万元, 其中使用 第二次募股资金2500万元,自筹资金1807.32万元。该项目已于1996年3月完工。 具 体投入如下：1994年投入1513.15万元,1995年投入2175.65万元,1996年投入618.52 万元。第二次募集资金余款1382.4万元,用于补充企业流动资金。

    三、审核结论

    我们根据贵公司董事会所提供的募集资金投入使用情况的相关法律性文件、凭 据等资料进行了审核。经审核, 贵公司前次募集资金的实际使用情况与贵公司董事 会的说明及相关披露文件相符。

    四、关于使用范围的声明

    本专项报告仅供贵公司为本次配股之目的使用,不得用作任何其他目的。 并同 意将本专项报告作为贵公司申请配股所必要的文件,随其他材灶一起上报。

    

深圳华鹏会计师事务所

    中国.深圳

    中国注册会计师：张黔诚

    中国注册会计师：周珊珊

    2001年2月19日