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证券代码：000790 证券简称：Ｇ华神　项目：公司公告

成都华神集团股份有限公司配股说明书
2001-07-31 打印

    主承销商：大鹏证券有限责任公司

    副主承销商：华西证券有限责任公司

    股票简称：华神集团

    股票代码：0790

    发行人注册地：四川省成都市十二桥路37号新1号

    发行人中文全称：成都华神集团股份有限公司

    发行人英文名称：CHENGDU HOIST INC.,LTD

    注册地址： 四川省成都市十二桥路37号新1号

    配股说明书公告时间：2001年7月31日

    股票简称：华神集团

    股票代码：0790

    配售类型：人民币普通股

    配股数量：6,120,000股

    配售比例：以2000 年末总股本为基数,向全体股东每10股配售3股

    每股面值：人民币1元

    每股配售价格：25元人民币

    预计筹集资金量： 15300万元

    发行对象：股权登记日登记在册的全体股东

    股权登记日：2001年8月14日

    除权基准日：2001年8月15日

    配股缴款日期：2001年8月16日——2001年8月29日

    股票上市的证券交易所：深圳证券交易所

    主承销商：大鹏证券有限责任公司

    副主承销商：华西证券有限责任公司

    分销商：特区证券有限责任公司

    分销商：西部证券有限责任公司

    发行人律师：四川商信律师事务所

    会计师事务所：深圳华鹏会计师事务所有限责任公司

    签署日期：2001年7月27日

    

    

董事会声明

    本公司董事会已批准本配股说明书, 全体成员承诺该说明书不存在任何虚假、 误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性、 完整性承担个别和连带的 责任。

    证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定, 均不表明其对 发行人所发行股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相 反的声明均属虚假不实陈述。

    根据《证券法》的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化, 由发行人 自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。

    

    

特别风险提示

    公司本次募集资金的投资项目为高科技项目,享受高收益的同时也存在高风险, 特别是“投资建设基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心项目”。该中心的建立有利 于公司的研发能力的提高,但新药的开发有一个过程,收益存在一定的不稳定性。

    发行人在此提示投资者特别注意以上投资风险, 并仔细阅读本配股说明书中“ 风险因素” 等相关章节。

    

    

第一节 释义

    本配股说明书中,除非另有说明,下列简称具有如下意义：

    发行人/华神集团/公司/本公司：指成都华神集团股份有限公司

    控股股东/四川华神：四川华神集团股份有限公司

    本次发行：指发行人向原股东按照10：3的比例配售新股

    董 事 会：指成都华神集团股份有限公司董事会

    中国证监会/证监会：指中国证券监督管理委员会

    深 交 所：深圳证券交易所

    元：指人民币元

    公 司 法：中华人民共和国公司法

    证 券 法：中华人民共和国证券法

    主承销商：大鹏证券有限责任公司

    承 销 团：以大鹏证券有限责任公司为主承销商组成的承销团

    863计划：指1986年3月由我国一批著名科学家倡导起草的“高技术研究计划"。

    火炬计划：指国家科技部为支持高科技产业发展推出的一项重点科学技术项目 计划。

    星火计划：指依据科学技术进步促进农村经济发展计划

    GMP：指《药品生产质量管理规范》

    OTC：指非处方药

    

    

第二节 概览

    本概览仅为配股说明书全文的扼要提示,投资者作出投资决策前,应认真阅读配 股说明书全文。

    一、发行人概况

    华神集团前身是成都建业发展股份有限公司, 经成都市体制改革委员会成体改 （1988）009号文批准,由成都市青年经济建设联合公司,成都市锦华印刷厂, 成都 市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建的；1990年经成都市 体制改革委员会成体改[1989]096 号文、 中国人民银行成都市分行成人行金管 [1989]字第307 号文批准发行个人股； 1992 年经成都市体制改革委员会成体改 [1992]137号批准定向增扩法人股；1993年经国家体改委（1993）167 号文确认为 继续进行规范的股份制试点企业。1996年9 月经成都市体制改革委员会成体改股（ 1996）026号文批准,公司更名为“成都华神高科技股份有限公司”。1997年11 月 11日经中国证券监督管理委员会批准,公司的社会公众股1700万股于1998年 3 月 27 日在深圳证券交易所上市。1998年6月27日经1997年度股东大会批准, 更名为 “成都华神集团股份有限公司”。1999年11月23日公司经成都市工商行政管理局核 准换取5101001801570号企业法人营业执照,注册资本7920万元人民币。 法定代表 人：彭旭东。

    华神集团是以医药和生物工程产品为支柱,集制药、新型建材、 生物工程技术 及农业新技术应用研究、开发、生产、经营一体化的高科技产业集团。华神集团拥 有比较强大的科技研发实力,是国家科委认定的国家级重点高新技术企业,被四川省 列为首批技术创新企业、四川省跨世纪发展战略80家企业之一, 在多个领域与国外 10多所高校、科研院所建立了密切的合作关系, 依托国家级企业技术中心和企业博 士后科研工作站,在研项目30多项,其中“基因抗癌药物ADV－IL－2的研究”、 “ 应用家蚕基因 工程生产植酸酶合作研究项目”被列为国家“863”计划, 每年可开 发出10多个新产品。公司致力于高新技术成果产业化,建立了以药业为核心、 以农 业新技术和新型建材为辅助的产业群体。在未来主导产业的发展上, 公司将以生物 技术为核心,实施以生物医药和生态农业为两大发展支柱的可持续发展战略,力争通 过3－5年的努力,将公司的产业规模拓展到年销售收入10个亿左右的水平。 公司是 中国农业银行四川省分行认定的“AAA”信用等级企业, 上市以来保持了小盘绩优 的特点,具有良好的信誉和市场形象。 本公司将继续坚持制度创新和技术创新相结 合、产品经营和资本经营相结合的战略,增强企业的核心竞争能力和赢利能力,保持 企业持续、健康、快速发展。

    二、公司最近三年及最近一期的主要财务数据如下

    指  标  项  目            2001年1—6月      2000年   

    1、主营业务收入(元)        110,917,515.31 179,167,351.09

    2、总资产(元)              475,537,574.49 438,697,450.48

    3、股东权益(元)            251,789,541.85 245,533,081.15

    4、净利润(元)               13,709,052.98  24,612,761.31

    5、每股收益(元/股)                   0.17           0.31

    6、每股净资产（元/股）               3.18           3.10

    7、全面摊薄净资产收益率(％)          5.44          10.02

    8、扣除非经常性损益后的

    加权净资产收益率（％）               5.61          10.55



    指  标  项  目              1999年              1998年

    1、主营业务收入(元)       143,585,066.53     157,685,115.36

    2、总资产(元)             370,360,331.41     312,320,721.94

    3、股东权益(元)           220,920,319.84     210,021,983.39

    4、净利润(元)              21,980,091.72      33,839,162.25

    5、每股收益(元/股)                 0.278               0.51

    6、每股净资产（元/股）              2.79               3.18

    7、全面摊薄净资产收益率(％)         9.95              16.11

    8、扣除非经常性损益后的

    加权净资产收益率（％）             10.02              16.95

    公司将充分利用国家实施“西部大开发”的良好契机,以提高经济效益为目标, 以培育集团核心竞争能力和技术创新能力为重点,发展壮大药业、 生态农业等主导 产业,积极培育基因工程、生物制药等新技术产业。

    三、本次发行概况及募集资金主要用途

    公司2001年第五届第六次董事会上提出2001年配股的预案,并经2000 年度股东 大会讨论通过。本次配股以2000年末总股本7920万股为基数,按照10：3 的比例向 全体股东配售,配股价为25元。本次配股可募集资金15300万元,扣除发行费用693. 70万元,实际募集资金为14606.30万元。拟投资以下项目：

    （1）、投资颗粒剂车间技术改造项目；

    公司药业生产基地现有颗粒剂生产线尚未达到经济规模。本次技术改造是利用 处在华神工业园区内的机械加工厂房加以改造,建设符合GMP 标准的颗粒剂车间,并 使之达到经济规模。本项目建成后年产颗粒剂5040万袋。

    根据信息产业部电子第十一设计研究院的可行性分析论证,项目总投资3000 万 元,其中固定资产投资2672万元,建设期1.5年,投资回收期5.67年, 达产年销售收入 5908万元,达产年利润总额1278万元。 该项目业经四川省经济贸易委员会川经贸投 资[2001]197号文批复。

    （2）、投资蚕业高新技术产业化项目；

    本项目将充分利用公司在生物工程方面的优势,通过加大选种育种的投入,把采 用杂交基因重组方式培育出的新蚕品种“华神2号”、“华神 3号”进一步产业化, 并投资建设全新的蚕业生产基地, 从系统工程上再度对茧丝生产的全过程注入高新 技术,运用现代经营模式,在提高茧丝单位产量和质量的同时,加大科技投入,尽快将 系列家蚕在非丝绸领域中的应用成果产业化, 使之成为适应国际丝绸市场的中国西 部地区“绿色生态”农业生产基地。

    根据成都市工程咨询公司的可行性分析论证,项目总投资6352.70万元, 其中固 定资产投资4985.20万元,建设期3年,投资回收期4.04年,年均销售收入23463 .4 万 元,达产年利润总额 3073. 3 万元。 该项目业经四川省发展计划委员会川计高技 [2001]176号文批复。

    （3）、投资伪狂犬病基因缺失疫苗生产技改项目；

    该项目兽用生物制品伪狂犬基因缺失疫苗研究成果于2000年由四川省科技厅鉴 定为“该疫苗完全达到国际伪狂犬病应用标准,研究成果居国内领先,国际先进水平” 。该项目在现有生产的基础上改建,建设一条年产6500 万头份的伪狂犬基因缺失疫 苗生产线,新增各类设备及测试仪器69台,新建建筑面积2771m2。

    根据信息产业部电子第十一设计研究院的可行性分析论证,项目总投资2950 万 元,其中固定资产投资2651万元,建设期1年,投资回收期3.97年, 达产年销售收入 5994万元,达产年利润总额1167万元。 该项目业经四川省经济贸易委员会川经贸投 资[2001]196号文批复。

    （4）、投资建立基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心。

    该项目遵循我国生物工程和医药产业发展规划,结合公司目前产业结构、 产品 基础以及在生物工程制药方面的研究开发状况, 建立基因治疗肿瘤药物工程技术研 究中心；配备较为完善的软硬件试验环境,构建基因工程新药研发体系和技术平台, 积极从事生物新药品种、新剂型的研究开发, 为企业今后的发展提供后备新药品种 和技术上的支持。

    上述投资项目符合国家产业政策,有利于公司经营的稳定和发展,并将进一步提 高公司盈利能力。

    

    

第三节 本次发行概况

    本配股说明书根据《公司法》、《证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》 、《上市公司新股发行管理办法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号－上市公司发行新股招股说明 书》和国家现行有关法律、法规和文件编写, 本次配股方案经成都华神集团股份有 限公司2001年2月11日董事会决议通过,并由2001年3月15日召开的2000 年度股东大 会审议通过。该方案已获得中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]61 号文核 准。

    一、配售发行的有关机构

    1、发 行 人：成都华神集团股份有限公司

    法定代表人：彭旭东

    地 址： 四川省成都市十二桥路37号新1号

    电 话： （028）7739541、7786760

    传 真： （028）7778104

    联 系 人： 蒋志勇、王天祥

    2、主承销商 ：大鹏证券有限责任公司

    法定代表人：徐卫国

    地 址：深圳市深南东路5002号信兴广场地王商业中心商业大楼八层

    电 话：(0755)2463388

    传 真：(0755)2462021

    联 系 人：靳景玉、李志刚、张琴、苏文炜、瞿旭

    3、副主承销商：华西证券有限责任公司

    法定代表人：司沛文

    地 址：成都市陕西街239号

    电 话：（028）6158782

    传 真：（028）6148147

    联 系 人：耿涛

    4、分 销 商：特区证券有限责任公司

    法定代表人：王一楠

    地 址：深圳市福田区滨河路证券大厦21层

    电 话：（028）6270350

    传 真：(028)6257500

    联 系 人：陈红宇

    5、分 销 商：西部证券有限责任公司

    法定代表人：刘春茂

    地 址：西安市东新街232号陕西信托大厦17层

    电 话：（029）7406130

    传 真：（029）7406134

    联 系 人： 李林

    6、发行人律师事务所：四川商信律师事务所

    地 址：四川成都清江路口温哥华广场十楼A、B座

    电 话：（028）7789981

    传 真：（028）7719410

    经办律师：张家勇、丁海平

    7、会计师事务所：深圳华鹏会计师事务所有限责任公司

    法定代表人：吕润波

    地 址：深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦26层

    电 话：（0755）3516573

    传 真：(0755) 3516788

    经办人员：张黔城、周珊珊

    8、独立财务顾问：上海亚商企业咨询股份有限公司

    法定代表人： 陈琦玮

    地 址： 上海市农工路75号

    电 话：（021）62959001

    传 真：（021）62958060

    经办人员：郭炯华

    9、股份登记机构： 深圳证券登记有限公司

    地 址： 深圳市深南东路5045号

    电 话： （0755）2083333

    10、股票上市交易所：深圳证券交易所

    法定代表人： 张育军

    地 址： 深圳市深南中路5045号

    电 话： （0755）2083333

    传 真： （0755）2083947

    二、本次发行方案

    1、 配售股票的种类：人民币普通股

    2、 配股价：25元/股

    3、 每股面值：1元

    4、 配售数量：612万股

    5、 发行方式：向全体股东配售

    6、 发行对象：股权登记日登记在册的全体股东

    7、 预计募集资金总额：15300万元

    8、 股权登记日：2001年8月14日

    除权日： 2001年8月15日

    9、 股东配售情况：按2000年末股本计算,每10股配3股,配售总量为2376 万股, 其中法人股可配售1764万股,全部承诺放弃认购本次配股；社会公众股可配售 612 万股,由承销团作余额包销。本次共计配售612万股。

    10、 承销期间的停牌、复牌及新股上市时间安排

    承销期间的停牌、复牌的安排将根据深圳证券交易所上市规则的规定有关信息 披露的要求进行。

    社会公众股配股上市时间安排：社会公众股获配股票 612 万股的上市交易日, 将于配股结束并刊登股份变动公告后由深圳证券交易所安排,时间另行公告。

    三、本次承销情况

    1、承销方式：对社会公众股余额包销

    2、承销起止日期：本次股票承销期从刊登配股说明书之日起, 至配股缴款结 束日止。

    3、承销机构的名称和数量

    承销机构名称                      承销比例        承销数额（万股）

    大鹏证券有限责任公司                 90％              550.80

    华西证券有限责任公司                  5％               30.60

    特区证券有限责任公司                2.5％               15.30

    西部证券有限责任公司                2.5％               15.30

    合计                                100％              612.00

    4、发行费用

    费用名称                     数额（万元）

    承销费用                       397.80

    审计费用及验资费用              40.00

    律师费用                        10.00

    发行手续费用                    45.90

    公告宣传费                      60.00

    财务顾问费                      20.00

    差旅费                          50.00

    其他费用（可研编制评审审核

    费用调研费用）                  70.00

    合计                           693.70

    5、关于本次配售股票上市以前的重要日期

    （1）、配股说明书公布日：2001年7月31日

    （2）、缴款起止日期：2001年8月16日—2001年8月29日

    （3）、股权登记日：2001年8月14日

    除权日：2001年8月15日

    （4）、获配股票上市交易日： 2001年9月初

    6、持股5％以上的股东认购情况

    四川华神集团股份有限公司持有2,880万股,占总股本比例为36.36％,承诺全部 放弃本次配股；海南民丰科技实业开发公司持有1,537.20万股,占总股本比例为 19. 41％,承诺全部放弃本次配股；成都君众实业有限责任公司持有600万股, 占总股本 比例为7.58％,承诺全部放弃本次配股；成都好亦特贸易有限责任公司持有540 万 股,占总股本比例为6.82％,承诺全部放弃本次配股。

    7、缴款地点,缴款办法等

    (1) 配股对象：本次配股对象为2001年8月14 日下午收市后在深圳证券登记有 限公司登记在册的“华神集团”全体股东。

    (2) 配股缴款起止日期：自2001年8月16日—2001年8月29日（期内券商营业日） ,逾期视为自动放弃。

    (3) 缴款办法：在股权登记日收市后持有“华神集团”社会公众股的股东可按 10:3的比例获得社会公众股配股权,简称“华神A配”,代码为“8790”。

    社会公众股股东认购配股时,在缴款期内凭本人身份证、 股东代码卡在其股票 托管券商处通过深圳证券交易所交易系统办理缴款手续,配股价为人民币25元。

    社会公众股所认购配股数量限额为：股权登记日持有股数乘以配售比例（10： 3）后取整,不足1股的部分不予认购。

    逾期未被认购的社会公众股配股,余股部分由承销团包销。

    若社会公众股股东在2001年8月15日至2001年8月29日办理了转托管, 仍在原托 管证券商处认购配股。

    本公司董事、监事及高级管理人员所持股份的配股在缴款期内到本公司财务部 办理缴款手续。

    8、其他

    本公司董事、监事及高级管理人员所持股份及其认购的配股按有关规定暂时予 以冻结。

    配股后产生的零股按深圳证券交易所的惯例处理。

    

    

第四节 风险因素

    本次配股募集资金主要投向生物制药、中成药研发技改项目和绿色生态蚕业高 新技术产业化项目, 建设内容符合国家计委和科技部编制的《当前优先发展的高科 技产业化重点领域指南》,符合国家产业政策,具有广阔的市场前景和良好效益。但 作为新的投资项目,也存在一定的风险。投资者在评价本公司此次配售的股票时,除 本配股说明书提供的其他资料外,应特别认真考虑下述各项风险因素。

    1、募集资金投向风险

    本次募集资金主要投向高科技项目,高科技项目带来高收益的同时,可能会由于 新产品的市场不确定性等方面带来投资风险。特别是投资建设基因治疗肿瘤药物工 程技术研究中心项目”。该中心的建立有利于公司的开发能力的提高, 但新药的开 发有一个过程,收益存在一定的不稳定性。

    2、经营风险

    （1）、原材料供应及价格风险

    公司生物制药、中成药研发技改项目的原材料主要是川芎黄芪等中药材, 由于 药材产地分布具有明显的地域性,且为自然生长,季节采集,产地相对分散, 须设立 网点从农民手中直接收购,因此原材料能否保证供应、价格能否保持稳定,都将影响 产品成本,从而影响公司的盈利水平。 绿色生态蚕业项目中的桑树品种和蚕品种将 直接影响蚕茧和生丝的质量,关系到产品的品质和市场占有情况。

    （2）、员工素质风险

    公司投资项目生产的产品科技含量高,工艺生产过程、 质量控制对员工素质和 过程管理有较高要求,员工操作环节的疏漏有可能对产品的质量造成影响。

    （3）、营销渠道和经营方式的风险

    公司的营销渠道和经营方式与公司的经营业绩紧密相关, 根据国家对医药产品 经营的有关规定,公司目前的产品营销主要通过各地医药公司进行,目前竞争激烈的 条件下,医药公司对经销产品选择余地较大,这给本公司产品销售带来了一定压力； 根据国家对农产品经营的有关规定,蚕丝的营销主要依赖丝绸公司等机构进行。 受 到各地医药公司和丝绸公司的制约,市场份额的扩大存在一定风险。

    （4）、外汇风险

    公司正积极拓展国外市场,与国外公司机构建立进出口代理关系,公司在对外结 算中将承担汇率波动的风险。

    3、行业风险

    （1）、产业政策的风险

    虽然目前公司的口服液、片剂、胶囊、颗粒剂已经通过国家GMP认证, 但是另 有丸剂、灸剂、酊剂和溶液剂因生产车间建设较早, 厂房及工艺布局无法满足发展 的需要,故暂未申报GMP认证。虽然国家对上述剂型通过GMP认证没有时限要求,但我 们认为存在一定风险。

    （2）、行业内部竞争的风险

    目前国内医药生产企业为数众多,竞争激烈,加之假冒伪劣药品难禁, 这些都给 本公司的生产经营带来了不利影响。在医药行业和高科技农业方面, 本公司具有人 才优势、管理优势、技术优势和产品优势。但行业内重复布点、低水平重复建设现 象,严重影响了行业的健康发展和正常效益。

    （3）、环保风险

    公司的环境保护已经达到国家和地方有关环护法规的要求。但随着国家和地方 在环保方面的要求不断提高,本公司将加大环保方面的技术和资金投入,可能加大公 司的经营成本,影响公司效益。

    4、市场风险

    （1）、产品生命周期风险

    中药产品和农业科技产品产品市场开发周期长、早期市场投入较大, 公司主要 产品正逐步进入成熟期,新产品处于开发推广期,而且每个新产品的推广应用都须经 过严格的审批程序,若公司对主导产品生命周期研判不准确,产品衔接不利, 公司未 来的主营业务收入可能受到影响。

    （2）、市场容量及竞争风险

    尽管我国医药市场容量极大,而医药行业又属于技术密集型行业,国内的医药行 业竞争激烈,无序竞争严重,而外资的涌入强占国内市场的威胁正在日益增大, 在这 种情况下不排除公司市场占有率降低的可能。

    5、政策风险

    国家医疗体制改革政策,对公司的经营策略、销售方式等将产生直接影响,进而 影响公司的经济效益；国家对农业政策的调整也将影响公司高科技农业项目的效益。 同时,随着我国加入WTO进程步伐加快, 我国对医药流通行业的保护期截止到 2002 年末,国家大型医药销售企业的进入将对公司经营带来较大的挑战。

    公司药业由于生产和销售需经过国家行业主管部门的审查批准, 极易受到诸如 医疗保障体系、药价管理体系体制改革的影响。医疗、医保、医药三大体制的改革 将在深层次上改变医药流通格局,引发医药市场的大分化、大重组；医药分家、 药 品投标以及药品价格政策的深入实施,将加剧药品市场的竞争,降低药品流通领域的 利润空间。

    6、财务风险

    公司的资产负债率处于比较稳定的水平。但是公司2000年度应收帐款余额较上 年应收帐款余额增加36.25％,增加了形成坏帐的可能性。2000年度, 公司短期借款 余额为9500万元,同比增加3500万元,增长58.33％, 同时由于债务结构中流动负债 比率为31.32％,长期负债比率为6.84％,给公司带来了短期偿债压力, 增加了短期 债务风险。

    本公司是集药业、新型建筑材料、农业新技术一体的集团公司, 由于当前投资 项目所涉及的领域多,有可能出现判断不准确而形成投资收益不确定风险； 由于经 营管理多元化格局,对公司的管理提出高水平要求,管理水平若不能提高也可能形成 投资收益不确定的风险。

    此外,2000 年度本公司为本公司控股子公司四川绵阳绿神生态农业产业有限责 任公司银行贷款（短期贷款）人民币1500万元提供了债务担保, 从而可能形成担保 风险。

    7、技术风险

    本公司已经产业化的项目有充分的技术储备, 现有中成药生产动态提取技术、 颗粒包装技术拥有独立的自主知识产权,技术处于国内领先地位。 但是国内国际同 类新技术和新产品的出现将使本公司的现有技术和产品面临落后的风险。本公司对 技术、产品及市场发展趋势的把握, 关键技术及重要新产品的研发及核心技术和重 要产品的方案,研发工期及成本的控制等因素可能导致技术及产品落后、开发失败、 产业化及研发投资损失的风险, 以及由此产生的市场竞争力下降和企业发展减慢的 风险。

    8、管理风险

    公司初步建立适应市场经济要求的组织模式和管理制度, 以适应公司发展高科 技、增强核心竞争力的能力。但是,随着公司规模的不断扩大,公司现有的组织模式 和管理制度会有一定的局限性,内部激励和约束机制不适应市场的变化,限制公司效 率的进一步提高。

    9、股市风险

    股票价格的波动,不仅取决于企业的经营状况,国内外政治经济形势的变化和国 家金融政策的调整,投资者心态的变化等诸多因素都会引起公司股价的波动,从而给 股票投资者带来风险。

    针对以上风险,公司将积极采取以下对策,尽可能将风险降低到最低程度, 保护 投资者利益：

    1、针对募集资金投向风险之对策

    公司在充分调研和论证的基础上,合理组织募集资金项目的实施。 密切跟踪高 科技领域和新产品市场的变化,确保募集资金的效益。

    对于投资建设基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心项目, 公司配备了高素质的 研究开发人员,在开发新项目的选择,项目研制过程的管理、项目的临床试验等方面 均积累了较多的经验,同时通过国内一流科研机构合作研究和开发,积极与政府机关、 审批机关进行项目通报,以提高项目开发、报批的成功率,从而较好地降低开发风险。 基因治疗肿瘤药物生物工程技术研究中心在支持公司主营业务发展的同时, 取得研 发新药品种的转让收入,为公司发展奠定良好的基础。

    2、 针对经营风险之对策

    （1）、针对原材料供应及价格风险之对策

    公司在原材料产区建立供应基地,同时加强收购网点的建设,与各主要供应商建 立了良好的客户关系, 每年都按生产需要及收购季节情况与各产地供应商签定供求 协定,尽量减少原材料供应及市场价格波动的影响。同时,通过改进工艺流程, 加强 成本控制,优化库存管理,逐步降低原材料的消耗水平, 从内部消化部分涨价因素。 公司目前建立了农业资源中心和蚕业中试基地,设立国际领先的家蚕基因资源库,采 用杂交基因重组方式培育了新蚕品种“华神2号”、“华神3号”,改良了蚕桑品种、 突出种质创新,提高了蚕茧的质量和生丝的质量。

    （2）、针对员工素质的风险之对策

    为解决员工的知识结构和素质问题,公司建立了优秀人才引进、 培养以及充分 发挥专业人才积极性创新能力的用人机制, 建立有效的人才培养和优胜劣汰机制。 公司还加大对员工的技能、技巧培训,不定期的举办相关专业知识讲座,全面提高员 工的综合素质。公司对中高层管理人才、骨干人员建立了长期激励制度, 鼓励员工 为公司长远发展作出贡献。

    （3）、针对营销渠道和经营方式的风险

    公司药品中的主要产品已进入社保目录, 并在全国各大中城市建立自己的营销 网络。公司将抓住这一契机,推进低成本扩张策略,进一步拓展市场, 培育和发展优 势产品,推进差异性竞争战略,集中销售力量对重点产品和目标市场采用集中宣传、 集中推广的战略,努力提高市场占有率。公司注重加强内部管理,降低管理费用, 适 当提高销售费用,以确保公司的市场开发能力不断增强,更好的抵御风险。

    （4）、针对外汇风险之对策

    公司将着重开展进入国际市场的实验,并在现有基础上开辟需求量大、 利润率 高的新市场,避免汇率波动的影响,同时公司还将通过增加结算币种采用远期结售汇 业务等方式来降低汇率风险。

    3、 针对行业风险之对策

    （1）、针对产业政策之对策

    公司将严格按照按照GMP标准对丸剂、灸剂、酊剂和溶液剂生产车间进行改造, 以避免国家有关GMP认证政策发生变化对公司生产经营带来的不利影响。

    （2）、针对行业内部竞争之对策

    公司将发挥自身优势、积极参与行业竞争。公司将充分利用人才优势、管理优 势、技术优势、产品优势,进一步加强自身的发展、增强企业内在素质,增强核心竞 争力,在激烈的竞争中保持强大的生命力。此外,将采取品种保护措施, 努力防止假 冒伪劣药品对本公司产品销售的冲击。

    （3）、针对环保风险之对策

    公司将提高环保工作的前瞻性,坚持经营生产与环保工作同步发展的原则,作到 经济效益和社会效益的有机结合,完善环保措施,以适应不断提高的环保要求。

    4、针对市场风险之对策

    （1）、针对产品生命周期之对策

    公司在稳步开拓现有主导产品市场的同时, 已开始着手新产品市场推广的前期 工作,公司坚持“研制一代、开发一代、推广一代、成熟一代”的经营原则 ,保持公 司主营业务的稳定增长。公司还将通过配股募集资金建立肿瘤类药物的研发中心, 加大对生物医药高科技产品的研发力度, 减少因产品自身生命周期所造成的不利影 响。公司的绿色生态蚕业用高科技改造传统产业,提升产业档次； 运用基因工程和 其他高科技手段,提高亩桑产茧量和蚕茧质量,同时能带动非丝绸产业的全面发展。

    （2）、针对市场容量及竞争之风险对策

    随着国民经济的发展和人民群众生活水平的提高,医药市场的容量进一步扩大。 公司还将加大广告宣传力度,加强销售队伍的建设,以品牌和品质制胜, 加强现有销 售网络的整合和巩固,继续扩大公司产品的市场占有率。

    5、针对政策风险之对策

    公司将加强对国家政策及市场信息的调查、分析研究,紧密关注我国加入 WTO 后对流通企业的各种影响,提高公司经营决策的科学性和预见性,加强科研能力、扩 大营业规模等手段改善企业的经营管理水平,提高企业效益,以提高抵御政策风险的 能力。

    公司适应医疗、医保、医药体制改革的要求, 将密切关注并深入研究政策法规 的变化动态,把握医疗医保体制改革的机遇,迅速发展零售事业, 扩大药品直接销售 渠道,全面提高全国市场的占有率、扩大在药品流通领域的优势,提升企业的盈利水 平。公司的绿色生态蚕业将紧密结合国家西部大开发的战略方针和规划, 结合退耕 还林和调整农业结构发展桑园和养蚕,对改善生态环境、 发展农村经济促进农民增 收起到重要作用。

    6、针对财务风险之对策

    公司在保持稳健的财务结构的同时,加强销售回款的力度 ,在新的政策形式下, 建立新的销售激励约束机制。加强医院、经销商商誉等级管理,对医院、 经销商实 行ABC分类建档,实行风险控制；实行风险预警管理制度, 当某一经销商应收帐款达 到分类管理风险控制线,即刻停止供货,并追收货款；运用法制手段进行管理, 按照 民事诉讼法规时限,凡是应收帐款即将超过两年,公司与对方核实帐务双方加盖公章 予以确认,保留债务诉讼追讼权。

    同时从公司应收帐款结构看,一年以内的应收帐款的比例在91.64％, 形成坏帐 的可能性较小,同时应收帐款余额增加,主要是2000年度增加的应收帐款及工程结算 款,属于正常经营活动造成的。

    截止12月31日流动比率为1.35,速动比率为1.01,这说明公司财务状况稳定可靠, 除了满足日常生产经营的流动资金需要外,有足够的财力偿付短期债务。 同时公司 采取措施合理调整短期借款偿还期限；优化财务结构,适当增加长期负债比率,以规 避短期偿还债务压力和优化债务结构。

    针对投资收益不确定风险,公司主要采取以下措施规避风险：

    对于所有投资项目必须进行可行性论证,从项目立项、技术成熟度、 产业化发 展前景、经济效益分析等方面进行评估论证。投资项目的财务风险分析, 在项目可 行性论证报告的基础上,对项目总投资、 经济效益实现的可能性风险进行全面的分 析评价。建立独立董事、专家论证的决策机制以确保投资决策的科学性。强化内部 管理,健全管理机构,提高管理团队的管理水平。

    为防范担保风险,在强化担保决策程序的同时,此项担保合同由四川绵阳绿神生 态产业有限责任公司及其四川省丝绸梓潼县有限公司向本公司提供了反担保合同。 同时绵阳绿神作为本公司绝对控股子公司,公司向其委派经营及财务负责人,实施其 经营财务管理监督控制职能。

    7、针对技术风险之对策

    公司拥有较强的科技研发及创新能力, 研发的的众多科研成果得到了国家“ 863”、新药研发、星火、火炬计划和新产品试制、重要新品开发项目的支撑。 公司在多个领域与国内外10多所高校、科研院所建立了密切的合作关系, 通过科研 成果转让、合作项目开发、共建研究机构、共同组建高新技术企业等多种产学研合 作方式,紧密跟踪国内和国际市场的技术发展动态,保持技术领先、保持研发方向、 产业化方向的准确性,实现产品研究、开发的滚动发展,提高企业核心技术的发展和 增强自身竞争能力,使该风险程度得到降低。

    8、针对管理风险之对策

    公司在现有组织制度和管理模式的基础上,建立动态的激励约束机制,保证公司 的管理能适应不断变化的市场的需要,使企业保持活力。

    9、针对股市风险之对策

    价格的波动乃股市正常现象,为此本公司提醒投资者,必须正视股价波动及今后 股市可能涉及的风险,以便作出正确的投资决策。同时,本公司将严格按照《公司法》 、《证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》及中国证券监督管理委员会关于 信息披露的有关规定,规范运作,及时准确地定期和非定期披露信息, 维护广大股东 的正当权益。

    

    

第五节 发行人基本情况

    一 、发行人基本情况简介

    1、发行人名称：成都华神集团股份有限公司

    2、英文名称：CHENGDU HOIST INC.,LTD

    3、英文简称：CHENGDU HOIST

    4、股票简称：华神集团

    5、股票代码：0790

    6、法定代表人：彭旭东

    7、注册时间：1988年1月27日

    8、注册地址：四川省成都市十二桥路37号新1号

    9、办公地址：四川省成都市十二桥路37号新1号

    10、邮政编码：610075

    12、电话号码及传真：（028）－7739541

    13、互联网网址：http//:www.china－hoist.com

    14、电子信箱：hoistin@public.cd.sc.cn

    二、公司成立及历次股票发行的基本情况

    成都华神前身是成都建业发展股份有限公司, 经成都市体制改革委员会成体改 （1988）009号文批准,由成都市青年经济建设联合公司,成都市锦华印刷厂, 成都 市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建的；1990年经成都市 体制改革委员会成体改[1989]096 号文、 中国人民银行成都市分行成人行金管 [1989]字第307 号文批准发行个人股； 1992 年经成都市体制改革委员会成体改 [1992]137号批准定向增扩法人股；1993年经国家体改委（1993）167 号文确认为 继续进行规范的股份制试点企业。1996年9 月经成都市体制改革委员会成体改股（ 1996）026号文批准,公司更名为“成都华神高科技股份有限公司”。1997年11 月 11日经中国证券监督管理委员会批准,公司的社会公众股1700万股于1998年 3 月 27 日在深圳证券交易所上市。1998年6月27日经1997年度股东大会批准, 更名为 “成都华神集团股份有限公司”。1999年11月23日本公司经成都市工商行政管理局 核准换取5101001801570号企业法人营业执照,注册资本7920万元人民币。法定代表 人：彭旭东。

    三、 发行人组织结构及对外权益投资情况

    （见附图1）

    四、 具有实质控制权的股东及其他主要股东的基本情况

    公司目前具有实质控制权的股东为四川华神集团股份有限公司和海南民丰科技 实业开发公司,其基本情况如下：

    （一）、四川华神集团股份有限公司的概况

    四川华神集团股份有限公司于1994年4月 22 日由成都中医药大学等出资成立, 注册资本为7150万元,其中成都中医药大学1787.50万元占25％、 成都君众实业有 限公司1973.40万元占27.60％、北京经联投资有限公司1716.00万元占24％、 成都 天立(集团)有限公司550.00万元占7.69％、深圳天级充电技术实业公司743.60万元 占10.40％、深圳金田实业公司165.00万元占2.31％、成都倍特集团发展公司 143 . 00万元占2.00％、汕头宏业发展公司71.50万元占1.00％。 主营业务为：药品及高 新技术产品的研制、开发、生产及销售；项目投资；物业管理。四川华神没有将公 司股票进行质押的行为。

    （二）、海南民丰科技实业开发公司的概况

    1、海南民丰科技实业开发公司的股权构成：属于集体企业

    2、海南民丰科技实业有限公司于1992年10月24日成立,注册资金为 200 万元, 主营业务为：机电,种养业,农产品加工业的技术开发、技术咨询,技术服务,技术转 让和机电新产品研制生产销售,兴办种养业生产和加工基础地,新型建材, 普通机械 设备,农业生产资料（专营除外）,农副土特产品,矿产品,旅游产品,工艺美术品,日 用百货,服装,针织品,丝绸产品。《证券时报》2000年5月11 日（星期四）第2 版 公告华神集团第二大股东海南民丰科技实业开发总公司下属子公司成都华民实业有 限责任公司将1537.20万股华神集团法人股为质押, 以售房收入为还款来源,向中国 光大银行成都支行申请短期借款2500万元。

    2001年6月7日,中国光大银行成都支行以成光银发[2001]182号文通知解除海南 民丰持有的华神集团1537.2万股法人股的质押。2001年6月7日海南民丰与四川奇峰 集团投资有限公司(以下简称“奇峰集团”)签署《股权转让协议》, 海南民丰将其 持有的华神集团1537.20万股法人股协议转让给奇峰集团。 依法转让及过户完成之 后,海南民丰不再持有华神集团的股份（股权转让事项已经于2001年6月9 日在《中 国证券报》和《证券时报》进行公告）,奇峰集团持有1537.20万股华神集团的法人 股,为公司第二大股东。

    奇峰集团成立于2000年5月25日,住所为四川省成都市中新街锦贸大厦17 层； 注册资本3000万元；经营范围：项目投资、环保、生物、电子方面的技术开发和技 术咨询服务、计算机技术开发和技术服务。”

    五、发行人控股企业的基本情况

    1、发行人直接或间接控股企业的基本情况

    子公司及合营企业名称                    注册资本(万元) 投资额（万元）

    四川华神彩钢房屋有限责任公司                 2000            1900    

    四川华神农业新技术有限责任公司               2000            1020    

    四川华神农大动物保健药品有限公司             1000             756.1  

    成都医药有限公司                             4300            3010    

    北京医科药植天然药物科技开发有限公司         2000            1020    

    四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司         3000            1920    

    四川攀西绿神生态农业产业有限责任公司         1000            800     

    四川华神建筑设计有限公司                       20             14     

    四川省丝绸进出口公司盐亭县公司                300            129.5   

    四川省丝绸公司梓潼县有限公司                   50              0     



      子公司及合营企业名称             占权益比率      控股方式

    四川华神彩钢房屋有限责任公司         95％           直接   

    四川华神农业新技术有限责任公司       51％           直接   

    四川华神农大动物保健药品有限公司     75％           直接   

    成都医药有限公司                     70％           直接   

    北京医科药植天然药物科技开发有限公司  51％          直接   

    四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司  64％        直接 间接

    四川攀西绿神生态农业产业有限责任公司  80％        直接 间接

    四川华神建筑设计有限公司              70％           间接  

    四川省丝绸进出口公司盐亭县公司        90％           间接  

    四川省丝绸公司梓潼县有限公司          98％           间接  



    子公司及合营企业名称                      主要经营范围

    四川华神彩钢房       轻钢结构房屋建筑设计、施工；生产、销售彩钢

    屋有限责任公司　     压型板及夹芯板

    四川华神农业新技

    术有限责任公司       农业开发、生产；农业技术产品开发、经营

    四川华神农大动物     兽药、鱼药、散剂、饲料添加剂、医疗器械、养殖

    保健药品有限公司     开发

    成都医药有限公司     中药材、中西药制剂、医疗器械、化学试剂、药业

    　                   科技产品的研究、开发、中试、销售及相关科技服

    　                   务、咨询

    北京医科药植天然     中草药的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服

    药物科技开发有限     务。(未取得专项许可的项目除外)

    公司

    四川绵阳绿神生态     栽桑、养蚕、制种、鲜茧收购,蚕茧、生丝、绸缎

    农业产业有限责任     及其副产品的加工和销售,栽桑、养蚕所需物资、

    公司                 钢材、农药、农膜、化工产品、农副产品的销售

    四川攀西绿神生态     桑树种植,蚕茧、蚕种生产及其栽桑养蚕所需物

    农业产业有限责任     资的供应；销售针纺织品、生丝(含缫丝副产物)、

    公司　               百货、五金、交电、化工、金属材料、机械设备、

    　                   建筑材料

    四川华神建筑

    设计有限公司         建筑工程设计

    四川省丝绸进出口

    公司盐亭县公司       蚕茧收购、缫丝织绸及其副产品和蚕种生产、经营

    四川省丝绸公司       缫丝、丝绢纺织、产销桑、蚕种子,销售蚕药、蚕

    梓潼县有限公司　     具、收购蚕茧



    2、发行人直接或间接控股企业最近一年基本财务状况（不包括少数股东权益）

    控 股 企 业                           资产总额         负债总额

    四川华神彩钢房屋有限责任公司           4121万元        1392万元

    四川华神农业新技术有限责任公司         2398万元         692万元

    四川华神农大动物保健药品有限公司       1411万元         453万元

    成都医药有限责任公司                   4308万元           8万元

    北京医科药植天然药物科技开发有限公司   2000万元           0    

    四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司   4547万元        1405万元

    四川攀西绿神生态农业产业有限责任公司   1115万元          32万元

    四川华神建筑设计有限公司                 27万元           8万元

    四川省丝绸进出口公司盐亭县公司         1386万元        1147万元

    四川省丝绸公司梓潼县有限公司            908万元         931万元



    控 股 企 业                          所有者权益总额    净利润

    四川华神彩钢房屋有限责任公司           2729万元        485万元

    四川华神农业新技术有限责任公司         1706万元      －189万元

    四川华神农大动物保健药品有限公司        958万元       －39万元

    成都医药有限责任公司                   4300万元     未正式经营

    北京医科药植天然药物科技开发有限公司   2000万元     2000.12组建

    四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司   3119万元        119万元

    四川攀西绿神生态农业产业有限责任公司   1083万元         83万元

    四川华神建筑设计有限公司                 19万元        －1万元

    四川省丝绸进出口公司盐亭县公司          239万元         95万元

    四川省丝绸公司梓潼县有限公司           －23万元         35万元

    成都医药有限公司系1999年度本公司设立的控股子公司,经2000 年五届六次董 事会决议和2000年度股东会决议通过,收回本公司的投资,2000年度未纳入合并范围。 北京医科药植天然药物科技开发有限公司成立于2000年12月21日 , 尚处于筹建期 ,2000年度未纳入合并报表范围。四川华神建筑设计有限公司资产规模小,未达到合 并报表的要求,2000年度未纳入合并报表范围。

    上述未纳入合并报表范围的3家子公司2000年度未经审计。 其余纳入公司合并 报表范围的控股子公司的会计报表均经深圳华鹏会计师事务所审计。

    六、 本次发行后公司股本结构的变化情况

    若本次配售顺利完成,配售后本公司总股本为85,320,000股。

              股本结构变动情况如下：         单位：股

    股份类别             配股前股数      本次配股增加

    一、尚未流通股份     58,800,000           －－   

    　  募集法人股       58,800,000           －－   

    尚未流通股份合计     58,800,000           －－   

    二、已流通人民币

    普通股               20,400,000         6,120,000

    其中：高管人员持股       40,800            12,240

    三、股份总数         79,200,000         6,120,000



    股份类别           配股后股数    占总股本比例 (％)

    一、尚未流通股份    58,800,000         68.92

    　  募集法人股      58,800,000         68.92

    尚未流通股份合计    58,800,000         68.92

    二、已流通人民币

    普通股              26,520,000         31.08

    其中：高管人员持股      53,040          0.06

    三、股份总数        85,320,000        100.00

    注：流通人民币普通股中含有被冻结的公司董事、监事及高级管理人员持股4 . 08万股,加上本次获配1.224万股,共计5.304万股被继续冻结。

    

    

第六节 业务和技术

    华神集团是以医药和生物工程产品为支柱的产业集团, 医药行业为公司利润的 主要来源和未来发展的重点领域之一,本配股说明书将着重分析中医药行业情况。

    一、行业发展概况

    从国际方面来看,欧美市场上植物制剂占所用药物的25—37％,前苏联和东欧国 家占32—42％。在国际中药市场上,世界中草药市场年销售额已经达160亿美元, 并 且正以每年20％的速度增长,日本和韩国在中草药方面有一定的竞争优势。

    我国医药行业从1978年改革开放以来,以年均17.5％的速度增长,居国内各行业 之首。目前我国已经成为世界上十大医药生产国和原料药出口国之一, 基本形成了 原料药、中间剂、制剂和医疗器械等比较配套的工业体系。但我国对外出口的中草 药大部分为低附加值的原材料资源,中国的原药材资源出口居世界第一位,这些原药 材出口后被加工成高附加值药品或健康产品,反过来抑制了中国中成药的出口,在高 速成长的中药行业背景下,对中成药企业既是机遇又是挑战。

    我国医药行业在持续高速发展大背景下,结构问题也日趋突出,首先表现在产业 结构上,制药工业落后于原料药工业,其次表现在产品结构上, 我国平均每个企业生 产不到一种药剂,医药的出口产品以中低档原料药为主,其中制剂只占到10％, 而进 口要占到70％。总体上看,中医药行业的发展受国际市场的影响将越来越大。

    二、行业发展的有利和不利因素

    1、有利因素

    我国中药材资源非常丰富,具有种类多,分布广,蕴藏量大,南北兼备的特点。据 统计,全国有6000多种中药材品种、600多种常用中草药、 每年野生和人工种植的 中药材达24万多吨,为行业发展提供了充足的原材料资源。

    随着人民物质文化生活水平的提高,人口老龄化的加剧,对药品的需求量越来越 大,购买力会逐渐增强,并呈现良性消费倾向；医药行业的发展将具有较大的市场需 求空间。

    在加入WTO后,随着中医药被世界人民认可和接受程度的提高, 加之本行业科技 开发能力的提高、生物工程技术的应用,以及美国FDA对中成药的逐渐认可, 我国中 成药的出口将会不断增加。因此,加入WTO有利于中成药上市公司的发展。

    2、不利因素

    制药行业受政策影响比较大,医疗体制改革、社保制度的推行、 药品分类管理 和药品价格改革在一定程度上影响药品市场都会在一定程度上影响药品市场销售, 但历经政策调整的震荡之后,药品市场格局会发生根本性的变化。

    目前国内医药生产企业为数众多（约6700多家）,竞争激烈,加之假冒伪劣药品 难禁,行业内重复布点、低水平重复建设,严重影响了本行业的健康发展和正常效益。

    在对外出口方面,由于我国生产的药品大多数为仿制药品,在国际市场的销售受 到知识产权保护政策的影响和制约。在中成药方面, 我国中成药受药品质量标准差 别的制约,出口的品种和数量有限 ,急需在产品国际质量、标准认证方面取得突破, 在产品方面则是附加值低的产品比重大,影响我国中成药行业的良性发展。

    三、本公司发展面临的主要竞争

    1、公司在中成药方面的优势

    生产优势：公司是通过国家GMP认证的药品生产企业, 拥有比较先进的生产设 备和生产技术和完善的管理手段,发展受到国家医药发展政策的支持。

    技术优势：公司拥有连续动态提取技术使有效成份的收率大大提高, 从而降低 了成本；拥有颗粒剂包衣技术和片剂包衣技术,使良药不再苦口,特别适用于儿童用 药。上述技术水平均处于国内先进水平。

    产品优势：公司的主打品种鼻渊舒口服液为国家中药保护品种,市场占有率 18 ％,活力苏等产品的市场份额正逐渐上升。公司在传统业务的基础上,重点加强生物 工程领域科研成果的产业化投入,目前公司在研开发的产品中有多项被列为国家 “ 863”计划和新药研发星火、火炬计划,有较强的产品研究开发能力。

    2、面临的竞争

    但是公司的主打产品也受到国内同行业的强力竞争, 加之国家对药品零售价格 的限价政策,销售领域低价高折扣以及假冒伪劣产品的不正当竞争,影响了公司药品 的生产和销售。

    为适应市场的变化,公司利用自身的研发优势,加强产学研的结合, 加快新产品 的推出速度,保证业绩的稳定增长,在生物工程和生态农业等方面寻求利润增长点。

    四、业务范围及主营业务

    华神集团的经营范围是：高新技术产品开发生产、经营,中西成药生产、 药业 技术服务和咨询,商品销售、（不含国家限制产品和禁止流通产品）、 物业管理、 咨询及其他服务。医疗器械及配件,农产品自研产品销售。

    五、主营业务情况

    （一）、制药行业的有关分析

    1、公司主要业务构成：中成药产品的生产和销售、西药产品的生产和销售

    2、前三年的主要产品及其生产能力：公司主要产品鼻渊舒口服液、 活力苏口 服液、一清颗粒等药的生产能满足市场需求。

    种  类        设计能力（年生产能力）

    口服剂                7000万支

    胶  囊                 1.5亿粒

    片  剂                   2亿片

    处理中药材              2000吨

    3、主要产品的用途：主要产品鼻渊舒口服液：用于治疗鼻炎、鼻窦炎、 感冒 鼻塞等；活力苏口服液：用于治疗失眠、神经衰弱综合症、更年期综合症等；一清 颗粒：用于清热解毒。

    4、主要产品的工艺流程图

    原生药材→净药材→浸膏→配液→灌封→灭菌→包装→入库

    一清颗粒工艺流程图

    原生药材→净药材→浸膏→喷干粉→制粒→颗粒分装→包装入库

    5、主要产品的生产设备情况：拣选台、切药机、热风缩环风箱、破碎机、 提 取罐、外循环浓缩器、喷雾干燥塔、配液罐、洗烘灌扎联动线、双扉灭菌柜、多向 运动混合器、PLG一步制粒机、振荡筛、颗粒分装机。

    6、每种主要产品的主要原材料和能源供应及成本构成：鼻渊舒口服液：川芎、 黄芪、白芷、桔梗、辛夷、薄菏等；活力苏口服液：黄精、首乌、丹参、淫羊藿等； 一清颗粒：大黄、黄连、黄芩。主要能源为水、电、煤, 主要能源供应商为：电力 由双流供电局提供、煤由东达能源物资公司、内江市凤凰山煤矿、仁寿县石龙桥煤 矿提供。主要原材料占营业成本的比重为65.94％。

    7、公司经营及生产不存在高危险、重污染情况。

    8、主要产品的情况：鼻渊舒口服液：年销售额约4500万元,产销率 95％以上, 主要消费群体为青少年为主,产品平均销售价格为12.88元/盒,主要销售市场为国内 大中型医院的耳鼻喉科。

    （二）、彩钢行业的有关分析

    1、主要业务构成：1工程收入占总收入的85％左右；2 销售产品收入占总收入 的15％左右。

    2、前三年的主要产品（或服务）及其生产能力： 1 彩钢夹芯板：年生产能力 300000m2,98年产量30000 m2,99年产量40000 m2,2000年产量59000 m2；2 彩钢压 型板：年生产能力300000m2,98年产量35000 m2,99年产量50000 m2, 2000 年产量 56000 m2；3焊接H型钢：年生产能力3000吨,98年产量800吨, 99 年产量 1500吨, 2000年产量2000吨；

    3、每种产品或服务的主要用途：

    用于轻钢结构建筑

    4、主要产品工艺流程或服务的流程图：

                ┌───┐  ┌─────┐

                │上层板├─┤胶粘剂匀抹├┐

                │彩钢卷│  └─────┘│  ┌─┬─┐

                └───┘                │  │  │辊│

              ┌──────┐            │  │压│  │┌──┐┌──┐

              │ 芯板       ├──────┼─┤复│加├┤锯切├┤成品│

              │聚苯乙烯泡沫│            │  │热│  │└──┘└──┘

              └──────┘            │  │  │  │

              ┌───┐  ┌─────┐  │  └─┴─┘

              │上层板├─┤胶粘剂匀抹├─┘

              │彩钢卷│  └─────┘

              └───┘

    彩钢夹芯板工艺流程图

    5、彩钢生产的主要生产设备情况：

    设备名称           重置成本        先进性       还能安全运行时间

    夹芯板生产线          60万        90年代水平         10年

    压型板生产线          30万        90年代水平         10年

    龙门焊机              30万        90年代水平         10年

    “H”型钢组焊机       26万        90年代水平         10年

    多头自动切割机        40万        90年代水平         10年

    “H”型钢校正机       20万        80年代水平         10年

    六、与公司业务相关的主要固定资产及无形资产情况,主要包括：

    （一）、固定资产概况

    项  目                   2000年             1999年           1998年

    原  值

    房屋及建筑物        108,532,913.32      93,868,853.87    49,849,210.22

    通用设备             19,102,388.06       9,882,666.62     8,612,872.24

    专用设备             29,032,499.50      11,581,261.17     8,409,012.12

    运输设备              9,076,539.13       6,838,728.61     5,183,305.94

    合  计              165,744,340.01     122,171,510.27    72,054,400.52

    累计折旧

    房屋及建筑物          8,102,348.34       5,103,134.21     3,509,006.71

    通用设备              4,016,947.95       3,003,530.30     2,096,263.85

    专用设备              5,698,294.40       4,276,515.43     3,264,388.91

    运输设备              2,761,446.47       1,823,185.81     1,256,384.39

    合  计               20,579,037.16      14,206,365.75    10,126,043.86

    净  值

    房屋及建筑物        100,430,564.98      88,765,719.66    46,340,203.51

    通用设备             15,085,440.11       6,879,136.32     6,516,608.39

    专用设备             23,334,205.10       7,304,745.74     5,144,623.21

    运输设备              6,315,092.66       5,015,542.80     3,926,921.55

    合  计              145,165,302.85     107,965,144.52    61,928,356.66

    公司药业生产和检测的关键设备为2000年购置安装的,已经通过国家 GMP认证, 属于新设备,重置成本与市场价格基本相同,在国内属于先进水平, 根据公司固定资 产管理制度规定,生产用专用设备还能运行6—10年,通用设备还能运行5—10年。

    （二）、主要固定资产情况表

    年份     项目      建筑物           药业生产设备       运输设备  

    1998    原  值    36,977,234.44      764,087.59        309,096.50

    　      累计折旧   3,031,175.10      220,369.42         51,782.35

    　      净  值    33,946,059.34      543,718.17        257,314.15

    1999    原  值    36,977,234.44      855,517.59        390,005.94

    　      累计折旧   4,067,285.99      296,995.26        122,946.08

    　      净  值    32,909,948.45      558,522.33        267,059.86

    2000    原  值    96,008,834.39   22,469,697.01      1,594,240.10

    　      累计折旧   5,884,979.79    5,929,485.23        553,259.61

    　      净  值    90,123,854.60   16,540,211.78      1,040,980.49



    年份     项目          质检设备         其他设备          合计    

    1998    原  值          8,876.00        71,344.00    38,130,638.53

    　      累计折旧        4,006.69        38,098.49     3,345,432.05

    　      净  值          4,869.31        33,245.51    34,785,206.48

    1999    原  值         11,726.00        71,344.00    38,305,827.97

    　      累计折旧        5,638.37        48,254.89     4,541,120.59

    　      净  值          6,087.63        23,089.11    33,764,707.38

    2000    原  值      1,030,086.93       324,144.00   121,427,002.43

    　      累计折旧        7,495.78       120,222.43    12,495,442.84

    　      净  值      1,022,591.15       203,921.57   108,931,559.59



    年份     项目            改造及报废可能

    1998    原  值     纯化水系统增设在线清洗灭菌设施

    　      累计折旧

    　      净  值  

    1999    原  值     醇沉生产能力偏低,增设3m3醇沉罐一台.

    　      累计折旧

    　      净  值  

    2000    原  值     中央空调系统的冷却水系统增设联锁自动控制装置

    　      累计折旧

    　      净  值  

    技术先   厂房采用全轻质彩钢结  主要生产设备选用    检验设备选用美国

    进程度   构,易于清洁、消毒,    近年来国内药机生    惠普公司高效液相

    　       洁净生产区设置了三条  产厂家开发的新型    等先进的检测设备,

    　       独立净化空调系统,洁   制剂设备,设备自     检测精度高,完全

    　       净度达10万级,符合GMP  动化程度高,易于     能够满足药品生产

    　       要求,在国内同行业中   清洗、消毒,居国      需求。

    　       居一流水平。          内先进水平。

    （三）、主要无形资产情况

      类   别            原始金额        1998年末余额       1999年末余额 

    专有技术及专利权  18,000,000.00     13,100,000.00       11,900,000.00

    专有技术及专利权   2,040,000.00                          2,023,000.00

    专有技术及专利权   2,000,000.00      1,866,664.00        1,666,660.00

    土地使用权         7,500,000.00      7,037,500.00        6,887,500.00

    土地使用权        20,999,373.08     20,474,388.08       20,174,397.08

    土地使用权        10,210,377.00                                      

    土地使用权           434,727.83                                      

    土地使用权            24,809.88                                      

    合  计            61,209,287.79     42,478,552.08       42,651,557.08



      类   别          2000年末余额    来源            摊销

    专有技术及专利权   10,700,000.00   购买    从1994年12月起分15年摊销

    专有技术及专利权    1,819,000.00   购买    从1999年12月起分10年摊销

    专有技术及专利权    1,466,656.00   购买    从1998年5月起分10年摊销

    土地使用权          6,737,500.00   购买    从1995年12月起分50年摊销

    土地使用权         19,874,406.08   购买    从1997年4月起分70年摊销

    土地使用权          9,997,660.81   购买    从2000年1月起分48年摊销

    土地使用权            434,727.83   购买    从2001年1月起分49年摊销

    土地使用权             24,809.88   购买    从20001年1月起分69年摊销

    合  计             51,054,760.60

    （四）、公司主要土地使用权有：成都市蜀都大道十二桥路37号土地于1995年 以货币资金购置,属办公楼用地；都江堰青城山镇土地于1997年以货币资金购置,该 土地拟建健康治疗中心；双流县白家镇常乐村西南航空港经济开发区土地于 2000 年以货币资金购置,属生产基地用地。

    （五）公司注册商标使用权情况：

    注册商标使用权, 系由四川华神集团股份有限公司许可其使用, 注册证号 851946、855920、865900、869804、869859、871986、873865、879789 ； 期限 自 1996年10月10日至2006年10月9日； 注册证号 1153113 、 1160364 、 1161253 、 1163125、1165661、1186273、1187134、1187154、1188255；期限自 1997年12月23 日至2007年12月22日。

    0364 、 1161253 、 1163125、1165661、1186273、1187134、1187154、1188255； 期限自1997年12月23 日至2007年12月22日。

    七、公司特许经营权情况

    公司药业生产拥有（川）卫药营证字第011152号药品经营企业许可证；（川） 药营字第J－2010038号药品经营企业合格证。

    八、公司合营联营业务安排

    2000年，公司在国家实施西部大开发战略的良好机遇和退耕还林等政策扶持环 境下，与四川省丝绸（进出口）公司、绵阳市游仙茧丝绸有限公司、四川华神农业 新技术有限公司共同投资组建了四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司、与四川 华神农业新技术有限公司、四川省丝绸进出口公司共同投资组建了四川攀西绿神生 态农业产业有限责任公司，以大力发展桑、蚕、茧、丝、绸为代表的绿色生态环境 农业，着力培育新的利润增长点。另为提高中药、天然药物的研发水平，促进公司 的产业发展和市场竞争能力，与中国医学科学院共同组建了北京医科药植天然药物 科技开发有限公司，以适应我国经济发展和医药产业发展需要。

    九、公司主要产品和服务的质量控制情况

    （一）、制药行业

    公司的药业生产基地已经通过GMP标准验收， 现在公司主要产品均执行行业部 颁标准，施行产品出厂每批检验，行业相关部门不定期复检或抽检。

    质量的控制措施（即质量保证能力）从生产环境及空间、人员、生产过程的控 制、质量检验体系、销售及技术服务体系等方面规定的严格的质量控制措施。质量 投诉、质量纠纷的处理：由销售部和质量部负责收集处理各种质量问题、质量信息、 质量投诉。及时对用户给予回复和说明。公司不定期派专业人员走访用户，询问销 售人员，技术服务员，不断提高产品的工艺、质量。

    （二）、彩钢行业

    彩钢夹芯板按JC689—1998标准，压型板Q/HS3—1997（四川省技术监督局备案） 标准生产，获四川省建筑产品准用证称号，按照ISO9001质量体系进行质量控制。

    十、公司主要客户及供应商的情况

    （一）、前五名供应商采购总额826.9万元，占公司采购总额的8.16％。

    （二）、前五名销售客户销售总额3503万元，占公司销售总额的19.55％。

    十一、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公 司5％以上股份的股东没有在供应商或客户中拥有权益。

    十二、公司在基因工程治疗药物及中西成药领域拥有自己的核心技术，在基因 工程治疗药物领域核心技术为公司自己研发，其技术已申请国家发明专利，目前处 于实质性审查阶段，基因工程治疗肿瘤药物被列入国家“863 ”计划和国家级重点 技术创新计划，在国内外同行业中处于领先水平。在中西成药方面公司在成都中医 药大学转让的9个产品技术原有的基础上组织公司自身的研究队伍在鼻科用药、 中 成药生产动态提取、颗粒包装技术等方面形成了自己的核心技术。公司拥有该核心 技术的所有权，公司多个产品获国家新药证书和国家中药保护品种证书，生产基地 获国家GMP认证，在国内外行业中处于先进水平。

    十三、集团药业公司下属华神制药厂全厂通过国家GMP质量认证， 药厂质量机 构通过A级认证，原生药材提取采用动态提取办法，处于国内领先地位。

    十四、对公司有重大影响的知识产权、非专利技术情况，主要包括：对本公司 有重大影响的非专利技术鼻渊舒等9个中成药品种的配方及生产工艺。 目前这些品 种已成为药品生产的主要品种。该项无形资产于1994年购置、原值1800万元，截止 2000年12月摊余价值1070万元。

    十五、公司没有允许他人使用自己所有的知识产权、非专利技术。四川华神集 团授权本公司无偿使用“华神”的商标。公司所有或使用的知识产权、非专利技术 不存在纠纷。

    十六、公司产品生产已处于大批量生产阶段。由技术中心负责研究开发新项目 和产品。

    十七、研究开发概况

    （一）、研发人员构成和技术中心研发机构设置

    研究人员的构成：企业专职研究开发人员数75人，技术中心高中级人员数58人， 技术中心专家（含博士）人数18人。公司技术中心研发机构的具体组织架构见附图 2。

    （二）、 正从事的主要研究项目

    1 、重组人白细胞介素2腺病毒抗癌注射液

    目前已完成全部临床前研究工作，正申报进入临床试验，最终成果为国家一类 新药。

    2 、基因工程饲用植酸酶

    目前已完成试验室研究工作，并已生产出中试样品，目前准备进行产品成果鉴 定，并申报生产批文，最终目标为取得农业部生产批文。

    3、治疗肝纤维化中药二类新药

    目前已完成新药筛选及制备工艺研究，进入药效学试验和药性试验，最终目标 为取得国家二类新药证书。

    4、单克隆靶向超抗原肿瘤免疫治疗药物开发

    目前已完成单克隆抗体与超抗原化学共轭物制备及抗肿瘤效应研究，已进入动 物试验，最终目标为国家一类新药。

    5、阿昔洛韦缓释生物粘性微球开发

    目前已完成临床前研究工作并已申请进入临床试验，最终目标为取得国家四类 新药证书。

    以上项目均为公司自主研究，并按公司《科技保密条例》采取了严格的保密措 施。

    十八、技术创新机制和开发能力：公司按照“技术创新应注重超前”原则，新 产品开发应坚持开发一批、生产一批，储备一批。

    1、集团各产业领域技术创新目标：

    医药领域：治疗、改善糖尿病及并发症二类新药的开发；防止肝纤维化二类新 药的开发；引进超微粉碎技术应用于现有产品，提高药效和生物利用度；加强动态 提取、喷雾干燥和薄膜包衣技术在生产中的应用研究；生物技术领域：重点任务是 基因治疗肿瘤药物研究；腺病毒做载体表达系列医用基因工程产品；农业、兽药领 域：重点任务是通过选育、选配或引进，推出3—5对适合四川省的蚕优良品种；通 过研制或引进，推出50—100种兽药，其中农业部二类以上新药2种，并使生产的兽 药可防治80%以上的畜禽病害；开发出1种家蚕生物反应器产品；开发或引进1—3种 符合畜牧业可持续性发展政策的饲料添加剂。

    2、实现集团技术创新目标的若干措施：

    确立以技术中心为核心的技术创新体系： 华神集团技术创新体系由二个层次 构成：第一层次是以集团公司为主体的技术中心，其工作重点是参与制定和执行企 业技术发展战略和技术创新、技术改造、技术引进、技术开发的规划和计划，承担 中长期、涉及多学科和应用面较广、投资较大、产学研合作、对华神集团发展有重 要影响的科研及开发项目，以及集团公司已有产品的中长期技术规划；第二层次是 以集团各二级公司为主体的研发机构，其工作重点是根据各二级公司发展需要，具 体承担即期或近期市场需要的产品的研究开发，并负责对产品本身的生产性、经济 性、工艺性等方面加以完善。技术中心在集团技术创新体系中处于核心地位。处理 新产品在试生产和批量投产中出现的各种技术问题。

    进一步完善集团技术创新的运行机制：完善创新决策机制，动态决策创新方向： 推行现代企业科学管理制度，构建经营决策与技术创新决策上的高度自主与科学化、 民主化的内部决策机制。建立“创新项目分析例会”制度，定期、不定期地召开技 术创新委员会和技术专家委员会会议。根据产业发展的规律、根据市场和生产的情 况，调整创新方向，使中心的创新项目始终处于领先水平。

    实施产—销—研一体化，消除创新链中的盲点：为了顺利实施集团的技术创新 工程，使研发、生产和市场有效地衔接起来，集团将确立产—销—研一体化的运行 机制。产销研一体化是一种从市场到市场的具体化的技术创新模式，它帮助集团针 对市场需要持续进行有的放矢的现有产品改进、新产品开发、降低生产成本和提高 产品质量等活动，消除集团技术创新链中的盲点，并为集团从事长远性的研究和重 大技术开发提供行之有效的途径。通过“目标共有、责任共担、信息共享”的“团 队”协作，依托产销研各部门的力量，实现产销研“一体化”的全过程运行。

    创造良好的外部环境，提高科研人员素质，增强技术创新后劲：为了提高科技 人员素质，不断挖掘人的潜力，一方面，注重科技人员敬业精神的培养，让每个员 工都在高度责任心下，认认真真地、创造性地开展工作；另一方面，集团为科技人 员营造良好的外部环境，并且导入“赛马机制”，让广大科技人员在科技场上赛马， 最大限度地发挥出自己的特长。集团对科技人员的薪酬实行倾斜，制订《科技奖励 办法》对有突出贡献的科研人员实行重奖。建立人员培训制度，定期对科技人员进 行培训，并与国内高校、科研院所联合建立博士生、硕士生培训点，创建企业博士 后科研工作站，为集团培养高素质的科研人员。

    3、确立自主创新与技术引进相结合的技术创新的方式

    集团确立自己的技术创新规划，首先要服从企业的总体发展战略和培养企业自 己的核心技术能力。通过规划，剖析集团技术创新的现状与问题，从培育核心技术 能力、支撑主营业务的竞争优势的角度，使技术创新有机地融入企业发展的整体中 去，选准创新切入点。

    从集团现状出发，确立“自主创新与引进相结合”的技术创新方式。在加大技 术创新投入，加强技术中心硬件建设和人才队伍建设的同时，应特别注重“后发展 战略”问题，即充分利用国内外已有技术积累和一切科技资源，在高起点上实施技 术创新，追赶国内外知名企业。应当明确“自主创新”不是“自己创”、“独自创” ，而是吸引现有技术成果基础上的“创新”、“综合”、“集成”。因此，在以开 发具有自主知识产权的产品和技术为最终目标的同时，要特别注意提高对已有技术 成果的获取能力，即通过“拿来”、“变更”等最快、最经济的方式获得最佳市场 效益的技术。

    产学研合作是加速科技与经济相结合的一种有效形式。华神集团本身就是产学 研相结合的产物。要有计划地与国内外高等院校和科研院所开展多种形式的合作交 流活动，包括共建研发机构，共选课题攻关、共建开发实体、技术成果转让、科技 人才培养等，目的是调用引进国内外一切科技资源，增强集团自身的技术创新能力。

    4、建立一支高素质的科技研发队伍

    企业的竞争是科技的竞争、科技的竞争是人才的竞争。科技发展与技术创新是 科技人员的创造性和积极性的充分发挥。只有一流的人才，一流的管理，才能保证 出一流的成果，企业才能在激烈的市场竞争中站稳脚跟，并不断发展前进。

    为此，要进一步完善人才竞争机制、激励机制和约束机制，构筑人才高地，增 强集团技术创新后劲。制定《科技人员管理办法》、《科技人员薪酬管理办法》、 《科技奖励办法》等系列管理办法，让广大科研人员在科技场上“赛马”，其工资、 待遇等与科研成果数量、水平、科技对企业效益增长的贡献率挂钩。对项目完成情 况好、质量高的科研人员，公司给予提薪、提级、重奖等奖励并在培训机会上给予 倾斜。科研人员研发的科技成果实现产业化后，还可在其利润中提取一定比例对科 研人员给予奖励，对长期不出成果的人员给予批评、降级，直至解聘。集团将采取 “事业留人”、“待遇留人”、“感情留人”等方式，留住人才，构筑集团人才高 地。

    5、进一步加大对技术创新资金的投入

    多渠道筹措研发资金。一方面积极争取国家科技贷款、项目研究拨款、政府贴 息、财政补贴等支持；另一方面集团每年从销售收入中提取 5% 以上的资金用于技 术创新工作；争取风险基金的投入，从而形成较为完善的资金筹措和保障体系。为 了确保技术创新资金使用的合理有效，集团专门制订并颁发《华神集团技术中心科 研经费筹集管理与核算办法》，以保障科技创新工作的顺利进行。

    6、进一步强化对研发项目的立项及研发过程的管理

    （1）、确定发展方向。技术中心与各二级公司、 研发机构根据各产业的发展 方向、赶超目标以及企业现有条件、集团营销人员和各相关信息源提供的市场反馈 信息进行综合分析，确定研发方向。

    （2）、加强过程管理。根据确定的研发方向， 各研发机构提出新产品开发、 立项建议并撰写立项建议书。由技术中心组织有关人员进行论证，对是否进入立项 程序提出建议，技术中心负责人批准方可进入立项程序。

    （3）、进入立项程序后，有关研发机构编写可行性论证报告。

    （4）、技术创新专家委员会对项目进行论证评估， 对是否立项开题研究提出 建议。

    （5）、技术中心技术创新委员会研究审定批准是否立项。

    7、加强信息工作

    当今社会是信息的社会。在技术创新过程中如果没有丰富的信息资源作为支持， 将很难有成功的创新。为此，要进一步完善技术中心的功能，信息资源部要做好科 技信息的收集整理、录入、发放工作。对技术创新项目从立项之前的评估论证到项 目的过程管理、项目评估验收，直至项目的产业化实行全过程信息服务。

    8、加强知识产权的管理和保护

    企业知识产权的拥有量和产品中专利的含量是企业实力和市场竞争力的重要标 志，也是企业技术创新的重要指标。在今后的工作中，要把知识产权工作纳入技术 开发、产品开发、市场开拓以及企业经营管理的各个环节，提高自身技术创新能力 和产品竞争能力，促进知识产权技术转化为现实生产力。

    另外，要掌握并运用法律武器，维护知识产权，保护自主知识产权的合法权益， 防止知识产权等无形资产流失。为更好地开展知识产权管理和保护工作，拟在技术 中心设专人负责此项工作。

    9、进一步扩大国内国际科技交流与合作

    华神集团自主创新与技术引进相结合的技术创新方式决定了科研、科管工作的 外向性。密切关注国内外同行的科研动态、最新科技成果、产品市场情况，充分利 用国内外已有技术积累和一切科技资源，有计划地与国内外同行开展多形式的合作 交流活动，如共建研发机构、共选课题攻关、专利技术引进、技术成果转让等，增 强公司自身的技术创新能力。

    

    

第七节　同业竞争与关联交易

    一 、 发行人与其具有控制权的法人及其所控制的关联企业没有从事相同的业 务，不存在同业竞争。

    （一）、四川华神集团的主营业务范围是：药品及高新技术产品的研制、开发、 生产及销售；项目投资；物业管理。四川华神集团目前已不再进行任何药品生产和 物业管理活动，与公司不存在同业竞争。

    （二）、发行人在股东协议和公司章程中作出了避免同业竞争的规定

    发行人的控股股东及下属控股的子公司等关联企业均出具了避免同业竞争的承 诺。发行人的控股股东：四川华神集团股份有限公司；发行人的其他主要股东：海 南民丰科技实业开发总公司、成都君众实业有限责任公司、深圳市好亦特贸易发展 有限公司；发行人的控股子公司：四川华神彩钢房屋有限责任公司、四川华神农业 新技术有限责任公司、四川华神农大动物保健药品有限公司、四川攀西绿神生态农 业产业有限责任公司、四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司、四川省丝绸公司 。 以上公司均出具了避免同业竞争的承诺。

    （三）、发行人律师和主承销商对是否存在同业竞争所发表的意见

    律师认为发行人与关联方不存在同业竞争。关联股东已承诺采取有效措施避免 同业竞争。

    主承销商的意见：经调查未发现控股股东与上市公司存在同业竞争关系。

    二、　发行人披露的关联交易情况：

    （一）、关联方

    1、存在控制关系的关联方

    企业名称　　　 注册地址　　　　　 主营业务　　　　　　

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

    四川华神集团　成都十二桥　药品及高新技术研制开发及生产

    股份有限公司　路37号新1号 销售；项目投资；物业管理。　



    企业名称　　与本企业　 经济性质　　  法定

        　　　　　关系　　  或类型　　　 代表人

    四川华神集团　第一大　股份有限公司　郑士杰

    股份有限公司　股东

    2、不存在控制关系的关联方

    企 业名 称　　　　　　　　　　与本企业的联系

    四川省丝绸(进出口)公司　　　　与本公司同一董事长

    绵阳市游仙茧丝绸有限公司　　　法定代表人为本公司子公

                                  司绵阳绿神公司总经理

    四川华神校产科技有限责任公司　其母公司为本公司第一大股东

    （二）、关联交易情况（按不同类型分别披露）

    1、担保交易类　（1）、四川华神集团股份有限公司为本公司短期借款8000万 元及长期借款3000万元提供了担保。为本公司的银行融资和资金周转提供了支持。 （2）、本公司为控股子公司绵阳绿神生态农业产业有限责任公司短期借款1500 万 元提供担保。

    2、股权转让类　(1)四川华神集团股份有限公司将所持四川华神动保公司 14% 的股份转让给本公司，交易金额为1,411,472.50元；四川华神校产科技有限责任公 司将所持的四川华神动保公司10%的股份转让给本公司，交易金额为1,008,194. 65 元。定价原则：以 2000年6月30日经深圳华鹏会计师事务所审计的净资产为基础作 价，结合2000年9月30 日实际四川华神动保公司净资产对应四川华神集团股份有限 公司和四川华神校产科技有限责任公司的相应股权比例计算。结算方式：以银行存 款支付。上述股权转让行为提高了本公司对四川华神动保公司的控股比例。(2) 、 本公司控股子公司四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司受让了四川丝绸（进出 口）公司原持有的四川省丝绸（进出口）公司盐亭县公司90%的股权，交易金额为1, 295,452.19元；受让了四川省丝绸（进出口）公司原持有的四川省丝绸进出口公司 梓潼县有限公司 98%的股权，交易金额为 0 元。定价原则以2000年9月30日四川省 丝绸进出口公司盐亭县公司和四川省丝绸公司梓潼县有限公司经四川华通会计师事 务所审计的净资产对应四川省丝绸（进出口）公司对应股权比例确定。为依据。结 算方式为：受让四川省丝绸（进出口）公司盐亭县公司的支付方式为四川省丝绸进 出口公司盐亭县公司与四川省丝绸进出口公司盐亭县公司的往来帐款中一并结算。 四川省丝绸公司梓潼县有限公司购买日的净资产赤字根据协议由四川省丝绸（进出 口）公司补偿绵阳绿神生态农业有限责任公司，款项在其所欠四川省丝绸（进出口） 公司垫付的受茧资金中抵扣。

    3、销售商品类　关联交易方：四川省丝绸（进出口）公司； 交易内容：本公 司控股子公司绵阳绿神生态农业产业有限责任公司的控股子公司：四川省丝绸进出 口公司盐亭公司、四川省丝绸公司梓潼县有限公司生产的厂丝均销售给四川省丝绸 （进出口）公司；交易金额为20,856,021.89元； 通过省丝绸公司出口为本公司的 销售市场特别是国际市场提供了保障。

    4、购买商品类　关联交易方：绵阳市游仙茧丝绸有限公司； 交易内容：本公 司控股子公司绵阳绿神生态农业有限责任公司向绵阳游仙茧丝绸公司购入干茧。定 价原则：协议价格（相当于市场价格）；交易金额：2,731,767.94元。通过此项交 易,为控股子公司的生产提供了原料。

    5、 购买商品外的购买资产类　公司的控股子公司四川绵阳绿神生态农业有限 责任公司根据与四川省丝绸（进出口）公司签订的转让协议，受让四川省丝绸（进 出口）梓潼有限公司丝厂的固定资产及无形资产。定价原则：协议价格。交易金额 为3,080,273.42万元。受让该项资产的支付方式为在四川省丝绸公司梓潼县有限公 司与四川省丝绸（进出口）公司的往来款中一并清算。

    三、　发行人最近三年关联交易对财务状况和经营成果的影响

    本公司在1998年、1999年均无销售商品关联交易。2000年度商品销售的关联交 易金额为20,856,021.89元，其营业收入占本公司收入总额的11.64%， 其营业成本 占本公司成本总额的14.63%。

    公司的关联交易是严格按照《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所上市规 则》、《关于规范股东大会的意见》等有关规定操作实施的，并及时、全面履行了 信息披露的义务，关联交易的价格是按照市场价格确定的，交易价格公允，体现了 公开、公平、合理、合法的原则，确保了股东特别是中小股东的利益，对上市公司 不存在负面影响。

    

    

第八节　董事、监事、高级管理人员

    一、董事、监事及高管人员概况

    1、彭旭东，男，35岁，大学文化，副教授，曾担任四川大学团委书记、 中共 四川大学生物系党总支副书记等职；曾任西南华神药业股份有限公司副总经理、总 经理；1998年10月至1999年4月，任公司总经理；1999年5月至今，任公司董事长， 同时兼任四川华神集团股份有限公司总裁、 四川省丝绸公司董事长（本届任期从 1999年-2002年），具有丰富的管理经验。

    2、李明富，男，61岁，大学文化， 1962年9月至1994年4月，先后担任成都中 医学院讲师、副教授、教授、博士生导师、院长；1995年2月至2000年5月担任成都 中医药大学校长；从 1983 年起，曾担任中国中医学会理事、四川省中医学会副会 长、《中华大典》编委、新加坡中医学院客座教授、卫生部中国药典委员会委员、 国家中医药管理局专家咨询委员会委员；1999 年 5 月至今，任公司副董事长（本 届任期从 1999 年-2002年）。

    3、龙运涛，男，52岁，高中文化，1992年至今， 任海南民丰科技实业有限公 司总经理，1999年5月至今，任公司副董事长（本届任期从1999年-2002年）。

    4、杨继瑞，男，46岁，经济学博士，四川大学教授，博士生导师， 教育部、 国土资源部“跨世纪优秀人才”，四川省学术带头人，主要从事企业体制改革、房 地产等方面的研究，主持国家社科基金项目研究10多项，获得国家、省部级社科基 金研究项目奖励30多项。1999年5月至今，任公司董事（本届任期从1999年-2002年） 。

    5、郑常文，男，63岁，大学文化，教授，1961年至1997年， 先后担任四川大 学生物系教研室主任、计财处副处长、生物系主任、生化工程研究所所长、生化工 程开发公司董事长等职；现为本公司国家“863”计划基因治疗肿瘤药物“Adv-IL -2”项目负责人、首席专家；1999年5月至今，任公司董事（本届任期从 1999 年 -2002年）。

    6、任明非，男，42岁，大学文化，副教授，1982年8月至1994年4月， 先后担 任成都中医学院团委书记、校产办副主任、主任、开发处处长等职；曾任西南华神 药业股份有限公司副总经理；1999年5 月至今， 任公司董事、 总裁（本届任期从 1999年-2002年）。

    7、王天祥，男，36岁，大专文化，高级会计师，1984年7月至1996年2月， 任 四川省商业厅、四川省商业建筑总公司财务科科长、财务处处长； 1996年10 月至 1999年4月，任公司总会计师；1999年5月至今，任公司董事、副总裁兼总会计师（ 本届任期从1999年-2002年）。

    8、蒋志勇，男，42，大学文化，副教授，1982年1月1994年10月，先后担任西 南石油学院团委书记、中共西南石油学院石油工程系系总支书记； 1996年10 月至 1999年4月，任公司总办主任、董事会秘书；1999年5月至今，任公司董事、副总裁 兼董事会秘书（本届任期从1999年-2002年）。

    9、罗世钦，男，54岁，大专文化，高级政工师，1966年10月至1983年8月，在 部队服役；1983年9月至1994年8月，任深圳市第二建筑工程公司党委副书记深圳市 天地实业股份有限公司党委副书记、副董事长；1994年9月至今， 任深圳市长城地 产（集团）股份有限公司党委书记、副董事长、总经理；1999 年5月至今，任公司 董事（本届任期从1999年-2002年）。

    10、万方，男，32岁，大学文化，高级工程师， 1998年2月至 1999年1月，任 成都中医药大学华神制药厂厂长；现任成都中医药大学华神药业有限责任公司总经 理；1999年5月至今，任公司董事（本届任期从1999年-2002年）。

    11、李建华，男，36岁，大学文化，高级工程师，1989年3月至1997年6月，任 四川省电力设计院行政处处长、副院长；1997年6月至1998年12月， 任四川华神彩 钢房屋有限责任公司总经济师、总经理；1999年5月至今， 任公司董事（本届任期 从1999年-2002年）。

    12、郑士杰，男，62岁，大学文化，研究员，1972年1月至1976年12月， 任中 共成都中医学院医学系总支书记；1977年1月1980年8月，任中共成都中医学院附属 医院总支书记、院长；1980年8月至1983年5月，任成都中医学院副院长； 1983年6 月起任中共成都中医学院党委书记、高教研究所所长；1995 年3月起任西南华神药 业股份有限公司董事长；1999年5月至今，任公司监事会主席（本届任期从1999年 -2002年）。

    13、李平，男，44 岁，大学文化，副教授，执业律师，法律学专家， 曾任香 港大学法学院访问学者，现为四川省人民政府立法咨询委员，重庆市仲裁委员会委 员；1999 年5月至今，出任公司监事（本届任期从1999年-2002年）。

    14、张劲松，男，31岁，大学文化，助理工程师，1999年5月至今， 任公司监 事（本届任期从1999年-2002年）。

    二、　董事、监事及高管人员持股情况

    姓名　　　　　 持股数量　　 持股比例 有无股票质押、动

    　　　　　　　　（股）　　　　 (%)　　结、锁定的情况

    罗世钦　　　　　 12000　　　　0.015　已按有关规定冻结

    龙运涛　　　　　　6000　　　　0.007　已按有关规定冻结

    杨继瑞　　　　　　2400　　　　0.003　已按有关规定冻结

    郑常文　　　　　　2400　　　　0.003　已按有关规定冻结

    任明非　　　　　　3600　　　　0.004　已按有关规定冻结

    王天祥　　　　　　2400　　　　0.003　已按有关规定冻结

    蒋志勇　　　　　　2400　　　　0.003　已按有关规定冻结

    费淳璐　　　　　　6000　　　　0.007　已按有关规定冻结

    范郁文　　　　　　2400　　　　0.003　已按有关规定冻结

    张劲松　　　　　　1200　　　 0.0015　已按有关规定冻结

    三、董事、监事及高管人员领取薪酬情况

    姓名　　工资（元） 奖金及津贴　其他　退休金

    　　　　　　　　　　　　　　　 待遇　 计划 

    彭旭东　74192.63　　　7920

    李明富　　　　　　　　　　　　　           

    龙运涛　　　　　　　　　　　　　　　　　　 

    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 

    杨继瑞　　　　　　　　　　　　　　　　　　 

    郑常文　47324.65　　　4200

    任明非　74192.63　　　7920

    王天祥　68812.25　　　7920

    蒋志勇　68812.25　　　7920

    罗世钦　　　　　　　　　　　　　　　　　　 

    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　   

    万方　　62995.55　　　4848

    李建华　48829.30　　　5340

    郑士杰　　　　　　　　　　　　　　         

    李平　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 

    张劲松　42804.04　　　4848



    姓名　  享有　　　　　 备注

    　　　  认股权

    彭旭东

    李明富　　　　 在成都中医药大学领取薪酬

    龙运涛　　　　 在海南民丰科技实业开发有

    　　　　　　　 限公司领取薪酬

    杨继瑞　　　　 在四川大学领取薪酬

    郑常文

    任明非

    王天祥

    蒋志勇

    罗世钦　　　　 在深圳市长城地产(集团)股

    　　　　　　　 份有限公司领取薪酬

    万方　

    李建华

    郑士杰　　　　 在四川华神集团领取薪酬

    李平　　　　　 在四川大学领取薪酬

    张劲松

    

    

第九节　公司治理结构

    一、华神集团与实质控制权的股东三分开情况

    1、华神集团的人员独立

    （1）、华神集团的生产经营和行政管理是独立的， 华神集团的生产经营和行 政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立于控股股东四川华神集团股份有 限公司，办公机构和生产经营场所都与四川华神集团分开，不存在“两块牌子、一 套人马”，混合经营、合署办公的情况。

    （2）、华神集团的高管人员未在控制人处兼职，华神集团的经理、 副经理、 财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司工作，在上 市公司领取薪酬，没有在四川华神兼任任何职务；上市公司总经理：任明非、副总 经理兼董事会秘书：蒋志勇、副总经理兼总会计师：王天祥，均没有在四川华神集 团兼职，均在上市公司领取薪酬。

    （3）、华神集团通过合法程序选举了董事和聘任了经理。 控股股东四川华神 推荐的董事人选为：彭旭东、任明非、王天祥、蒋志勇四人，经公司1998年度股东 大会选举通过；经董事长彭旭东推荐由董事会聘任的经理为任明非。控股股东不存 在干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。

    2、华神集团资产的完整

    （1）、华神集团与第一大股东四川华神明确了产权关系， 第一大股东注入上 市公司的资产和业务独立完整，出资全部足额到位，并完成了相关的产权变更手续。

    （2）、华神集团拥有完全独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、 土地 使用权、工业产权、非专利技术等资产。

    （3）、华神集团拥有独立的采购和销售系统， 独立进行主要原材料的采购和 产品销售。

    （4）、四川华神没有占用上市公司的资金、资产及其他资源。

    3、上市公司的财务独立

    （1）、华神集团设立了独立的财务会计部门， 建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，对下属的子公司以及分公司也分别建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度。

    （2）、华神集团独立在银行开户。公司的基本开户银行为：农行西郊所、 开 户帐号为：8740066657；控股股东四川华神的基本开户行为农行西部银行、开户帐 号为：0508-801-0081037，没有与控股股东共用银行帐号，也没有将资金存入控股 股东的财务公司或结算中心帐户的情况；

    （ 3 ）、 华神集团依法独立纳税。 公司的国税号为：川国税蓉字 510109201958223，公司的地税号为：川地税蓉字 510100201958223；控股股东四 川华神集团的国税号为：川国税蓉字 510109201854862 ， 地税号为：川地税蓉字 510100201884862，没有混淆纳税的行为；

    （4）、上市公司独立作出财务决策， 没有控股股东干预上市公司资金使用的 情况。

    二、独立董事的运作情况

    1、公司有两名独立董事：杨继瑞、李明富；

    2、公司为了建立现代健全的法人治理结构， 在公司内部设立两名独立董事， 独立董事不在公司领取薪酬。独立董事的主要作用在于帮助公司科学、客观、公正 的进行经营活动和投融资活动。使公司的发展上一个新的台阶。

    3、目前公司聘请的独立董事广泛参与公司日常经营决策， 为公司的发展出谋 划策，有利于公司的稳健经营和长远发展。

    三、重大决策程序与规则

    1、重大投资决策程序和规则

    公司经理根据董事会的授权，按照经理工作细则制订经营计划和投资方案，并 根据投资项目情况，聘请相关的专业机构进行可行性论证。

    经理在方案进行初步论证后，向董事会提交投资方案，提请董事会审议，董事 会在股东大会范围内，决定风险投资和其他投资事项。

    董事会投资决策权力范围为公司年度内累计三千万元（含三千万元）投资。超 出董事会授权范围的项目，董事会报请股东大会审议通过，并授权董事会组织实施。

    公司经理根据章程，组织实施董事会决议，年度经营计划和投资方案。

    2、重大财务决策

    公司财务部门负责编制公司年度的财务预算决算草案，提交董事会，董事会收 到财务预算决算方案后，聘请会计师事务所审计在交易所规定的时间内进行信息披 露工作，并组织召开股东大会通过年度财务预算和决算方案。

    中期财务报告由财务部门负责编制，董事会审定，并在规定披露时间内披露。

    公司董事会负责制订利润分配方案和亏损弥补方案，经股东大会审议通过后后 实施。

    其他重大财务决策，由财务部门协同业务部门进行可行性分析和财务风险分析， 经总会计师初审后，由经理办公会或根据公司章程和有关法律法规的规定分别提请 董事会或股东大会审议实施。

    3、高级管理人员管理制度

    公司的高级管理人员采用聘任制、结合公司的实际情况制订了激励约束机制， 公司2000年度股东大会审议通过了《 2001年度激励计划》， 并制订了《长期激励 制度管理办法》。

    在高级管理人员的具体聘任管理方面由公司经理负责拟订公司内部管理机构方 案，董事会决定。由董事会聘任经理、董事会秘书，并根据经理的提名聘任或解聘 副经理、总工程师、总经济师、总会计师。

    4、在利用外部决策咨询资源方面

    公司利用专业人士的专业知识和专业技能，提高公司决策的科学性和准确性。 公司聘任了上海亚商企业咨询股份有限公司为公司的财务顾问，在项目的可行性论 证方面加强与专业咨询机构合作，提高决策水平。

    四、内部控制制度的运作情况

    1、 管理层对内部控制制度运作情况的评价：本公司的管理部门对建立和维护 内部系统是负责的。在履行其职责过程中，管理部门按要求作了种种旨在评价控制 程序预期效益与相关成本的估计与判断。所设置的内部会计控制系统的目的是在以 下两方面为管理部门提供合理而非绝对的保证，即保证：所有的资产免受非授权使 用或处置的损失；所有经济业务都按管理部门授权执行并恰当记录，使财务报表能 按公认会计原则要求编制。

    2、深圳华鹏会计师事务所注册会计师对内控制度的评估意见：“经审核， 我 们认为贵公司截止2001年4月6日建立的内部控制制度基本上是完整合理的，能有效 的贯彻执行。”

    

    

第十节　财务会计信息

    一、华神集团披露的财务会计信息

    发行人披露的财务信息均摘自具有证券业务资格的会计师事务所（深圳华鹏会 计师事务所）审计的财务报告。深圳华鹏会计师事务所对华神集团最近三年及最近 一期的财务会计报告均出具了标准的无保留审计意见。

    二、华神集团最近三年及最近一期的比较合并会计报表和 2000年度及2001 年 中期合并财务报表附注

    1、合并资产负债表

    2、最近三年及最近一期的比较合并利润表及利润分配表

    （1）、合并利润分配表

    （2）、合并利润表

    3 、合并现金流量表

    4、2000年的合并财务报表附注

    （一）、公司简介

    成都华神集团股份有限公司原名成都建业发展股份有限公司，是经成都市体制 改革委员会成体改（1988）009号文批准，由成都市青年经济建设联合公司、 成都 市锦华印刷厂、成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建 的，1993 年经国家体改委(1993)167号文确认为继续进行规范的股份制试点企业。 1996年9月经成都市体制改革委员会成体改股（1996）026号文批准，公司更名为“ 成都华神高科技股份有限公司”。 1997年11月11 日经中国证券监督管理委员会批 准，于1998年3月27日公司的社会公众股1700万股在深圳证券交易所上市。1998年6 月27日经1997年度股东大会批准，更名为 “成都华神集团股份有限公司”。

    1999年11月23日本公司经成都市工商行政管理局核准换取5101001801570 号企 业法人营业执照，注册资本7920万元人民币。经营范围：高新技术产品开发、生产、 经营，中西成药生产，药业技术服务和咨询，商品销售( 不含国家限制产品和禁止 流通产品)，物业管理、咨询及其它服务。医疗器械及配件，农产品自研产品销售。 法定代表人：彭旭东。

    （二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1.会计制度：

    执行财政部制定的《股份有限公司会计制度》。

    2.会计年度：

    自公历1月1日至12月31日止为一会计年度。

    3.记帐本位币：

    以人民币为记帐本位币。

    4.记帐原则和计价基础：

    以权责发生制为记帐原则，实际成本为计价基础。

    5.现金等价物的确定标准：

    本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)，流动性强，易于转 换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。

    6.坏帐核算方法：

    ⑴、坏帐确认的标准：

    ①、债务人被依法宣告破产、撤销、其剩余财产确实不足清偿的应收账款；

    ②、债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其财产或遗产确实不足清偿的应收 账款；

    ③、债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产（包括保险赔 款等）确实无法清偿的应收账款；

    ④、债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确定无法清偿的应收账款；

    ⑵、坏帐损失的核算方法：

    采用备抵法核算。估计坏帐损失的方法为帐龄分析法即按应收帐款、其他应收 款(扣除关联方)的年末余额与估计的坏帐损失率提取坏帐准备。估计的坏帐损失的 比例如下：

    应收款项帐龄　　　　 估计损失比例

    1年以内(含1年)　　　　　　5%

    1～2年　　　　　　　　　 10%

    2～3年　　　　　　　　　 20%

    3～4年　　　　　　　　　 40%

    4～5年　　　　　　　　　 80%

    5年以上　　　　　　　　 100%

    7、存货的核算方法：

    存货主要包括：原材料、库存商品、在产品、产成品、委托加工材料、科技开 发成本、低值易耗品、包装物等；

    原材料、库存商品、在产品、产成品按实际成本计价；公司存货计价采用永续 盘存制，发出采用加权平均法；低值易耗品的摊销按金额在400 元以下的采用一次 摊销法，金额在400元以上的采用五五摊销法。

    科技开发成本按实际成本计价。科研项目开发成功后，经相关评审机构认定为 “专利权”或“非专利技术”的，根据“科技开发成本”科目余额全额结转无形资 产；项目开发失败，“科技开发成本”科目余额计入当期损益。

    中期期末、年度终了提取存货跌价准备。

    中期期末、年度终了，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价损失 准备按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取。

    8、短期投资核算方法：

    短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息作为 实际成本入帐。出售或收回短期投资，按实际收到金额与实际成本以及未领取的现 金股利、利息的差额，计入当期损益。

    中期期末、年度终了，短期投资的市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准 备，并计入当期损益。

    9、长期投资核算方法：

    （1）、长期股权投资核算方法：

    ①、长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占 该单位有表决权资本总额20%以下或虽占该单位有表决权资本总额20%或20% 以上， 但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额20%或20%以上的，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。

    采用权益法核算，中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位实现的 净利润或发生的净亏损的份额确认投资损益。

    采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。

    采用权益法核算的，长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益 中所占的份额有差额的其借差按不超过10年的期限摊销，贷差按不低于10年的期限 摊销。

    ②、其他股权投资以实物资产或无形资产对外投资的，按评估确认的资产净值 记帐，其帐面价值小于评估确认值的部分记入“资本公积金”，大于评估确认价值 的部分记入“营业外支出”科目。出售或收回其他股权投资时确认投资收益。

    （2）、 长期投资减值准备：

    中期期末、年度终了，对长期投资项目由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因，导致其可收回金额低于帐面价值，且这种降低的价值在可预计的未 来期间内不可能恢复的。经董事会决议，按各长期投资可收回的金额低于帐面价值 的差额，确定其长期投资减值准备的金额。

    10、固定资产计价与折旧方法：

    ⑴、固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、 运 输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设 备的物品、单位价值在2000元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。

    ⑵、 固定资产的计价：固定资产以历史成本计价。

    ⑶、 固定资产的分类及折旧：固定资产折旧采用直线法，应计折旧额在扣除 5%的残值后按分类折旧率计提。固定资产类别、估计使用年限及年折旧率如下：

    固定资产类别 估计使用年限　　年折旧率

    房屋建筑物　　10～35年　　　9.5～2.71%

    专用设备　　　 6～10年　　15.83～9.50%

    通用设备　　　 5～10年　　19.00～9.50%

    运输设备　　　　　 8年　　　　 11.875%

    11、在建工程核算方法：

    在建工程按实际成本计价。已投入使用但尚未办理移交手续的固定资产，按估 计价值记帐，待确定实际价值后，再进行调整。与购建固定资产等有关的利息支出 在资产尚未办理竣工决算之前，计入购建资产的价值。

    12、无形资产计价和摊销方法：

    ⑴、公司本部专有技术，按实际支付价款计价，从 1994年12月起按15 年平均 摊销；

    ⑵、土地使用权按实际支付价款计价，成都市蜀都大道十二桥路 37 号土地从 1995年12月起按50年平均摊销，都江堰青城山镇土地从1997年4月起按70年平均摊 销；双流县白家镇常乐村西南航空港经济开发区土地使用权从2000年1月起按48 年 平均摊销。

    ⑶、 四川华神农业新技术有限责任公司专有技术， 按实际支付价款计价， 1998年5月起按10年平均摊销。

    (4)、四川华神农大动物保健药品有限公司专有技术， 按实际支付价款计价， 1999年12月起按10年摊销。

    ⑸、四川省丝绸公司梓潼县有限公司土地使用权，按实际支付价款计价，其中： 工业用地2001年1月起按49年摊销；住宅用地2001年1月起按69年摊销。

    13、开办费、长期待摊费用摊销方法：

    开办费按实际发生额核算，从开始生产经营的当月起，按 5 年的期限平均摊 销。长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销，具体如下:

    ⑴、公司本部洁净厂房装修费，按实际支付价款计价，从 1994年8月起按10年 平均摊销；

    (2)、 四川华神农业新技术有限责任公司基地道路建设， 按实际支付价款计 价，从1998年2月起按8年平均摊销。

    (3)、崇州隧道工程，按实际支付价款计价，从2000年1月起按8年平均摊销。

    (4)、四川华神农大动物保健药品有限公司土地占用费：从1999年12月起按 10 年平均摊销；水电增容费：从1999年12月起按10年平均摊销；绿化费：从1999年12 月起按5年平均摊销。动物医院实验检验费：从2000年12月起按3年平均摊销。

    14、收入确认原则：

    (1)、商品销售：

    将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管 理权和实质控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

    (2)、提供劳务：

    ①、劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 款项的证据时，确认劳务收入。

    ②、劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完 成程度能够可靠的确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务 将要发生的成本能够可知可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。

    ③、长期合同工和在合同结果已经能够合理预见时，营业收入按结账时已完成 工程进度的百分比计算；营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。

    15、企业所得税的会计处理方法：

    所得税的会计处理采用应付税款法。

    16、合并会计报表的编制方法：

    合并会计报表以母公司拥有子公司半数以上权益性资本，以及权益性资本虽未 达到半数以上但拥有对其控制权的子公司的会计报表和其他相关资料为依据，按照 《合并会计报表暂行规定》编制而成。公司间的重大交易，资金往来等，均已在合 并时抵消。

    （三）、税项

    1、增值税：

    按应税产品销售收入的 13%、17%计算销项税额， 以销项税额扣除允许抵扣的 进项税额后交纳。

    2、营业税：

    物业管理收入按5%计算交纳；工程收入按3%计算交纳。

    3、农业特产税：

    按应税产品收购金额的8%减半(4%)计算交纳。

    4、城市建设维护税：

    按应纳增值税额和营业税额的5%或7%计算缴纳。

    5、教育费附加：

    按应纳增值税额和营业税额的3 %计算交纳。

    6、交通建设费附加：

    按应纳增值税额和营业税额的4 %计算交纳。

    7 、房产税：

    按出租收入的12%和房产原值的1.2%计算交纳。

    8、企业所得税：

    按应纳税所得额的33%计算交纳。

    公司于1996年被成都市科学技术委员会认定为高新技术企业，根据成都市人民 政府成府函（1997）57号文批准，同意公司继续执行15%所得税的优惠政策。

    四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司及其控股子公司和四川攀西绿神生态 农业产业有限责任公司按应纳税所得额的33%计算交纳。

    （四）、控股子公司及合营企业

        　　　　　　　　　　注册资本　投资额　 占权益 控股

    子公司及合营企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　　

        　　　　　　　　　　 (万元)　（万元）　 比率　方式

    四川华神彩钢房屋有限　　　2000　　　1900　　 95%　直接

    责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

    四川华神农业新技术有　　　2000　　　1020　　 51%　直接

    限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

    四川华神农大动物保健　　　1000　　 756.1　　 75%　直接

    药品有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

    成都医药有限公司　　　　　4300　　　3010　　 70%　直接

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

    北京医科药植天然药物　　　2000　　　1020　　 51%　直接

    科技开发有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

    四川绵阳绿神生态农业　　　3000　　　1920　　 64%　直接

    产业有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　间接

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

    四川攀西绿神生态农业　　　1000　　　 800　　 80%　直接

    产业有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　间接

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

    四川华神建筑设计有限　　　　20　　　　14　　 70%　间接

    公司

    四川省丝绸进出口公司　　　 300　　 129.5　　 90%　间接

    盐亭县公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

    四川省丝绸公司梓潼县　　　　50　　　　　　　 98%　间接

    有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

    盐边县隆盛丝绸有限责　　　 200　　 201.6　　100%　间接

    任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　



        　　　　　　　　　　

    子公司及合营企业名称　　　　　　　 主要经营范围

        　　　　　　　　　　

    四川华神彩钢房屋有限　　　轻钢结构房屋建筑设计、施工；

    责任公司　　　　　　　　　生产、销售彩钢压型板及夹芯板

    四川华神农业新技术有　　　农业开发、生产；农业技术产品

    限责任公司　　　　　　　　开发、经营

    四川华神农大动物保健　　　兽药、鱼药、散剂、饲料添加剂、

    药品有限公司　　　　　　　医疗器械、养殖开发

    成都医药有限公司　　　　　中药材、中西药制剂、医疗器械、

        　　　　　　　　　　　化学试剂、药业科技产品的研究、

        　　　　　　　　　　　开发、中试、销售及相关科技服

        　　　　　　　　　　　务、咨询

    北京医科药植天然药物　　　中草药的技术开发、技术转让、

    科技开发有限公司　　　　　技术咨询、技术服务。(未取得专

        　　　　　　　　　　　项许可的项目除外)

        　　　　　　　　　　　栽桑、养蚕、制种、鲜茧收购，

        　　　　　　　　　　　蚕茧、生丝、绸缎及其副产品的

    四川绵阳绿神生态农业　　　加工和销售，栽桑、养蚕所需物

    产业有限责任公司　　　　　资、钢材、农药、农膜、化工产

        　　　　　　　　　　　品、农副产品的销售

    四川攀西绿神生态农业　　　桑树种植，蚕茧、蚕种生产及其

    产业有限责任公司　　　　　品、农副产品的销售

        　　　　　　　　　　　针纺织品、生丝(含缫丝副产物)、

        　　　　　　　　　　　百货、五金、交电、化工、金属

        　　　　　　　　　　　材料、机械设备、建筑材料

    四川华神建筑设计有限　　　建筑工程设计

    公司

    四川省丝绸进出口公司　　　蚕茧收购、缫丝织绸及其副产品

    盐亭县公司　　　　　　　　和蚕种生产、经营

    四川省丝绸公司梓潼县　　　缫丝、丝绢纺织、产销桑、蚕种

    有限公司　　　　　　　　　子，销售蚕药、蚕具、收购蚕茧

        　　　　　　　　　　　栽桑、养蚕、引蚕种。制造、销

    盐边县隆盛丝绸有限责　　　售生丝、绸缎及其副产品。销售

    任公司　　　　　　　　　　养蚕所需的物资。

    说明：⑴、本公司控股子公司四川华神农业新技术有限责任公司于 1999 年投 资设立了四川华神农大动物保健药品有限公司(以下简称“动保公司”)，占其注册 资本的比例为51%。2000 年本公司根据2000年第一次临时股东大会决议，按动保公 司2000年9月30日单位股权净资产额，以总计7,561,459.82 元的价格分别收购了四 川华神农业新技术有限责任公司持有的动保公司51%的股权计510万股权、四川华神 集团股份有限公司持有的动保公司14%的股权计140万股权、四川华神校产科技有限 责任公司持有的动保公司10%的股权计100万股权。收购后，公司持有动保公司 750 万股权，占其股权比例为75%， 对动保公司控股方式由间接方式变更为直接方式， 本年按照《合并会计报表暂行规定》纳入合并范围。涉及关联交易事项详见附注( 七)—9—⑵

    ⑵、1999年度本公司新设立的控股子公司成都医药有限公司经本公司2000 年 第五届六次董事会决议和成都医药有限公司股东会决议通过，拟在 2001 年度内收 回本公司的投资，并按其截止2000 年12月31日发生的开办费， 按本公司占有其注 册资本的比例70%计提长期投资减值准备。本年度未纳入合并范围。

    ⑶、根据本公司2000年第一次临时股东大会决议，2000年度本公司投资设立北 京医科药植天然药物科技开发有限公司、四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司、 四川攀西绿神生态农业产业有限责任公司三家公司。其中除北京医科药植天然药物 科技开发有限公司成立于2000年 12 月21日，尚处于筹建期，本年度未纳入合并报 表范围外，其余两家公司本年度均按照《合并会计报表暂行规定》纳入合并范围。

    ⑷、本公司控股子公司四川华神彩钢房屋有限责任公司于1999年投资设立了四 川华神化学建材有限责任公司及四川华神建筑设计有限公司。其中：四川华神建筑 设计有限公司资产规模小，未达到合并报表的要求，本年度未纳入合并范围；根据 2000年11月20日四川华神彩钢房屋有限责任公司董事会《关于转让所持有四川华神 化学建材有限责任公司55% 股权的决议》及与成都康宝科技股份有限公司签订的股 权转让协议，四川华神化学建材有限责任公司中四川华神彩钢房屋有限责任公司全 部股权已于 2000 年11月20日，以四川华神彩钢房屋有限责任公司原实际出资额为 准，按 1：1的比例，以275万元协议价格转让给成都康宝科技股份有限公司。

    ⑸、本公司的控股子公司四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司，与四川省 丝绸(进出口)公司签订了协议，于2000年10月分别以1,295,452.19元和0元的价格， 受让了四川省丝绸(进出口)公司原持有的四川省丝绸进出口公司盐亭县公司 90%的 股权和四川省丝绸(进出口)公司原持有的四川省丝绸公司梓潼县有限公司98% 的股 权。四川省丝绸公司梓潼县公司和四川省丝绸进出口公司盐亭县公司本年度均按照 《合并会计报表暂行规定》纳入合并范围。涉及关联交易的事项详见附注(七 )—9 —⑴。

    ⑹、本公司的控股子公司四川攀西绿神生态农业产业有限责任公司，与四川省 丝绸(进出口)公司和四川省丝绸公司富川公司签订了协议，于2000年9月以 2,016 ,204.15元的价格受让了四川省丝绸(进出口) 公司原持有的盐边县隆盛丝绸有限责 任公司 90%的股权和四川省丝绸公司富川公司原持有的10%股权。 根据四川攀西绿 神生态农业产业有限责任公司董事会决议，该公司已于 2000年 11 月28 日注销。 涉及关联交易的事项详见附注(七)—9—⑴。

    （五）、会计报表主要项目注释（单位：人民币元）

    1、货币资金：

    　　　　　　　　　　期　初　数　　　　　　　　　 

    项　　目                                         

    　　　　　      原币金额　　汇率　　 折合人民币　

    现金　　　　                                     

    　　　　    　　  　　　　　　　　　 3,091,918.13

    其中：RMB　　                                    

    　　　    　  3,091,918.13　　　　　 3,091,918.13

    银行存款　　                                     

    　　　　    　  　　　　　　　　　　68,868,017.45

    其中：RMB　　                                    

    　　　       68,868,017.45　　　　　68,868,017.45

    其他货币资金                                     

    　　　　　       10,000.00　　　　　　　10,000.00

    合　 计　　　                                    

    　　　　　　      　　　　　　　　　71,969,935.58



    　　　　　　　　　 期　末　数             

    项　　目                                   

    　　　　　  　　 原币金额　　汇率　折合人民币   

    现金　　　　                                    

    　　　　    　　　　　　　　　　　　3,418,421.29

    其中：RMB　　                                   

    　　　    　　 3,418,421.29　　　　 3,418,421.29

    银行存款　　                                    

    　　　　    　　　　　　　　　　　 73,176,471.98

    其中：RMB　　                                   

    　　　      　73,176,471.98　　　　73,176,471.98

    其他货币资金                                    

    　　　　　  　　　10,000.00　　　　　　10,000.00

    合　 计　　　                                   

    　　　　　　　　　　　　　　　　　 76,604,893.27



    2、应收票据：                                         

    出 票 单 位　　　　　　　 出票日期　　　　到期日　　　

    青岛国风集团药材有限责任　2000年9月26日　 2001年3月7日

    公司

    台儿庄医药公司　　　　　　2000年10月13日　2001年4月13日

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

    青岛市即墨医药公司　　　　2000年12月12日　2001年6月3日

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

    青岛国风集团药材有限责任　2000年12月15日　2001年6月8日

    公司

    合　　计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　



    出 票 单 位　　　　　　　      金额　　　　备注       

    青岛国风集团药材有限责任　  70,000.00

    公司

    台儿庄医药公司　　　　　　  60,000.00　潍坊医药集团股

        　　　　　　　　　　　　　　　　　 份有限公司背书

    青岛市即墨医药公司　　　　  70,000.00　青岛国风集团药材

        　　　　　　　　　　　　　　　　　 有限责任公司背书

    青岛国风集团药材有限责任　 100,000.00

    公司

    合　　计　　　　　　　　　 300,000.00



    3、应收帐款：

    　　　　　　　　　　 期　初　数

    帐　　龄

        　　　　　金额　　　　 比例　　　坏帐准备

    1年以内　 39,031,387.85　 91.51%　1,951,562.58

    1～2年　　 2,426,400.23　　5.69%　　242,640.02

    2～3年　　　 578,557.48　　1.36%　　115,711.50

    3～4年　　　 254,015.62　　0.60%　　101,606.25

    4～5年　　　 273,786.84　　0.64%　　219,029.47

    5年以上　　　 88,171.06　　0.20%　　 88,171.06

    合　计　  42,652,319.08　100.00%　2,718,720.88



    　　　　　　　　　 期　末　数

    帐　龄

        　　 　　 金额　　　　 比例　　 坏帐准备

    1年以内 　53,253,102.88　 91.64%　2,542,004.73

    1～2年　　 3,486,841.44　　6.00%　　348,684.20

    2～3年　　　 653,144.29　　1.12%　　130,628.86

    3～4年　　　 326,731.81　　0.56%　　130,692.72

    4～5年　　　 245,712.97　　0.42%　　196,570.37

    5年以上　 　 151,957.90　　0.26%　　151,957.90

    合　　计　58,117,491.29　100.00%　3,500,538.78

    说明: ⑴、应收帐款期末余额欠款前五名列示如下:

    单　位　名　称　　　　　　　　 金额　　欠款时间　 欠款原因

    四川省丝绸（进出口）公司　2,413,008.37　2000年　　生丝货款

    上海市医药公司　　　　　　1,951,430.34　2000年　　药品款

    四川九州通信公司　　　　　1,776,479.00　2000年　　工程款

    四川达业投资咨询公司　　　1,620,951.49　2000年　　工程款

    四川客车厂　　　　　　　　1,197,586.97　2000年　　工程款

    四川消防机械厂　　　　　　　985,590.80　2000年　　工程款

    ⑵、2000年应收帐款年末余额较上年应收帐款年末余额增加36.25%，主要系本 期增加应收货款及工程结算款。

    ⑶、无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

    4、其他应收款：

    　　　　　　　　　　　 期　初　数　　　　　　期　末　数

    帐　龄

    　　　　　　 金额　　 比例　 坏帐准备　　　 金额　　　比例　 坏帐准备

    1年以内 4,469,994.66 98.15%　62,717.37　1,136,498.94　89.78%　56,824.90

    1～2年　　 80,948.60　1.78%　 8,094.86　　 61,197.24　 4.83%　 6,119.73

    2～3年　　　2,977.10　0.07%　　 893.13　　 68,221.60　 5.39%　13,644.32

    3～4年

    4～5年

    5年以上

    合　计 4,553,920.36 100.00%　71,705.36　1,265,917.78 100.00%　76,588.95

    说明: ⑴、其他应收款期末余额欠款前五名列示如下:

    单位名称　　　　　 金额　　欠款时间　 欠款原因

    华西实业公司　　 95,087.95　2000年　　代垫运费

    盐亭县蚕种站　　100,967.00　2000年　　往来款

    中医药大学　　　135,759.53　2000年　　代垫水电费

    泰慷大酒店　　　179,776.00　2000年　　借款

    盐亭县各蚕茧站　182,189.22　2000年　　蚕茧收购备用金

    ⑵、无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

    5、预付帐款：

    　　　　　　　　　 期　初　数　　　　　 期　末　数

    帐　　龄

    　　　　　　　金　额　　　 比例　　　 金　额　　　比例

    1年以内　　7,668,440.05　 40.05%　3,286,309.03　 60.08%

    1～2年　　 6,053,527.95　 31.62%　2,162,839.00　 39.54%

    2～3年　　　　18,804.92　　0.10%　　 20,804.92　　0.38%

    3～4年　　 5,406,423.00　 28.23%

    4～5年

    5年以上

    合　　计　19,147,195.92　100.00%　5,469,952.95　100.00%

    说明: ⑴、预付帐款期末余额欠款前五名列示如下:

    单　位　名　称　　　　　　　　　　 金额　　欠款时间　　欠款原因

    四川宾士汽车销售公司　　　　　1,050,000.00　2000年　　预付购车款

    合肥医工医药研究所　　　　　　1,440,000.00　1999年　　技术转让款

    四川嘉信投资有限公司　　　　　　480,000.00　2000年　　预付购车款

    成都中西建筑设备科技发展公司　　350,000.00　2000年　　设备款

    新津邓双乡　　　　　　　　　　　300,000.00　1998年　　预付土地款

    ⑵、2000年预付帐款年末余额较上年预付帐款年末余额减少71.43%，主要系收 到购买的商品及预付成都市干道指挥部的土地款转入在建工程所致。

    ⑶、无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

    6、存货及存货跌价准备：

    　　　　　　　　　　　 期　初　数　　　　　　　 期　末　数

    项　　目

    　　　　　　　　　金　额　　　 跌价准备　　 金　额　　　跌价准备

    原材料　　　　 5,385,589.56　 46,508.24　22,601,030.82　30,090.81

    库存商品　　　 1,661,205.45　　　 25.00　 8,606,276.19　 1,848.16

    在产品　　　　 6,257,815.10　　　　　　　 3,075,556.76

    产成品　　　　 4,271,980.68　121,649.66　 2,433,408.01

    科技开发成本　 7,893,004.16　　　　　　　 8,680,022.98

    低值易耗品　　　 756,881.84　　　　　　　　 900,375.00

    包装物　　　　　 551,452.94　 15,479.84　　 676,992.20　16,165.83

    合　　计　　　26,777,929.73　183,662.74　46,973,661.96　48,104.80

    说明: 2000年存货年末余额较上年存货年末余额增加75.42%，主要系库存蚕茧 和白厂丝增加所致。

    7、待摊费用：

    类　　别　　　　　期初数　　　 本期增加　　　本期摊销　　　期末数

    房屋维修、装修　160,394.75　　 91,209.00　　209,869.32　 41,734.43

    净化水处理　　　　　　　　　　 10,136.75　　　4,223.65　　5,913.10

    广告费　　　　　150,000.00　　802,502.00　　593,828.50　358,673.50

    软件费　　　　　　　　　　　　 19,500.00　　　3,250.00　 16,250.00

    养路费　　　　　　　　　　　　　1,890.00　　　　　　　　　1,890.00

    租赁费　　　　　　　　　　　　330,000.00　　300,000.00　 30,000.00

    保险费　　　　　　　　　　　　 11,088.58　　　1,941.42　　9,147.16

    合　　计　　　　310,394.75　1,266,326.33　1,113,112.89　463,608.19

    8、待处理流动资产净损失：

    类　　　别　　　　　　期初数　　　 期末数

    待处理存货盘盈盘亏　-168,684.29　18,943.82

    合　　　计　　　　　-168,684.29　18,943.82

    9、长期投资：

    　　　　　     期初数　　　　　　　　　　　　　     

    项 目　　　　　　　　　　　           　本期增加    

   　　　　　　　　金额　　　　 减值准备

    长期股权投资  32,990,000.00　　　　　　10,200,000.00

    合计　　　    32,990,000.00　　　　　　10,200,000.00

    其他股权投资



    　　　　　     本期减少　　　　　　　期末数

    项 目　　　　             　　金额　　　　减值准备

    长期股权投资 　2,750,000.00　40,440,000.00 1,106,052.68

    合计　　　   　2,750,000.00　40,440,000.00 1,106,052.68

    其他股权投资 



    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　占被投资公司

    被投资公司名称　　　　　投资起止期　　投资金额　　注册资本的比例

    北京医药天然药　　　　2000.12.21至　10,200,000.00　　51.00%

    物科技开发公司　　　　2050.12.20

    成都医药有限责任公司　永久　　　　　30,100,000.00　　70.00%　   

    四川华神建筑设计有限

    公司　　　　　　　　　永久　　　　　　 140,000.00　　70.00%

    合　　计　　　　　　　　　　　　　　40,440,000.00　　　　　　   



    　　　　　　　　　　

    被投资公司名称　　　　　减值准备　 备注

    北京医药天然药　　　

    物科技开发公司　　　

    成都医药有限责任公司  1,106,052.68

    四川华神建筑设计有限

    公司　　　　　　　　

    合　　计　　　　　　  1,106,052.68

    说明: 对成都医药有限公司投资金额计提的长期投资减值准备1,106,052.68元， 详见附注(十)。

    10、固定资产及累计折旧：

    项　　目　　　　　 期初数　　　　本期增加　　 本期减少

    原值：

    房屋及建筑物　 83,658,476.87　24,874,436.45　　　　　　

    通用设备　　　　9,500,670.15　 9,667,864.91　 66,147.00

    专用设备　　　 11,963,257.64　17,069,241.86　　　　　　

    运输设备　　　　6,838,728.61　 3,165,863.70　928,053.18

    合　　计　　　111,961,133.27　54,777,406.92　994,200.18

    累计折旧：

    房屋及建筑物　　5,103,134.21　 2,999,214.13　　　　　　

    通用设备　　　　2,978,679.64　 1,069,074.25　 30,805.94

    专用设备　　　　4,301,366.09　 1,396,928.31　　　　　　

    运输设备　　　　1,823,185.81　 1,282,420.00　344,159.34

    合　　计　　　 14,206,365.75　 6,747,636.69　374,965.28

    净值：　　　　 97,754,767.52　



    项　　目　　　　　期 末 数　　　备　注

    原值：

    房屋及建筑物　108,532,913.32

    通用设备　　　 19,102,388.06

    专用设备　　　 29,032,499.50

    运输设备　　　　9,076,539.13

    合　　计　　　165,744,340.01

    累计折旧：

    房屋及建筑物　　8,102,348.34

    通用设备　　　　4,016,947.95

    专用设备　　　　5,698,294.40

    运输设备　　  　2,761,446.47

    合　　计　　　 20,579,037.16

    净值：　　 　 145,165,302.85

    说明:(1)、本期由在建工程完工转入固定资产数44,697,500.47元。

    (2)、期初固定资产余额较上年年末余额减少10,210,377.00元，主要系1999年 12月华神工业园区预转的药厂固定资产中含土地使用权金额10,210,377.00元， 本 期调整计入无形资产，从2000年1月起按受益期48年摊销， 并相应调减固定资产期 初数。

    (3)、2000 年固定资产年末余额较上年固定资产年末余额增加 48.50%， 主要 系药业基地二期工程完工转固所致。

    11、在建工程：

    工程名称　　　　　　       期初数　      本期增加  本期转入固定资产数

    共育单元改造　　　　　　　7,447.76　　　　　　　　　　　　　 7,447.76

    新压型板设备　　　　　　　1,756.55　　　　　　　　　　　　　 1,756.55

    屋面板生产线　　　　　　425,167.76　　　　　　　　　　　　 425,167.76

    药厂设备改造　　　　　　　　　　　　　　59,551.71　　　　　 50,373.87

    龙门式埋弧焊机　　　　　　　　　　　　 201,314.75　　　　　201,314.75

    H型钢自动组立机　　　　　　　　　　　　183,482.94　　　　　183,482.94

    数控直条火焰切割机　　　　　　　　　　 184,617.83　　　　　184,617.83

    梓潼丝厂双宫丝车台　　　　　　　　　　　36,842.35　　　　　　　　　　

    梓潼丝厂排污工程　　　　　　　　　　　　25,918.74　　　　　　　　　　

    药业基地二期　　　　 16,605,756.90　27,037,582.11　　　 43,643,339.01

    其中:利息资本化金额　 2,057,834.26　 1,791,825.00　　　　3,849,659.26

    华神商住楼　　　　　　4,777,023.31　11,708,798.08　　　　　　　　　　

    新厂建设征地款　　　　　　　　　　　 2,042,830.00　　　　　　　　　　

    合　 计　　　　　　　21,817,152.28　41,480,938.51　　　 44,697,500.47

    其中:利息资本化金额　 2,057,834.26　 1,791,825.00　　　　3,849,659.26

    续上表：

    工程名称　    　　　　　　期末数　　　资金来源　工程进度　 其他减少数 

    共育单元改造　　　　　　　　　　　　　其他              　　　　　　　

    新压型板设备　　　　　　　　　　　　　其他              　　　　　　　

    屋面板生产线　　　　　　　　　　　　　其他              　　　　　　　

    药厂设备改造　　　　　　　　　　　　　其他              　　　9,177.84

    龙门式埋弧焊机　　　　　　　　　　　　其他              　　　　　　　

    H型钢自动组立机　　　　　　　　　　　 其他              　　　　　　　

    数控直条火焰切割机　　　　　　　　　　其他              　　　　　　　

    梓潼丝厂双宫丝车台　　　　 36,842.35　其他　　　　　 90%　　　　　　　

    梓潼丝厂排污工程　　　　　 25,918.74　其他　　　　　 80%　　　　　　　

    药业基地二期                                                          

    其中:利息资本化金额　　　　　　　　　 贷款及其他        　　　　　　　

    华神商住楼　　　　　　 12,363,721.39　其他　　　　　 90%　4,122,100.00

    新厂建设征地款　　　　　2,042,830.00　其他　　　　　 75%　　　　　　　

    合　 计　　　　　　　　14,469,312.48                    　4,131,277.84

    其中:利息资本化金额

    说明：2000 年在建工程年末余额较上年在建工程年末余额减少 33.68%，主要 系药业基地二期工程本期完工转入固定资产。

    12、无形资产：

    类别

    原始金额　　　         期初数　　 本期增加　　本期转出　　

    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

    专有技术及专利权   2,040,000.00　 2,023,000.00　　　　　　

    专有技术及专利权   2,000,000.00　 1,666,660.00　　　　　　

    土地使用权　　    10,210,377.00　10,210,377.00　　　　　　

    土地使用权　　   　7,500,000.00　 6,887,500.00　　　　　　

    土地使用权　　　　20,999,373.06　20,174,397.08　　　　　　

    专有技术

    及专利权　　　　　18,000,000.00　11,900,000.00　　　　　　

    土地使用权　　　　　 434,727.83　　　　　　　　 434,727.83

    土地使用权　　　　    24,809.88　　　　　　　　　24,809.88

    合计　　　　　　　61,209,287.77　52,861,934.08　459,537.71



    类别

    原始金额　　　   本期摊销　　　期末数　　剩余摊

 　　　　　　　　　　　　　　　　  销年限

    专有技术及专利权 　　　　　　　204,000.00　 1,819,000.00　9年

    专有技术及专利权 　　　　　　　200,004.00　 1,466,656.00　8年

    土地使用权　　   　　　　　　　212,716.19　 9,997,660.81　47年

    土地使用权　　   　　　　　　　150,000.00　 6,737,500.00　45年

    土地使用权　　　 　　　　　　　299,991.00　19,874,406.08　66年

    专有技术

    及专利权　 　　　　　　　　　1,200,000.00　10,700,000.00　9年

    土地使用权　 　　　　　　　　　　　　　　　　 434,727.83　49年

    土地使用权　 　　　　　　　　　　　　　　　　　24,809.88　69年

    合计　　　　 　　　　　　　　2,266,711.19　51,054,760.60

    说明：期初无形资产余额增加10,210,377.00元，详见附注(五)—10

    13、开办费：

    类　　别　　　　　　　　期初数　　 本期增加　　本期摊销　　　 期末数

    四川华神农大动物保健　645,243.25　　　　　　　131,235.96　　514,007.29

    药品有限公司开办费

    四川华神农业新技术　　427,082.05　　　　　　　128,124.60　　298,957.45

    有限责任公司开办费

    四川丝绸进出口公司　　　　　　　　198,193.10　　1,663.66　　196,529.44

    盐亭县公司开办费

    绵阳绿神生态农业产业　　　　　　　556,110.80　　9,268.51　　546,842.29

    有限责任公司开办费

    合　　计　　　　　　1,072,325,30　754,303.90　270,292.73　1,556,336.47

    14、长期待摊费用：

    项　　目　　　　 发生总额　　　期 初 数　　 本期增加

    土地租赁费　　　520,000.00　　515,666.67　　　　　　

    水电使用费　　　158,000.00　　156,683.34　　　　　　

    绿化费　　　　　 98,669.73　　 97,025.23　　　　　　

    租入固定资产

    改良支出　　　1,093,238.40　　501,067.60　　　　　　

    农业基地道路

    建设　　　　　　200,000.00　　152,083.41　　　　　　

    崇州隧道工程　　120,000.00　　　　　　　　120,000.00

    临时工棚　　　　　　　　　　　 42,703.83　 15,155.19

    动物医院实验　　229,253.62　　　　　　　　229,253.62

    检验费

    合　　计　　　1,826,990.95　1,465,230.08　364,408.81



    项　　目　　　 　　本期摊销　　期 末 数

    土地租赁费　　　 51,999.96　　463,666.71

    水电使用费　　　 15,799.92　　140,883.42

    绿化费　　　　　 19,734.00　　 77,291.23

    租入固定资产

    改良支出　　　　109,323.84　　391,743.76

    农业基地道路

    建设　　　　　　 24,999.96　　127,083.45

    崇州隧道工程　　 15,000.00　　105,000.00

    临时工棚　　　　 57,859.02

    动物医院实验　　　6,368.16　　222,885.46

    检验费

    合　　计　　　　301,084.86　1,528,554.03

    15、短期借款：

    业务种类　　　期初数　　　　 期末数　　　　　　备注

    担保借款　60,000,000.00　95,000,000.00　5.115‰～6.3375‰

    合计　　　60,000,000.00　95,000,000.00

    说明:⑴、本公司人民币8000 万贷款由四川华神集团股份有限公司提供担保； 另本公司控股子公司绵阳绿神生态农业产业有限责任公司人民币1500万贷款由本公 司提供担保。

    ⑵、2000 年短期借款年末余额较上年短期借款年末余额增加 58.33%，主要系 流动资金贷款增加所致。

    16、应付票据：

    项　　目　　 期初数　　　　期末数

    应付票据　1,500,000.00　1,920,000.00

    说明: 无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    17 、应付帐款：

    项　　目　　 期初数　　　　期末数

    应付帐款　8,606,393.05　11,955,583.71

    说明: 无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    18、预收帐款：

    项　　目　　 期初数　　　　期末数

    预收帐款　3,125,565.68　3,247,806.69

    说明：无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    19、应交税金：

    税　　种　　　　　　　 欠交金额(多交用"-"号)

    营 业 税　　　　　　　　　 1,762,045.39

    增 值 税　　　　　　　　　 5,970,373.89

    城 建 税　　　　　　　　　　 346,654.22

    印 花 税　　　　　　　　　　　-5,400.00

    个人所得税　　　　　　　　　　88,187.32

    企业所得税　　　　　　　　 4,679,197.65

    农业特产税　　　　　　　　　　63,952.27

    合　　计　　　　　　　　　12,905,010.74

    20、其他应付款：

    项　　目　　　　期初数　　　　期末数

    其他应付款　6,989,581.19　8,783,173.04

    说明：无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

    21、预提费用：

    项　　目　　　期初数　　　期末数　 结存原因

    水电费　　　 87,340.75　172,717.48　未支付

    房租　　　　　　　　　　　9,750.00　未支付

    排水排污费　 51,200.00　 29,324.00　未支付

    合　　计　　138,540.75　211,791.48

    22、长期借款：

    借　款　单　位　　　　　　　　　　金额　　借款期限　　　  年利率　借款

                                                                      条件

    中国农业银行成都市分行金牛支行　1,500万 99.6.30～2003.7.9　6.03%　担保

    中国农业银行成都市分行金牛支行　1,500万 99.6.28～2003.6.18 6.03%　担保

    合　　计　　　　　　　　　　　　3,000万

    说明:由四川华神集团股份有限公司提供担保。

    23、少数股东权益：

    单　位　名　称　　　　　　　 期 末 数

    成都君众实业有限责任公司　 1,364,474.57

    成都拜奥生物技术研究所　　　 213,248.39

    四川农业大学　　　　　　　 2,395,667.91

    四川华神集团股份有限公司　 8,146,088.49

    四川省丝绸(进出口)公司　　10,587,310.04

    四川省丝绸公司富川公司　　　 238,970.93

    绵阳市游仙茧丝绸有限公司　 2,806,920.47

    杨彪　　　　　　　　　　　　　-4,583.01

    合　　计　　　　　　　　　25,748,097.79

    24、股本：

    公 司 股 份 变 动 情 况 表

    数量单位：股

  　　　　　　　　　　　　　　　　　本次变动增减（＋、－）

      　　　　　　　　本次变动前　　　　　　　　　　　　  

        　　　　　　　　　　　　　配股　送股　 公积金转股 

    一、未上市流通股份

    1.发起人股份　　　　19,584,000　　　　　　　　　　　　

    其中:

    国家持有股份

    境内法人持有股份　　19,584,000　　　　　　　　　　　　

    境外法人持有股份

    其他

    2.募集法人股份　　　39,216,000　　　　　　　　　　　　

    3.内部职工股

    4.优先股或其他

    其中：转配股

    未上市流通股份合计　58,800,000　　　　　　　　　　　　

    二、已上市流通股

    1.人民币普通股　　　20,400,000　　　　　　　　　　　　

    2.境内上市的外资股

    3.境外上市的外资股

    4.其他

    已上市流通股份合计　20,400,000　　　　　　　　　　　　

    三、股份总数　　　　79,200,000　　　　　　　　　　　　



     　　　　　　　　本次变动增减（＋、－）

     　　　　　　　　   　　　　　　　　　 本次变动后

        　　　　　　　　增发其他　小计

    一、未上市流通股份

    1.发起人股份　　　　　　　　　　　　　 19,584,000

    其中:

    国家持有股份

    境内法人持有股份　　　　　　　　　　　 19,584,000

    境外法人持有股份

    其他

    2.募集法人股份　　　　　　　　　　　　 39,216,000

    3.内部职工股

    4.优先股或其他

    其中：转配股

    未上市流通股份合计　　　　　　　　　　 58,800,000

    二、已上市流通股

    1.人民币普通股　　　　　　　　　　　　 20,400,000

    2.境内上市的外资股

    3.境外上市的外资股

    4.其他

    已上市流通股份合计　　　　　　　　　　 20,400,000

    三、股份总数　　　　　　　　　　　　　 79,200,000

    25、资本公积：

    项　　目　　　　　　 期 初 数　　 本期增加数　本期减少数　　期 末 数

    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　26,144,000.0

    股本溢价　　　　　26,144,000.00

    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0

    其他资本公积转入　 7,224,361.17　　　　　　　　　　　　　 7,224,361.17

    接受捐赠资产准备　　　33,000.00　　　　　　　　　　　　　　　33,000.00

    合　　计　　　　　33,401,361.17　　　　　　　　　　　　　33,401,361.17

    26、盈余公积：

    项　　目　　　　　 期 初 数　 本期增加数　 本期减少数　　　期 末 数

    法定盈余公积金　18,685,148.09　　　　　　 2,461,276.13　21,146,424.22

    法定盈余公益金　16,515,435.87　　　　　　 2,461,276.13　18,976,712.00

    任意盈余公积　　19,983,823.01　　　　　　　　　　　　　 19,983,823.01

    合　　计　　　　55,184,406.97　　　　　　 4,922,552.26　60,106,959.23

    说明：盈余公积金本期增加数系按本年净利润的 10% 提取法定盈余公积金、 10%提取法定盈余公益金。

    27、未分配利润：

    项　　　 目　　　　　　　　　金额

    年初未分配利润　　　　　53,134,551.70

    加：本年净利润　　　　　24,612,761.31

    减：提取法定盈余公积金　 2,461,276.13

    提取公益金　　　　　　　 2,461,276.13

    分配普通股股利

    未分配利润　　　　　　　72,824,760.75

    28、其他业务利润：

    业务种类　　收入数　　　成本数

    房租收入　 1,840.00　　 133.38

    劳务收入　43,973.94　26,542.92

    合　　计　45,813.94　26,676.30

    29、财务费用：

    项　　目　　　　　上年发生额　　本年发生额

    利息支出　　　　　2,745,486.09　4,324,318.36

    减：利息收入　　　　658,484.54　　420,708.01

    汇兑损失

    减：汇兑收益

    其他　　　　　　　　 39,504.57　　 22,930.56

    合　 计　　　　　 2,126,506.12　3,926,540.91

    30、投资收益：

    项　 目　　　　　 股票投　债券投　非控股公司　

        　　　　　　　资收益　资收益　分配来的利润

    成都医药有限公司　　　　　　　　　　　　　　　

    合　 计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 



    项　 目　　　　　年末调整的被投资公司　计提长期投资减

        　　　　　　　所有者权益净增减额　　　　值准备

    成都医药有限公司　　　　　　　　　　　　 -1,106,052.68

    合　 计　　　　　　　　　　　　　　　　　-1,106,052.68

    说明：计提长期投资减值准备详见附注(十)。

    31、营业外收入：

    项　　目　内　　容　金　　额

    赔偿收入　保险赔偿　1,333.33

    合　　计　　　　　　1,333.33

    32、营业外支出：

    项　　目　　　内　　容　　　　　金　　额

    固定资产报废　　　　　　　　　　 6,205.62

    罚款支出　　　罚款　　　　　　　 1,220.52

    捐赠支出　　　奖学金、研究赞助　18,000.00

    非常损失　　　交通事故赔偿　　　15,000.00

    合　　计　　　　　　　　　　　　40,426.14

    33、支付的其他与经营活动有关的现金，主要项目列示如下:

    项　　目　　　　　金　 额

    差旅费　　　　　3,945,116.03

    办公费　　　　　2,709,399.70

    广告费　　　　　　329,963.88

    企业财产保险　　1,613,170.41

    运输装卸费　　　　642,307.29

    销售人员驻外费　2,529,537.21

    修理费　　　　　　435,225.75

    会务费　　　　　　637,531.70

    业务费　　　　　　652,028.14

    检测费　　　　　　310,394.75

    公告及咨询费　　　758,655.38

    34、支付的其他与投资活动有关的现金，主要项目列示如下:

    项　　目　　 金　 额

    在建工程　2,315,335.96

    35、支付的其他与筹资活动有关的现金，主要项目列示如下:

    项　　目　　　　 金　 额

    退住房集资款　1,677,189.99

    （六）、分行业资料

    行　 业　　　　　　　　　营业收入　　　　　　　　　　　营业成本

    　　　　　　　　 上年数　　　　　本年数　　　　　上年数　　　 本年数

    药业　　　　 91,026,603.04  91,809,146.60　53,436,108.52　45,944,123.46

    新型建材　　 14,459,307.43　 8,210,240.14　10,688,516.85　 6,820,573.58

    轻钢结构工程 34,202,271.90　45,480,330.78　24,555,557.90　36,964,272.59

    蚕茧丝　　　　　629,092.56　23,249,419.73　　 439,081.34　17,664,564.20

    其他　　　　　3,267,791.60　10,418,213.84　　　　　　　　 　 898,330.45

    合　 计 　　143,585,066.53 179,167,351.09　89,119,264.61 108,291,864.28

    续上表：

    行　 业　　　　　　　　　　营业毛利

    　　　　　　　　　　上年数　　　　 本年数

    药业　　　　　　37,590,494.52　45,865,023.14

    新型建材　　　　 3,770,790.58　 1,389,666.56

    轻钢结构工程　　 9,646,714.00　 8,516,058.19

    蚕茧丝　　　　　　 190,011.22　 5,584,855.53

    其他　　　　　　 3,267,791.60　 9,519,883.39

    合　 计　　　　 54,465,801.92　70,875,486.81

    （七）、关联方关系及交易

    1、存在控制关系的关联方

    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 

    企业名称　　　　注册地址　　　　　主营业务　　　　　 

   四川华神集团　成都十二桥　 药品及高新技术研制开发及生 

   股份有限公司　路37号新1号　产销售；项目投资；物业管理。



    　　　　　　　　　　　　   经济性质

    企业名称　　与本企业关系　或类型　   法定代表人

   四川华神集团　　第一　　   股份有限   　郑士杰

   股份有限公司　 大股东　    公司

    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    企业名称　　　　　　　　　年初数　　本年增加数　本年减少数　年末数

    四川华神集团股份有限公司　7150万元　　　　　　　　　　　　　7150万元

    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    企业名称　　　　　 年初数　　　　本年增加数　

    　　　　　　　金额　　　持股%　金额　　持股% 

    四川华神集团

    股份有限公司　2880万元　36.36　　　　　　　　



    企业名称　　　　　本年减少数　　　　 年末数

    　　　　　　　 金额　　 持股%　 金额　　 持股%

    四川华神集团

    股份有限公司　　　　　　　　　　2880万元　36.36

    4、不存在控制关系的关联方

    企业名称　　　　　　　　　　　与本企业的联系

    四川省丝绸(进出口)公司　　　　与本公司同一董事长

    绵阳市游仙茧丝绸有限公司　　　法定代表人为本公司子

                                  公司绵阳绿神公司总经理

    四川华神校产科技有限责任公司　其母公司为本公司第一大股东

    5、采购货物

    关联方　　　　　　　　　　1999年度　　2000年度

    绵阳市游仙茧丝绸有限公司　　　　　　2,731,767.94

    6、销售货物

    关联方　　　　　　　　　1999年度　　 2000年度

    四川省丝绸(进出口)公司　　　　　　20,856,021.89

    说明：本公司控股子公司绵阳绿神生态农业产业有限责任公司的控股子公司： 四川省丝绸进出口公司盐亭公司、四川省丝绸公司梓潼县有限公司生产的厂丝均销 售给四川省丝绸(进出口)公司。

    7、关联方应收应付款项余额

    项　　 目　　　　　　　　　年初余额　　 年末余额

    应收帐款：

    四川省丝绸(进出口)公司　　　　　　　　2,413,008.37

    其他应付款：

    四川华神集团股份有限公司　992,101.50

    8、价格制定政策:

    参照市场价格，按交易双方协议作价。

    9、其他关联方事项

    ⑴、关于本公司本年度受让四川省丝绸(进出口)公司所属三家公司的说明：

    本公司的控股子公司四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司，根据其2000年 9月29日董事会决议于2000年10月分别以1,295,452.19元和0元的价格( 业经四川华 通会计师事务所川华通审字[2000]第124、123号报告审计后的净资产计算所得) ， 受让了四川省丝绸(进出口)公司原持有的四川省丝绸进出口公司盐亭县公司 90%的 股权和四川省丝绸(进出口)公司原持有的四川省丝绸公司梓潼县有限公司 98%的股 权。其中根据受让双方签订的转让协议，受让四川省丝绸进出口公司盐亭县公司的 支付方式为在四川省丝绸进出口公司盐亭县公司与四川省丝绸(进出口)公司的往来 帐款中一并清算。四川省丝绸公司梓潼县有限公司购买日的净资产赤字根据协议由 四川省丝绸(进出口)公司补偿给绵阳绿神生态农业产业有限责任公司，款项在其所 欠四川省丝绸(进出口)公司垫付的收茧资金中抵扣。购买价格以2000年9月30 日四 川省丝绸进出口公司盐亭县公司和四川省丝绸公司梓潼县有限公司净资产额对应四 川省丝绸(进出口)公司相应股权比例确定。

    本公司的控股子公司四川攀西绿神生态农业产业有限责任公司根据其 2000 年 第二次董事会决议于2000年9月以2,016,204.15元的价格(业经四川华通会计师事务 所川华通审字[2000]第122号报告审计后的净资产计算所得 )，受让了四川省丝绸( 进出口)公司原持有的盐边县隆盛丝绸有限责任公司90%的股权和四川省丝绸公司富 川公司10%的股权。购买价格以2000年8月31日盐边县隆盛丝绸有限责任公司净资产 额确定。根据受让双方签订的转让协议，支付方式为在盐边县隆盛丝绸有限责任公 司与四川省丝绸(进出口)公司的往来帐款中一并清算。受让以后，根据该公司董事 会决议，该公司已于 2000 年11 月28 日注销，注销后原盐边县隆盛丝绸有限责任 公司各项资产转入四川攀西绿神生态农业产业有限责任公司。

    ⑵、本公司本年度受让四川华神集团股份有限公司和四川华神校产科技有限责 任公司原分别持有的动保公司14%的股权比例计140万股权和10%的股权比例计100万 股权，按2000年9月30 日动保公司净资产分别对应四川华神集团股份有限公司和四 川华神校产科技有限责任公司的相对股权比例以计价，以银行存款支付2,419,667 .15元。

    ⑶、本公司的控股子公司四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司， 根据其 2000年12月26日与四川省丝绸(进出口)公司签订的转让协议，以协议价格3, 080 ,273.42元，受让了四川省丝绸(进出口) 公司梓潼有限公司丝厂的固定资产及无形 资产。其中：固定资产—房屋建筑物1,856,249.42元； 固定资产—专用设备 764 ,486.29元；无形资产—工业用土地使用权24,809.88元，剩余使用年限49年；无形 资产—住宅用土地使用权434,727.83元，剩余使用年限 69年。 根据受让双方签订 的转让协议，受让该项资产的支付方式为在四川省丝绸公司梓潼县有限公司与四川 省丝绸(进出口)公司的往来帐款中一并清算。

    ⑷、四川华神集团股份有限公司为本公司短期借款8000万元和长期借款3000万 提供债务担保。

    （八）、或有事项

    本公司为本公司控股子公司绵阳绿神生态农业产业有限责任公司向银行贷款( 短期借款)人民币1500万提供了债务担保。截止2000年12月31 日无任何影响生产经 营的重大诉讼事项。

    （九）、承诺事项

    截止2000年12月31日本公司无重大承诺事项。

    （十）、其他重要事项

    1999年度本公司新设立的控股子公司成都医药有限公司经本公司2000年五届第 六次董事会决议，拟在2001年度内注销该公司， 收回本公司的投资。 并按其截止 2000年12月31日发生的开办费，按本公司占有其注册资本的比例70 ％计提长期投 资减值准备1,106,052.68元，并计入当期损益。

    （十一）、资产负债表日后非调整事项

    根据公司五届第六次董事会审议通过的《成都华神集团股份有限公司2000年度 利润分配方案预案》。公司2000年度实现净利润2,461 万元， 提取法定盈余公积 10 ％，计246万元；提取法定公益金10％，计246万元。公司决定，对2000年度利 润不进行分配，也不以公积金转增股本。未分配利润滚存以后年度分配。

    该预案尚需提交年度股东大会审议通过。

    （十二）、报告期净资产收益率和每股收益计算表

    报告期利润                       1999年度                 

    　                   净资产收益率(％)      每股收益(元)   

    　                 全面摊薄   加权平均  全面摊薄  加权平均

    主营业务利润        23.52％     23.68％     0.66     0.66 

    营业利润            11.65％     11.73％     0.32     0.32 

    净利润               9.95％     10.02％     0.28     0.28 

    扣除非经常性损

    益后的净利润         9.95％     10.02％     0.28     0.28 



    报告期利润                        2000年度

    　                   净资产收益率(％)          每股收益(元)

    　                  全面摊薄  加权平均    全面摊薄   加权平均

    主营业务利润         27.41％   28.86％      0.85       0.85

    营业利润             12.60％   13.26％      0.39       0.39

    净利润               10.02％   10.55％      0.31       0.31

    扣除非经常性损

    益后的净利润         10.02％   10.55％      0.31       0.31

    说明：⑴、根据2001年1月19 日中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证 券公司信息披露编报规则》第9号的通知，计算此表财务指标。

    ⑵、财务指标计算公式如下：

    全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产

    全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数

    　                                    P

    加权平均净资产收益率=——————————————————

    　                    E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0

    其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei 为报告期发 行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报 告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数。

    　                        P

    加权平均每股收益=————————————————

    　                S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0

    其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月 份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    5、2001年中期合并财务报表附注

    附注一：公司简介

    成都华神集团股份有限公司原名成都建业发展股份有限公司，是经成都市体制 改革委员会成体改（1988）009号文批准，由成都市青年经济建设联合公司、 成都 市锦华印刷厂、成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建 的，1993年经国家体改委(1993)167 号文确认为继续进行规范的股份制试点企业。 1996年9月经成都市体制改革委员会成体改股（1996）026号文批准， 公司更名为 “ 成都华神高科技股份有限公司”。1997年11月11 日经中国证券监督管理委员会 批准，于1998年3月27日公司的社会公众股1700万股在深圳证券交易所上市。 1998 年6月27 日经1997年度股东大会批准，更名为 “成都华神集团股份有限公司”。

    1999年11月23日本公司经成都市工商行政管理局核准换取5101001801570 号企 业法人营业执照，注册资本7920万元人民币。经营范围：高新技术产品开发、生产、 经营，中西成药生产，药业技术服务和咨询，商品销售( 不含国家限制产品和禁止 流通产品)，物业管理、咨询及其它服务。医疗器械及配件，农产品自研产品销售。 法定代表人：彭旭东。

    附注二：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1.会计制度：

    执行财政部制定的《企业会计制度》及其补充规定。

    2.会计年度：

    自公历1月1日至12月31日止为一会计年度。

    3.记帐本位币：

    以人民币为记帐本位币。

    4.记帐基础和计价原则：

    以权责发生制为记帐基础，实际成本为计价原则。

    5.现金等价物的确定标准：

    本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    6.坏帐核算方法：

    ⑴坏帐确认的标准：

    1债务人依法宣告破产、撤销，其剩余财产确实不足清偿的应收款项；

    2债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪， 其财产或遗产确实不足清偿的应收款 项；

    3债务人资不抵债，或现金流量严重不足， 有确凿证据表明确实无法收回的应 收款项；

    4债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确实无法清偿的应收款项。

    ⑵坏帐损失的核算方法：

    采用备抵法核算。估计坏帐损失的方法为帐龄分析法即按应收帐款、其他应收 款(扣除关联方)的年末余额与估计的坏帐损失率提取坏帐准备。估计的坏帐损失的 比例如下：

    应收款项帐龄               估计损失比例

    1年以内(含1年)                5％

    1～2年                        10％

    2～3年                        20％

    3～4年                        40％

    4～5年                        80％

    5年以上                      100％

    7.存货的核算方法：

    (1)存货核算方法：

    存货主要包括：原材料、库存商品、在产品、产成品、委托加工材料、科技开 发成本、科研产品、低值易耗品、包装物等；

    原材料、库存商品、在产品、产成品按实际成本计价；公司存货计价采用永续 盘存制，发出采用加权平均法；低值易耗品的摊销按金额在400 元以下的采用一次 摊销法，金额在400元以上的采用五五摊销法。

    科技开发成本按指公司开发的拟用于出售的科研项目(产品)按实际成本计价。 科研项目开发成功后，根据“科技开发成本”科目余额结转科研产品，售出时结转 成本；项目开发失败，“科技开发成本”科目余额计入当期损益。

    (2)存货跌价准备核算方法：

    中期期末或年度终了提取存货跌价准备。期末，对存货进行全面清查，当存在 下列情况之一时，按照单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价 准备，具体情况如下：

    1市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；

    2企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；

    3企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要， 而该原材料 的市场价格又低于其帐面成本；

    4因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化， 导致市场价格逐渐下跌；

    5其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。

    如存货存在以下一项或若干项情况时，将存货帐面价值全部转入当期损益：

    1 已霉烂变质的存货；

    2 已过期且无转让价值的存货；

    3生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；

    4其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。

    8.短期投资核算方法：

    (1)短期投资核算方法：

    短期投资按照取得时的成本入帐。出售或收回短期投资时，按短期投资的帐面 价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。

    (2)短期投资跌价准备核算方法：

    中期期末或年度终了，将短期投资成本按照单项投资与其市价孰低计量，当市 价低于成本时，按其差额计提短期投资跌价准备。

    9.长期投资核算方法：

    (1) 长期股权投资核算方法：

    长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。对其他单位的投资占该 单位有表决权资本总额20％以下或虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上， 但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额 20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算； 对 投资占该单位有表决权资本总额50％（不含50％）以上的，或虽然占该单位资本总 额不足50％，但具有实质控制权的，按权益法核算并合并报表。

    采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。

    采用权益法核算的，在中期期末或年度终了按分享的（分担的）被投资单位实 现的净利润（或净亏损）的份额，调整投资的帐面价值，并作为当期投资收益。

    如果长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有 差额的，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，其 借差按不超过10年的期限摊销，贷差按不低于10年的期限摊销。

    (2)长期债权投资核算方法：

    1 购入的长期债券，按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项费用， 以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。实 际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，并在债券存续期间内于确认相关债 券利息收入时采用直线法摊销。每期结帐或出售、收回债券本息时确认投资收益。

    3 超过一年到期的委托贷款等其他债权投资，按实际支付的价款记帐。每 期 结帐时或其他债权到期收回本息时确认投资收益。

    (3）长期投资减值准备：

    中期期末或年度终了，对长期投资逐项进行检查，如出现下列情况的，按长期 股权投资的帐面价值高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备，并直接计入当 期损益。具体情况如下：

    1对有市价的长期投资出现下列迹象的计提长期投资减值准备：

    A、市价持续2年低于帐面价值；

    B、该项投资暂停交易1年或1年以上；

    C、被投资单位当年发生严重亏损；

    D、被投资单位持续2年发生亏损；

    E、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。

    2对无市价的长期投资出现下列迹象的计提长期投资减值准备：

    A、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、 贸易等法规的颁 布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；

    B、 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使 市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；

    C、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化， 被投资单位已失去竞争 能力、从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；

    D、有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。

    10.固定资产计价与折旧方法：

    ⑴ 固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备 的物品、单位价值在2000元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。

    ⑵ 固定资产的计价：固定资产按取得时的成本计价。

    ⑶ 固定资产的分类及折旧：固定资产折旧采用直线法， 应计折旧额在扣除 5 ％的残值后按分类折旧率计提。固定资产类别、估计使用年限及年折旧率如下：

    固定资产类别          估计使用年限        年折旧率

    房屋建筑物               10～35年        9.5～2.71％

    专用设备                  6～10年       15.83～9.50％

    通用设备                  5～10年       19.00～9.50％

    运输设备                      8年            11.875％

    (4) 固定资产减值准备核算方法：

    在中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项固 定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。

    11.在建工程核算方法：

    (1) 在建工程核算方法：

    在建工程按实际成本计价，在办理竣工决算和验收手续后，按决算价格结转固 定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计 的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。 待办理了竣工决算手续后再作调整。

    (2) 在建工程减值准备核算方法：

    中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况 的，按其差额计提减值准备。具体情况如下：

    1 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

    2 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性；

    3 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    12.无形资产计价和摊销方法：

    (1)无形资产按取得时的实际成本计量， 自取得当月起在收益期或规定的受益 期内平均摊销。

    (2)无形资产减值准备：

    中期期末或年度终了，检查各项无形资产如存在下列一项或若干项情况时，按 单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提减值准备。具体情况如 下：

    1 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响；

    2某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

    3某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

    4其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

    如存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的帐面价值全部转入当 期损益。

    1某项无形资产已被其他新技术等所替代， 并且该项无形资产已无使用价值和 转让价值；

    2某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；

    3其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。

    13.长期待摊费用摊销方法：

    长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期或规定的受益期内平均摊销。

    14.收入确认原则：

    (1) 销售商品：

    1企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    2企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品 实施控制；

    3与交易相关的经济利益能够流入企业；

    4相关的收入和成本能够可靠地计量。

    (2)提供劳务：

    1在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。

    2如果劳务的开始和完成分属不同会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当劳务 总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完 成程序能够可靠地确定时，则交易的结果能够可靠地估计。

    3在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下， 应当在资产负债表日对收入 分别以下两种情况确认和计量：

    A、如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 应按已经发生的劳务成本金 额确认收入，并按相同金额结转成本；

    B、如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿， 应按能够得到补偿的劳 务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小 于已经发生的劳务成本的差额，作为损失；

    C、如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿， 但应按已经发生的劳务 成本作为当期费用，不确认收入。

    4让渡资产使用权。让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。 应当在同时满足以下条件时，确认收入：

    A、与交易相关的经济利益能够流入企业；

    B、收入金额能够可靠地计量。

    利息收入应按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入应 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。

    5建造合同。如果建造合同的结果能够可靠地估计， 企业应当根据完工百分比 法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，应 当区别情况处理：若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本 加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；若合同成本不可能收回的，应当在 发生时立即作为费用，不确认收入。

    15.企业所得税的会计处理方法：

    所得税的会计处理采用应付税款法。

    16.合并会计报表的编制方法：

    合并会计报表以母公司拥有子公司半数以上权益性资本，以及权益性资本虽未 达到半数以上但拥有对其控制权的子公司的会计报表和其他相关资料为依据，按照 《合并会计报表暂行规定》编制而成。公司间的重大交易，资金往来等，均已在合 并时抵消。

    17、会计政策、会计估计的变更：

    本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文 《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施 〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年 1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定，已经公司董事会2001年7月22 日 会议决议通过，从2001年1月1日起改变了如下会计政策:

    （1）、开办费原按五年期限摊销， 现采取开始生产经营的当月起一次计入开 始生产经营当月的损益处理；

    （2）、中期或年度终了固定资产原按帐面净值计价， 现改为按固定资产净值 与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面净值的差额，计提固定资产减值准 备；

    （3）、中期或年度终了在建工程原按帐面价值计价， 现改为按在建工程价值 与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准 备；

    （4）、中期或年度终了无形资产原按帐面价值计价， 现改为按无形资产价值 与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准 备；

    （5）、中期或年度终了，对委托贷款的本金进行检查， 并按委托贷款本金与 可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准 备；

    上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初 数；2000年度利润表及利润分配表的有关项目，已按调整后的数字填列。上述会计 政策变更累积影响数为5,471,510.12元, 其中：因开办费核算方法变更的累积影响 为1,556,336.47元，科技开发成本核算方法变更的累积影响为3,756,661.82元，待 处理流动财产损失政策变更的累积影响为158,511.83元。由于会计政策变更，调减 了2000年度净利润1,405,664.05元，调减了2001年初留存收益3,492,592.28元，其 中未分配利润调减2,794,073.82元，盈余公积调减了698,518.46元。2000年度利润 分配表上年数栏的年初未分配利润调减了1,669,542.59元，由原来的53,134, 551 . 70元变动为51,465,009.11元；调减了2001年年初少数股东权益1,754,409.83 元， 由原来的25,748,097.79元变动为23,993,687.96元。

    附注三：税项

    1. 增值税：

    按应税产品销售收入的13％、17％计算销项税额，以销项税额扣除允许抵扣的 进项税额后交纳。

    2. 营业税：

    物业管理收入按5％计算交纳；工程收入按3％计算交纳。

    3. 农业特产税：

    按应税产品收购金额的8％减半(4％)计算交纳。

    4. 城市建设维护税：

    按应纳增值税额和营业税额的5％或7％计算缴纳。

    5. 教育费附加：

    按应纳增值税额和营业税额的3 ％计算交纳。

    6. 交通建设费附加：

    按应纳增值税额和营业税额的4 ％计算交纳。

    7. 房产税：

    按出租收入的12％和房产原值的1.2％计算交纳。

    8. 企业所得税：

    按应纳税所得额的33％计算交纳。

    公司于1996年被成都市科学技术委员会认定为高新技术企业，根据成都市人民 政府成府函（1997）57号文批准，公司执行15％所得税的优惠政策。

    四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司及其控股子公司和四川川南绿神生态 农业产业有限责任公司按应纳税所得额的33％计算交纳。

    附注四：控股子公司及合营企业

    子公司及合营企业名称                  注册资本      投资额   占权益比率   控股方式 

    四川华神彩钢房屋有限责任公司           2000万       1900万      95％         直接  

                                                                                       

    四川华神农业新技术有限责任公司         2000万       1020万      51％         直接  

    四川华神农大动物保健药品有限公司       1000万      756.1万      75％         直接  

    成都中医药大学华神药业有限责任公司     2000万       1999万     100％      直接 间接

                                                                                       

                                                                                       

    北京医科药植天然药物科技开发有限公司   2000万      1020万       51％         直接  

    　                                                                                 

    成都新兴创业投资股份有限公司         10,000万      1000万       10％         直接  

    四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司   3000万      1920万       64％      直接 间接

    　                                                                                 

    　                                                                                 

    四川川南绿神生态农业产业有限责任公司   1000万       800万       80％     直接 间接 

    　                                                                                 

    四川华神建筑设计有限公司                20万        14万        70％         间接  

    四川省丝绸进出口公司盐亭县公司         300万     129.5万        90％         间接  

    四川省丝绸公司梓潼县有限公司            50万                    98％         间接  

    内江东兴绿神丝绸有限公司               300万       285万        95％         间接  

    　                                                                                 

    川南绿神威远县蚕业丝绸有限公司         350万        330      94.29％         间接  

    　                                                                                  



    子公司及合营企业名称                                   主要经营范围

    四川华神彩钢房         轻钢结构房屋建筑设计、施工；生产、销售彩钢压型

    屋有限责任公司         板及夹芯板

    四川华神农业新

    技术有限责任公司       农业开发、生产；农业技术产品开发、经营

    四川华神农大动

    物保健药品有限公司     兽药、鱼药、散剂、饲料添加剂、医疗器械、养殖

    成都中医药大学华       开发批发、零售中药材、中成药、西药制剂，医疗

    神药业有限责任公司     器械；医药技术产

                           品研究、开发、中间试验、科技服务、咨询、交流

    北京医科药植天然药     中草药的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服

    物科技开发有限公司　   务。(未取得专项许可的项目除外)

    成都新兴创业投资股

    份有限公司             项目投资、股权投资、投资管理及咨询业务（不含

    四川绵阳绿神生态农     证券投资咨询）。栽桑、养蚕、制种、鲜茧收购，

    业产业有限责任公司　   蚕茧、生丝、绸缎及其副产品的加工和销售，栽桑、

    　                     养蚕所需物资、钢材、农药、农膜、化工产品、农

                           副产品的销售

    四川川南绿神生态农     蚕茧、生丝、绸缎及副产品；果树、食用菌种植；

    业产业有限责任公司　   畜禽饲养；种植桑树、养蚕用品、器具及收烘设备

    四川华神建筑设计有

    限公司                 建筑工程设计

    四川省丝绸进出口公

    司盐亭县公司           蚕茧收购、缫丝织绸及其副产品和蚕种生产、经营

    四川省丝绸公司梓潼

    县有限公司             缫丝、丝绢纺织、产销桑、蚕种子，销售蚕药、蚕

    内江东兴绿神丝绸有     具、收购蚕茧生产、收购、加工、销售：蚕茧、生

    限公司　               丝、绸缎、及副产品；果树、食用菌种植；种植桑

                           树、养蚕用品、器具及收烘设备

    川南绿神威远县蚕业     生产、收购、加工、销售：蚕茧、生丝、绸缎、及

    丝绸有限公司　         副产品；果树、食用菌种植；种植桑树、养蚕用品

                           、器具及收烘设备

    说明：（1）公司于2001年3月与四川华神彩钢房屋有限责任公司共同出资设立 了成都中医药大学华神药业有限责任公司，注册资本2000万元人民币，本公司直接、 间接控股100％。

    （2）公司于2000年9月作为发起人之一与其他股东签订了投资设立成都新兴创 业投资股份有限公司协议书，注册资本1亿人民币，本公司于2001年2月投资人民币 1000万元，占注册资本比例10％。

    （3）根据2001年4月2日四川攀西绿神生态农业产业有限责任公司2001 年第二 次股东会议决议，决定将公司更名为四川川南绿神生态农业有限责任公司, 并由攀 枝花迁往四川省内江市东兴区。公司于2001年4月10 日已领取了四川省内江市工商 行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号为5110001801220。

    （4 ）公司应纳入合并报表编制范围的北京医科药植天然药物科技开发有限公 司、内江东兴绿神丝绸有限公司、川南绿神威远县蚕业丝绸有限公司处于筹建期， 未发生经营；四川华神建筑设计有限公司资产总额、营业收入、利润额较小，未达 到合并报表要求，本期根据《合并会计报表暂行规定》，上述肆家公司未纳入合并 报表范围。

    （5）本公司于2001年6月8 日与成都康宝科技股份有限公司签订了出资转让协 议，将本公司对成都医药有限公司的30,100,000.00 元的出资额全部转让给成都康 宝科技股份有限公司。经双方共同确认，本公司应承担成都医药有限公司的开办费 1,106,052.68元，扣除此费用后，30,100,000.00 元的出资额转让金为 28, 993 ,947 .32元。截至2001年6月30日止，已收到转让额22,308,947.32元，余 6, 685 ,000. 00 元列其他应收款，根据协议规定，该余额应于合同生效后的180天内付清。

    附注五：合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元）

    10、货币资金：

    项    目                       期  初  数               

    　                  原币金额      汇率       折合人民币 

    现金                                        3,418,421.29

    其中：RMB        3,418,421.29               3,418,421.29

    银行存款                                   73,176,471.98

    其中：RMB       73,176,471.98              73,176,471.98

    其他货币资金        10,000.00                  10,000.00

    合    计                                   76,604,893.27



    项    目                        期  末  数

    　                  原币金额       汇率      折合人民币

    现金                                        3,346,248.07

    其中：RMB         3,346,248.07              3,346,248.07

    银行存款                                   85,338,624.76

    其中：RMB        85,338,624.76             85,338,624.76

    其他货币资金         10,000.00                 10,000.00

    合    计                                   88,694,872.83



    11、应收票据：

    出 票 单 位                        出票日期        到期日    

    青岛国风集团药材有限责任公司   2001年5月24日   2001年11月23日

    山东潍坊医药集团股份有限公司

    医药采购供应站                 2001年6月29日   2001年12月28日

    山东潍坊医药集团股份有限公司

    医药采购供应站                  2001年6月1日    2001年12月1日

    中国重型汽车集团济南卡车有限

    公司                           2001年5月31日   2001年11月30日

    合    计                                                     



    出 票 单 位                         金额     备注

    青岛国风集团药材有限责任公司  100,000.00

    山东潍坊医药集团股份有限公司

    医药采购供应站                 40,000.00

    山东潍坊医药集团股份有限公司

    医药采购供应站                 70,000.00

    中国重型汽车集团济南卡车有限

    公司                           50,000.00

    合    计                      260,000.00

    12、(1)应收帐款及坏帐准备：

    帐    龄                期  初  数              

    　             金额         比例       坏帐准备 

    1年以内   53,253,102.88   91.64％   2,542,004.73

    1～2年     3,486,841.44    6.00％     348,684.20

    2～3年       653,144.29    1.12％     130,628.86

    3～4年       326,731.81    0.56％     130,692.72

    4～5年       245,712.97    0.42％     196,570.37

    5年以上      151,957.90    0.26％     151,957.90

    合    计  58,117,491.29  100.00％   3,500,538.78



    帐    龄                期  末  数

    　             金额         比例      坏帐准备

    1年以内    65,383,940.17  90.08％   2,975,577.35

    1～2年      3,768,614.14   5.19％     376,861.41

    2～3年      2,783,258.62   3.83％     556,651.72

    3～4年        308,354.85   0.42％     123,341.94

    4～5年        145,282.09   0.20％     116,225.68

    5年以上       195,106.40   0.28％     195,106.40

    合    计   72,584,556.27 100.00％   4,343,764.50

    (2) 应收帐款净额：

    帐    龄         期  初  数                期  末  数

    　             金额         比例        金额        比例

    1年以内    50,711,098.15  92.85％   62,408,362.82  91.45％

    1～2年      3,138,157.24   5.75％    3,391,752.73   4.97％

    2～3年        522,515.43   0.96％    2,226,606.90   3.26％

    3～4年        196,039.09   0.36％      185,012.91   0.27％

    4～5年         49,142.60   0.08％       29,056.41   0.05％

    5年以上

    合    计   54,616,952.51 100.00％   68,240,791.77 100.00％

    (3)应收帐款期末余额欠款前五名列示如下:

    单  位  名  称                金额      欠款时间     欠款原因

    四川省丝绸进出口公司      5,872,393.24    2001年       货款

    成都恒通铝业公司          3,041,216.00    2000年      工程款

    宝恒建安公司              2,245,000.00    2000年      工程款

    机械工业部成都工具研究所  1,914,346.00    2000年      工程款

    上海市医药公司            1,634,330.34    2001年      药品款

    (4)无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。

    13、(1)其他应收款及坏帐准备：

    帐    龄                期  初  数            

    　              金额       比例       坏帐准备

    1年以内   1,136,498.94   89.78％     56,824.90

    1～2年       61,197.24    4.83％      6,119.73

    2～3年       68,221.60    5.39％     13,644.32

    3～4年                                        

    4～5年

    5年以上

    合    计  1,265,917.78  100.00％     76,588.95



    帐    龄               期  末  数

    　             金额      比例      坏帐准备

    1年以内   11,980,557.81  98.19％   584,713.66

    1～2年       194,465.09   1.59％    19,446.51

    2～3年        22,580.00   0.19％     4,516.00

    3～4年         3,600.00   0.03％     1,440.00

    4～5年

    5年以上

    合    计  12,201,202.90 100.00％   610,116.17

    (2)其他应收款净额：

    帐    龄            期  初  数                  期  末  数

    　              金额          比例           金额        比例

    1年以内     1,079,674.04    90.78％    11,395,844.15    98.32％

    1～2年         55,077.51     4.63％       175,018.58     1.51％

    2～3年         54,577.28     4.59％        18,064.00     0.16％

    3～4年                                      2,160.00     0.01％

    4～5年

    5年以上

    合    计    1,189,328.83   100.00％    11,591,086.73   100.00％

    （3） 其他应收款期末余额欠款前五名列示如下:

    单  位  名  称                  金额     欠款时间     欠款原因

    成都康宝科技股份有限公司    6,685,000.00   2001年     转让股权款

    盐亭县财政局                1,200,000.00   2001年     购买资产款项

    四川省蚕种有限公司            250,000.00   2001年     往来款

    盐亭县蚕种场                  244,041.60   2001年     往来款

    成都希望华西实业发展有限公司   95,087.95   2000年     垫付运费

    (4)2001年6月30日其他应收款余额较年初其他应收款余额增加874.59％，主要 系本期增加应收转让股权款。

    (5)无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。

    14、预付帐款：

    帐    龄              期  初  数                期  末  数

    　               金  额         比例         金  额       比例

    1年以内      3,286,309.03      60.08％   20,836,642.48   87.20％

    1～2年       2,162,839.00      39.54％      817,758.83    3.42％

    2～3年          20,804.92       0.38％    2,241,821.92    9.38％

    3～4年

    4～5年

    5年以上

    合    计      5,469,952.95     100.00％   23,896,223.23  100.00％

    说明: ⑴预付帐款期末余额欠款前五名列示如下:

    单  位  名  称             金额        欠款时间       欠款原因

    西安第四军医大学      14,000,000.00     2001年     技术转让预付款

    游仙茧丝绸公司         2,700,000.00     2001年     预付购货款

    梓潼县国有资产管理局   2,000,000.00     2001年     购买资产预付款

    合肥医工医药研究所     1,440,000.00     1999年     技术转让预付款

    南溪丝绸公司             300,000.00     2001年     预付购茧款

    ⑵ 2001年6月30日预付帐款余额较年初预付帐款余额增加336.86％，主要系向 西安第四军医大学预付技术转让款所致。

    ⑶ 无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。

    15、存货及存货跌价准备：

    项    目                   期  初  数               

    　           金  额         跌价准备        净额    

    原材料     22,461,462.81   30,090.81   22,431,372.00

    库存商品    8,606,276.19    1,848.16    8,604,428.03

    在产品      3,075,556.76                3,075,556.76

    产成品      2,433,408.01                2,433,408.01

    科技开

    发成本      4,923,361.16                4,923,361.16

    低值易耗品    900,375.00                  900,375.00

    包装物        676,992.20   16,165.83      660,826.37

    委托加工材料                                        

    合    计   43,077,432.13   48,104.80   43,029,327.33



    项    目                     期  末  数

    　              金  额        跌价准备       净额

    原材料       23,505,082.26   30,506.20   23,474,576.06

    库存商品      3,382,489.68   24,119.73    3,358,369.95

    在产品        2,203,023.34                2,203,023.34

    产成品        8,074,219.07                8,074,219.07

    科技开

    发成本        5,982,675.55                5,982,675.55

    低值易耗品      974,495.99                  974,495.99

    包装物           92,683.00                   92,683.00

    委托加工材料        237.59                      237.59

    合    计     44,214,906.48   54,625.93   44,160,280.55

    说明：(1)存货期初数调减了3,896,229.83元系根据财政部财会[2001]17 号的 规定追溯调整所致，存货由原来的46,973,661.96元调整为43,077,432.13元。

    (2)确定计提存货跌价准备时存货可变现净值的依据如下：

    1原材料按近期销售平均价格确定可变现价格，按2001年6月30日库存量计算可 变现净值。

    2产成品按近期销售平均价格确定可变现价格，按2001年6月30日库存量计算可 变现净值。

    16、待摊费用：

    类    别           期初数       本期增加       本期摊销      期末数

    房屋维修、装修    41,734.43      5,000.00       42,334.44    4,399.99

    净化水处理         5,913.10                      5,068.38      844.72

    广告费           358,673.50    604,747.00      628,705.62  334,714.88

    软件费            16,250.00     52,918.00       18,479.50   50,688.50

    养路费             1,890.00      7,620.00        6,990.00    2,520.00

    租赁费            30,000.00    440,625.00      376,875.00   93,750.00

    保险费             9,147.16     27,345.27        9,985.60   26,506.83

    GMP整改费                      131,796.70       51,165.30   80,631.40

    房租                            33,550.00        5,451.00   28,099.00

    法律顾问费                      20,000.00        8,000.00   12,000.00

    宣传费                         100,000.00       33,000.00   67,000.00

    合    计         463,608.19    1423601.97    1,186,054.84   701155.32

    17、长期投资：

    项    目                  期初数               本期增加    

    　                 金额          减值准备                  

    长期股权投资   40,440,000.00   1,106,052.68   17,256,052.68

    合    计       40.440,000.00   1,106,052.68   17,256,052.68



    项    目        本期减少            期末数

    　                                金额        减值准备

    长期股权投资   30,100,000.00   26,490,000.00

    合    计       30,100,000.00   26,490,000.00

    说明：本期增加数含年初计提的长期投资减值准备本期转销数1,106,052.68元。

    其他股权投资

    被投资公司名称                     投资起止期           投资金额  

                                                                      

    北京医科药植天然药物

    科技开发有限公司            2000.12.21至2050.12.20   10,200,000.00

    成都新兴创业投资股份

    有限公司                    2000.11.10至2030.11.9    10,000,000.00

    四川华神建筑设计有限公司              永久              140,000.00

    川南绿神威远县蚕业丝

    绸有限公司                                            3,300,000.00

    内江东兴绿神丝绸有限公司                              2,850,000.00

    合    计                                             26,490,000.00



    被投资公司名称             占被投资公司注    减值准备     备注

                                册资本的比例

    北京医科药植天然药物

    科技开发有限公司             51.00％

    成都新兴创业投资股份

    有限公司                        10％

    四川华神建筑设计有限公司     70.00％

    川南绿神威远县蚕业丝

    绸有限公司                   94.29％

    内江东兴绿神丝绸有限公司        95％

    合    计

    18、固定资产及累计折旧：

    项    目                  期初数          本期增加        本期减少  

    原值：

    房屋及建筑物         108,532,913.32                                 

    通用设备              19,102,388.06     1,033,072.73       10,800.00

    专用设备              29,032,499.50       705,713.73       82,941.61

    运输设备               9,076,539.13     2,015,969.5       297,976.50

    合    计             165,744,340.01     3,754,755.96      391,718.11

    累计折旧：

    房屋及建筑物           8,102,348.34     1,697,725.63                

    通用设备               4,016,947.95     1,005,968.16        6,785.91

    专用设备               5,698,294.40     1,199,087.40       61,694.53

    运输设备               2,761,446.47       775,823.69      173,015.81

    合    计              20,579,037.16     4,678,604.88      241,496.25

    净值：               145,165,302.85                                 



    项    目                 期 末 数              备 注

    原值：

    房屋及建筑物            108,532,913.32

    通用设备                 20,124,660.79

    专用设备                 29,655,271.62

    运输设备                 10,794,532.13

    合    计                169,107,377.86

    累计折旧：

    房屋及建筑物              9,800,073.97

    通用设备                  5,016,130.20

    专用设备                  6,835,687.27

    运输设备                  3,364,254.35

    合    计                 25,016,145.79



    净值：                   144,091,232.07

    说明:(1)本期由在建工程完工转入固定资产数47,107.73元。

    (2)根据《企业会计制度》的规定， 本期未有需要计提固定资产减值准备的单 项固定资产。

    19、在建工程：

    工程名称                   期初数      本期增加   本期转入固定资产数

    梓潼丝厂双宫丝车台       36,842.35    51,738.66                     

    梓潼丝厂排污工程         25,918.74    18,807.50                     

    华神商住楼           12,363,721.39   397,662.70                     

    新厂建设              2,042,830.00   500,818.44                     

    粗丝机                                45,602.99                     

    丝厂浴室                              10,285.40                     

    管道分离安装设备                      49,914.16      47,107.73      

    合    计             14,469,312.48 1,074,829.85      47,107.73      



    工程名称               其他减少数      期末数     资金来源     工程进度

    梓潼丝厂双宫丝车台                   88,581.01      其他          95％

    梓潼丝厂排污工程                     44,726.24      其他          95％

    华神商住楼                       12,761,384.09      其他          92％

    新厂建设                          2,543,648.44      其他           5％

    粗丝机                               45,602.99      其他          95％

    丝厂浴室                             10,285.40      其他          95％

    管道分离安装设备                      2,806.43      其他          90％

    合    计                         15,497,034.60

    说明：根据《企业会计制度》的规定，本期未有需要计提在建工程减值准备的 工程项目。

    20、无形资产：

    类    别            原始金额        期 初 数        本期增加  本期转出

    专有技术及专利权   2,040,000.00   1,819,000.00                        

    专有技术及专利权   2,000,000.00   1,466,656.00                        

    土地使用权        10,210,377.00   9,997,660.81                        

    土地使用权         7,500,000.00   6,737,500.00                        

    土地使用权        20,999,373.06  19,874,406.08                        

    专有技术及专利权  18,000,000.00  10,700,000.00                        

    土地使用权           434,727.83     434,727.83                        

    土地使用权            24,809.88      24,809.88                        

    软件                 193,088.80                  193,088.80           

    合    计          61,402,376.57  51,054,760.60   193,088.80           



    类    别           本期摊销     期 末 数    剩余摊销年限

    专有技术及专利权   102,000.00  1,717,000.00      8年

    专有技术及专利权   100,002.00  1,366,654.00      7年

    土地使用权         106,358.10  9,891,302.71     46年

    土地使用权          75,000.00  6,662,500.00     44年

    土地使用权         149,995.50 19,724,410.58     65年

    专有技术及专利权   600,000.00 10,100,000.00      8年

    土地使用权           4,347.28    430,380.55     48年

    土地使用权             268.51     24,541.37     68年

    软件                 9,654.45    183,434.35      4年

    合    计         1,147,625.84 50,100,223.56

    说明：根据《企业会计制度》的规定，本期未有需要计提无形资产减值准备的 项目。

    21、长期待摊费用：

    项    目             发生总额      期 初 数       本期增加 

    土地租赁费         520,000.00    463,666.71                

    水电使用费         158,000.00    140,883.42                

    绿化费              98,669.73     77,291.23                

    租入固定资

    产改良支出       1,093,238.40    391,743.76                

    农业基地道路建设   200,000.00    127,083.45                

    崇州隧道工程       120,000.00    105,000.00                

    广告灯箱           436,023.80                    436,023.80

    动物医院

    实验检验费         229,253.62    222,885.46                

    房屋装修费          85,100.00                     85,100.00

    广告牌              29,500.00                     29,500.00

    合    计         2,969,785.55    1528554.03       550623.80



    项    目              本期摊销     期 末 数

    土地租赁费           25,999.98   437,666.73

    水电使用费            7,899.96   132,983.46

    绿化费                9,867.00    67,424.23

    租入固定资

    产改良支出           54,661.92   337,081.84

    农业基地道路建设     12,499.98   114,583.47

    崇州隧道工程          7,500.00    97,500.00

    广告灯箱             48,447.08   387,576.72

    动物医院

    实验检验费           38,208.96   184,676.50

    房屋装修费           43,801.47    41,298.53

    广告牌               15,617.65    13,882.35

    合    计            264,504.00 1,814,673.83

    22、短期借款：

    业务种类         期初数          期末数            备注

    担保借款     95,000,000.00   115,000,000.00   5.115‰～6.3375‰

    合计         95,000,000.00   115,000,000.00

    说明:本公司人民币10000万贷款由四川华神集团股份有限公司提供担保；另本 公司控股子公司绵阳绿神生态农业产业有限责任公司人民币1500万贷款由本公司提 供担保。

    23、应付票据：

    项    目       期初数          期末数

    应付票据    1,920,000.00   7,950,000.00

    说明: 无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。

    24、应付帐款：

    帐     龄           期 初 数         期 末 数

    1年以内          8,457,688.56     12,497,511.87

    1－2年           3,107,564.30      2,710,251,82

    2－3年             176,407.92        176,407.92

    3年以上            213,922.93        213,922.93

    合计             11,955,583.71     15,598,094.54

    说明: 无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。

    25、预收帐款：

    帐    龄             期 初 数          期 末 数

    1年以内           2,476,095.57      1,786,174.65

    1－2年              768,956.72        541,810.43

    2－3年                2,754.40          2,754.40

    3年以上

    合计              3,247,806.69      2,330,739.48

    说明：无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。

    26、应交税金：

    税    种         欠 交 金 额(多交用“－"号)

    营 业 税                2,564,619.11

    增 值 税                5,415,464.10

    城 建 税                  332,681.31

    印 花 税                  －5,400.00

    个 人 所 得 税             20,454.66

    企 业 所 得 税          7,091,384.85

    农 业 特 产 税            428,781.62

    合    计               15,847,985.65

    27、其他应付款：

    帐龄           期 初 数          期 末 数

    1年以内      6,683,635.55     4,394.196.82

    1－2年       1,978,345.67     1,634,327.07

    2－3年          74,327.30        74,327.30

    3年以上         46,864.52        46,864.52

    合计          8,783,173.04     6,149,715.71

    说明：无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。

    28、预提费用：

    项    目           期初数           期末数        结存原因

    水电费          172,717.48       198,653.31         未支付

    房租              9,750.00         2,650.00         未支付

    排水排污费       29,324.00        15,611.33         未支付

    青苗费                            27,336.00         未支付

    加工费                            33,633.18         未支付

    物管费                           102,000.00         未支付

    村委管理费                        10,000.02         未支付

    合    计        211,791.48       389,883.84         未支付

    29、长期借款：

    借  款  单  位                     金额       借款期限       

    中国农业银行成都市分行金牛支行    1,500万  99.6.30～2003.7.9 

    中国农业银行成都市分行金牛支行    1,500万  99.6.28～2003.6.18

    合    计                          3,000万



    借  款  单  位                  年利润      借款条件

    中国农业银行成都市分行金牛支行  6.03%       担保

    中国农业银行成都市分行金牛支行  6.03%       担保

    合    计

    说明:由四川华神集团股份有限公司提供担保。

    30、少数股东权益：

    单  位  名  称                        期 末 数

    成都君众实业有限责任公司            1,536,402.18

    成都拜奥生物技术研究所                149,615.11

    四川农业大学                        2,104,334.82

    四川华神集团股份有限公司            5,715,297.30

    四川省丝绸(进出口)公司             10,285,982.12

    四川省丝绸公司富川公司                296,268.43

    绵阳市游仙茧丝绸有限公司            2,715,310.63

    杨彪                                  －8,860.74

    合    计                           22,794,349.85

    31、股本：               公 司 股 份 变 动 情 况 表

                                               数量单位：股

    　                  本次变动前    本次变动增减（＋、－）

    　                              配股  送股 公积金转股 

    一、未上市流通股份

    1.发起人股份        19,584,000                        

    其中:

    国家持有股份

    境内法人持有股份    19,584,000                        

    境外法人持有股份

    其他

    2.募集法人股份　    39,216,000                        

    3.内部职工股

    4.优先股或其他

    其中：转配股  

    未上市流通股份合计  58,800,000                        

    二、已上市流通股

    1.人民币普通股      20,400,000                        

    2.境内上市的外资股

    3.境外上市的外资股

    4.其他

    已上市流通股份合计  20,400,000                        

    三、股份总数        79,200,000                        



     　               本次变动增减（＋、－）本次变动后

   　                  增发 其他 小计

    一、未上市流通股份

    1.发起人股份                            19,584,000

    其中:                                             

    国家持有股份                                      

    境内法人持有股份                        19,584,000

    境外法人持有股份                                  

    其他                                              

    2.募集法人股份　                        39,216,000

    3.内部职工股                                      

    4.优先股或其他                                    

    其中：转配股                                      

    未上市流通股份合计                      58,800,000

    二、已上市流通股                                  

    1.人民币普通股                          20,400,000

    2.境内上市的外资股                                

    3.境外上市的外资股                                

    4.其他                                            

    已上市流通股份合计                      20,400,000

    三、股份总数                            79,200,000

    32、资本公积：

    项    目            期 初 数   本期增加数    本期减少数     期 末 数

    股本溢价         26,144,000.00                           26,144,000.00

    其他资本公积        7224361.17                              7224361.17

    接受捐赠资产准备     33,000.00                               33,000.00

    合    计         33,401,361.17                           33,401,361.17

    33、盈余公积：

    项    目           期 初 数     本期增加数    本期减少数     期 末 数

    法定盈余公积    20,797,164.99  1,370,905.30               22,168,070.29

    法定公益金      18,627,452.77  1,370,905.30               19,998,358.07

    任意盈余公积    19,983,823.01                             19,983,823.01

    合    计        59,408,440.77  2,741,810.60               62,150,251.37

    说明：(1)盈余公积本期增加数系按本期净利润的10 ％提取的法定盈余公积及 净利润10％提取的法定公益金。

    (2)期初法定盈余公积调减349,259.23元和法定公益金调减349,259.23元， 系 根据财政部财会[2001〗17号文的规定采用追溯法调整所致， 盈余公积的期初数由 原来的60,106,959.23元变动为59,408,440.77元。

    34、未分配利润：

    项       目                       金额

    年初未分配利润             70,030,686.93

    加：本年净利润             13,709,052.98

    减：提取法定盈余公积金      1,370,905.30

    提取公益金                  1,370,905.30

    分配普通股股利              3,960,000.00

    未分配利润                 77,037,929.31

    说明：年初未分配利润调减2,794,039.82元，系根据财政部财会[2001〗17 号 文的规定采用追溯法调整所致，年初未分配利润由原来的72,824,760.75 元变动为 70,030,686.93元。

    35、其他业务利润：

    业务种类             收入数       成本数

    加工收入           14,275.40     12,011.87

    合    计           14,275.40     12,011.87

    36、财务费用：

    项    目           上年同期发生额       本年发生额

    利息支出             1,853,995.00       4,696,497.62

    减：利息收入           263,803.34         238,038.74

    汇兑损失

    减：汇兑收益

    其他                   13,068.28          14,148.64

    合    计            1,603,259.94       4,472,607.52

    37、营业外支出：

    项    目               内    容         金    额

    固定资产报废      固定资产清理损失     113,500.66

    罚款支出          税收滞纳金               266.13

    捐赠支出          奖学金、研究赞助     117,900.00

    非常损失          交通事故赔偿          16,439.56

    合    计                               248,106.35

    38、支付的其他与经营活动有关的现金，主要项目列示如下:

    项    目             金   额

    差旅费              562,229.87

    办公费              718,657.40

    广告费              482,086.96

    宣传费              135,435.00

    运输装卸费          425,170.92

    销售人员驻外费    2,490,221.57

    修理费               66,057.56

    会务费              102,395.06

    业务费              220,599.92

    咨询及中介费        301,524.10

    39、支付的其他与投资活动有关的现金，主要项目列示如下:

    项    目            金   额

    在建工程         1,074,829.85

    附注六：母公司会计报表主要项目附注

    长期股权投资：

    项    目                    期初数               本期增加   

    　                 金额           减值准备                  

    长期股权投资   104,129,677.01   1,106,052.68   32,424,517.14

    合    计       104,129,677.01   1,106,052.68   32,424,517.14



    项    目        本期减少                期末数

    　                                金额         减值准备

    长期股权投资   30,100,000.00   105,348,141.47

    合    计       30,100,000.00   105,348,141.47

    说明：本期增加数中含年初计提的长期投资减值准备本期转销数1,106,025.68 元。

    其他股权投资

    被投资公司名称              投资起止期      投资金额    占被投资公司注

    　                                                       册资本的比例 

    北京医科药植天然药物      2000.12.21至    10,200,000.00      51％     

    科技开发有限公司           2050.12.20

    成都新兴创业投资有限公司  2000.11.10至    10,000,000.00      10％     

    　                        2030.11.9

    四川华神彩钢房屋有限

    责任公司                                  19,000,000.00      95％     

    四川华神农业新技术有

    限责任公司                                10,200,000.00      51％     

    四川华神农大动物保健

    药品有限公司                               7,561,000.00      75％     

    成都中医药大学华神药

    业有限责任公司                            19,990,000.00     100％     

    四川绵阳绿神生态农业产

    业有限责任公司                            19,200,000.00      60％     

    四川川南绿神生态农业产

    业有限责任公司                             8,000,000.00      51％     

    合    计                                 104,151,000.00               



    被投资公司名称          本期权益调整     累计权益调整       期末数

    　                      

    北京医科药植天然药物                                      10,200,000.00

    科技开发有限公司        

    成都新兴创业投资有限公司                                  10,000,000.00

    　                      

    四川华神彩钢房屋有限

    责任公司                  3,266,624.36    10,191,641.38   29,191,641.38

    四川华神农业新技术有

    限责任公司              －1,195,594.22    －4,095,703.41   6,104,296.59

    四川华神农大动物保健

    药品有限公司              －488,493.80    －1,247,995.53   6,313,004.47

    成都中医药大学华神药

    业有限责任公司             －10,000.00       －10,000.00  19,980,000.00

    四川绵阳绿神生态农业产

    业有限责任公司            －176,500.97    －1,097,929.12  18,102,070.88

    四川川南绿神生态农业产

    业有限责任公司             －67,570.91    －2,542,871.85   5,457,128.15

    合    计                  1,328,464.46      1,197,141.47 105,348,141.47

    附注七：分行业资料(合并)

   行    业                   营业收入           

    　              上年同期数         本期数    

    药业           35,298,932.63    46,534,986.17

    新型建材        6,979,353.50       827,643.58

    轻钢结构工程   21,731,094.04    29,616,549.37

    蚕茧丝                          22,695,125.45

    其他            2,817,000.00    11,243,210.74

    合    计         66826380.17   110,917,515.31



   行    业                     营业成本           

    　                上年同期数          本期数   

    药业             13,602,957.10    25,424,188.53

    新型建材          5,945,406.71       671,572.50

    轻钢结构工程     17,654,048.51    22,850,229.78

    蚕茧丝                            20,291,644.81

    其他                                 984,687.15

    合    计         37,202,412.32    70,222,322.77



   行    业                 营业毛利

    　              上年同期数         本期数

    药业           21.695,975.53    21,110,797.64

    新型建材        1,033,946.79       156,071.08

    轻钢结构工程    4,077,045.53     6,766,319.59

    蚕茧丝                           2,403,480.64

    其他            2,817,000.00    10,258,523.59

    合    计       29,623,967.85    40,695,192.54

    附注八：关联方关系及交易

    1、存在控制关系的关联方

    企业名称              注册地址                主营业务           

    四川华神集团股份   成都十二桥路   药品及高新技术研制开发及生产销 

    有限公司           37号新1号      售；项目投资；物业管理。



    企业名称          与本企业关系  经济性质或类型    法定代表人

    四川华神集团股份   第一大股东    股份有限公司       郑士杰

    有限公司

    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    企业名称                   年初数     本年增加数  本年减少数    年末数

    四川华神集团股份有限公司   7150万元                           7150万元

    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    企业名称                         年初数        本年增加数   

    　                            金额    持股％   金额   持股％

    四川华神集团股份有限公司   2880万元   36.36                 


    企业名称                 本年减少数           年末数

    　                       金额  持股％    金额       持股％

    四川华神集团股份有限公司                2880万元    36.36


    4、不存在控制关系的关联方

    企业名称                              与本企业的联系

    四川省丝绸(进出口)公司             与本公司同一董事长

    绵阳市游仙茧丝绸有限公司           法定代表人为本公司子公司

                                       绵阳绿神公司总经理

    5、销售货物

    关联方                        2000年1－6月       2001年1－6月

    四川省丝绸(进出口)公司                           14,115,592.84

    绵阳市游仙茧丝绸有限公司                          2,891,453.27

    说明：本公司控股子公司绵阳绿神生态农业产业有限责任公司的控股子公司： 四川省丝绸进出口公司盐亭公司、四川省丝绸公司梓潼县有限公司生产的厂丝均销 售给四川省丝绸(进出口)公司。

    7、关联方应收应付款项余额

    项      目               2000年12月31日    2001年6月30日

    应收帐款：

    四川省丝绸(进出口)公司      2,413,008.37       5,872,393.24

    其他应付款：

    四川华神集团股份有限公司                         812,325.50

    预付帐款：

    绵阳市游仙茧丝绸有限公司                       2,700,000.00

    8、价格制定政策:

    参照市场价格，按交易双方协议作价。

    9、其他关联方事项

    四川华神集团股份有限公司为本公司短期借款10000万元和长期借款3000 万提 供债务担保。

    附注九：或有事项

    本公司为本公司控股子公司绵阳绿神生态农业产业有限责任公司向银行贷款( 短期借款)人民币1500万提供了债务担保。截止2001年6月30日无任何影响生产经营 的重大诉讼事项。

    附注十：承诺事项

    截止2001年6月30日本公司无重大承诺事项。

    附注十一；其他重要事项

    本公司于2001年7 月 22 日召开了华神集团五届八次董事会， 审议通过了“ 2001 年度中期利润分配方案预案”：报告期内公司实现主营业务收入11,092万元， 利润总额1530万元，净利润1371万元，经提取法定盈余公积金和法定公益金274 万 元后，加上年初未分配利润7003万元，实际可供股东分配的利润合计为8100万元。 经研究决定，公司2001年中期拟每10股送红股2股、以公积金转增3股、派发现金红 利0.50 元（含税）。

    附注十二：报告期净资产收益率和每股收益计算表说明

    扣除非经常性损益后的净利润计算的净资产收益率和每股收益的扣除项目为 2000年1－6月扣除当期营业外收支净额－16,479.62元，2001年1－6 月扣除营业 外收支净额－248,106.35元。

    三、华神集团上市后未进行重大资产重组行为

    四、华神集团未发行境内上市外资股和境外上市外资股

    五、最近三年的重要财务指标

    指标           2001年中期（％）  2000年(％)    1999年(％)  1998年(％)

　　流动比率               139          135           159         270

    速动比率               113          101           133         213

    资产负债率           39.34        38.07         35.17       25.74

    应收帐款周转率(次)    1.80         3.80          4.56        7.01

    存货周转率(次)        1.60         2.95          2.94        3.45

    净资产收益率（扣除

    非经常性损益后加权）  5.61        10.55         10.02       16.96

    每股净利润            0.17         0.31         0.298        0.51

    每股经营活动的

    现金流量(元)          0.06         0.20          0.17        0.85

    每股净现金流量(元)    0.15         0.06        －0.12        0.52

    净资产收益率和每股收益的计算均按照《公开发行证券公司信息披露编报规则 第9号－净资产收益率和每股收益的计算》。

    上述指标的计算公式如下：

    1－流动比率 = 流动资产/流动负债

    2－速动比率 = 速动资产/流动负债

    3－资产负债率=总负债/总资产（以母公司的报表为基础）

    4－应收帐款周转率 = 主营业务收入/应收帐款平均余额

    5－存货周转率 = 主营业务成本/存货平均余额

    6－净资产收益率=报告期利润/期末净资产（加权平均）

    7－每股净利润=报告期利润/期末股份总额（加权平均）

    8－每股经营活动中的现金流量=经营活动的现金流量/期末股份总额

    9－每股净现金流量=现金及等价物的净增加额/期末股份总额

    

    

第十一节 管理层讨论与分析

    一、管理层对公司财务状况和经营成果的讨论和分析

    根据深圳华鹏会计师事务所有限责任公司华鹏审字（2001）第068号、 华鹏股 上字（2000）第014号、深华审字（1999）第115号审计报告，公司最近三年的销售、 利润情况如下表： 单位：人民币元

    项目                   1998年              1999年           2000年

    主营业务收入        157,685,115.36    143,585,066.53    179,167,351.09

    主营业务利润         64,196,242.14     51,970,236.24     67,305,036.86

    利润总额             39,565,961.86     26,237,714.99     29,781,659.00

    税后利润             33,839,162.25     21,980,091.72     24,612,761.31

    公司近三年加大力度调整产业结构、产品结构、发展方向，取得初步成果，公 司将具有更为良好的发展前景和成长空间。药业收入：2000年共实现营业收入 91 , 809,146.60元，占收入总额的51.24％。2000年，国家医疗社保制度开始实施， 新 旧体制交错，给药业经营带来新的课题，多次药品降价给公司带来较大压力，同类 品种竞争加剧等，导致公司经营费用上升。为此，公司积极调整药品经营策略，以 适应医疗社保改革形势的需要；经过积极努力的工作，公司一次性通过了药品生产 GMP认证，使公司的药品生产管理及质量优势有所增张；根据市场变化情况， 加 强市场拓展力度，推行多品种经营，在挖掘鼻渊舒现有网络和传统优势的同时，努 力开拓活力苏口服液、一清颗粒、耳炎液等产品市场，同时启动了西药临床和 OTC 两个市场，并逐步得到市场的认同。轻钢结构工程收入：2000 年共实现营业收入 45 ,480,330.78元，占收入总额的25.38％。蚕茧丝收入：2000年共实现营业收入 23,249,419.73元，占收入总额的12.98％。营业毛利70,875,486.81，毛利率为39. 56 ％，期间费用36,532,927.95元，费用率为20.39％。

    二、对公司过去及未来财务状况、经营成果有重大影响的事项

    1、环境、政策变化对公司发展的影响

    （1）、中西成药生产及销售是公司主营业务。 国家医疗社保制度的改革及行 业竞争的加剧，对公司主营产业产生一定的影响。

    （2）、国家实施药品生产GMP认证主要针对的是血液制剂、大输液、粉针制剂 的生产。我公司目前生产的产品均为口服制剂，没有GMP认证实施的要求期限， 但 公司已通过GMP认证。这将对公司药品生产与销售带来积极影响。

    （3）、国家药品降价政策未包括公司目前生产的各药品品种， 短期内不会对 公司形成直接的影响，但从长远看，还是有一定的压力。

    （4）、公司根据发展战略，将重点发展生物制药和生态农业， 目前处于产业 结构的优化调整阶段，新的产业和新的产品的盈利能力和市场情况将直接影响到公 司未来盈利能力，影响公司的财务状况。

    2、对外投资对公司发展的影响

    1、出资1020万元（占51％）， 与中国医学科学院药用植物研究所共同组建了 中国医学科学院药用植物研究所中药（天然药物）开发研究中心。

    2、出资1800万元（占60％），与四川华神农业新技术有限责任公司、 四川省 丝绸(进出口)公司和绵阳市游仙茧丝绸有限公司共同组建四川绵阳绿神生态农业发 展有限公司。

    3、出资510万元（占51％），与四川华神农业新技术有限责任公司、四川省丝 绸(进出口)公司共同组建四川攀西绿神生物农业发展有限公司。

    通过组建以上三公司，公司将逐步介入高科技生态和生物农业领域，有望形成 公司新的利润增长点。

    4、自筹资金756万元，收购原四川华神农大动物保健药品有限公司75％的股权， 使公司有条件全方位介入动物保健品行业，系统服务于畜牧业，从而形成公司新的 经济增长点。

    5、公司于1999年投资的成都医药有限公司， 由于设立该公司拟重组的成都国 有医药商业企业的客观条件发生重大变化，致使预定的重组计划无法实施。经与投 资合作方成都市医药管理局商定分别收回该项投资。经董事会决议收回该投资并提 交股东大会批准。公司按照股份有限公司会计制度的有关规定, 对成都医药有限公 司截止2000年12月31日的开办费用1,580,075.26元按公司在其持股比例计提了长期 投资减值准备1,106,052.68元,并已计入当期损益。

    三、公司债务情况及重大资本支出计划

    本公司银行借款金额为115,000,000元，占负债总额的68.69％。按照与银行签 订的借款协议要求，按期支付利息及偿还到期债务，公司资信等级已连续3 年被中 国农业银行四川省分行评定为AAA，银行授信额度为1.6亿，截止2000年12月，已使 用额度1.2亿。

    本年度重大资本支出情况主要有：

    1、投资1920万元（占其64 ％）组建了四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公 司。

    2、投资800万元（占其80％）组建了四川攀西绿神生态农业产业有限责任公司。

    3、投资756.1万元（占其75％）组建了四川华神农大动物保健药品有限公司。

    4、投资1020万元（占其50 ％）组建了北京医科药植天然药物科技开发有限公 司。

    重大资本支出计划：

    1、颗粒剂车间技改项目，总投资3000万元。其中，固定资产投资2672 万元， 流动资金328万元。

    2、绿色生态蚕业高新技术产业化，总投资6352.7万元。其中，固定资产4985 . 2万元，流动资金1367.5万元。

    3、伪狂犬基因缺失疫苗生产技改项目，总投资2950 万元。 其中， 建设投资 2651万元，流动资金299万元。

    4、基因治疗肿瘤药物工程研究中心技术改造项目，总投资1959万元。 其中， 固定资产1711万元，流动资金248万元。

    四 、管理层关于公司财务经营状况、现金流量、重大投融资及资本支出计划、 表外事项等方面的分析

    （一）、主营业务收入分析

    1、 行业收入构成分析

    行业                       营业收入         

    　                上年数          本年数    

    药业          91,026,603.04    91,809,146.60

    新型建材      14,459,307.43     8,210,240.14

    轻钢结构工程  34,202,271.90    45,480,330.78

    蚕茧丝           629,092.56    23,249,419.73

    其他           3,267,791.60    10,418,213.84

    合计         143,585,066.53   179,167,351.09



    行业                        营业成本          

    　                  上年数           本年数   

    药业            53,436,108.52    45,944,123.46

    新型建材        10,688,516.85     6,820,573.58

    轻钢结构工程    24,555,557.90    36,964,272.59

    蚕茧丝             439,081.34    17,664,564.20

    其他                                898,330.45

    合计            89,119,264.61   108,291,864.28



    行业                      营业毛利

    　                 上年数            本年数

    药业            37,590,494.52    45,865,023.14

    新型建材         3,770,790.58     1,389,666.56

    轻钢结构工程     9,646,714.00     8,516,058.19

    蚕茧丝             190,011.22     5,584,855.53

    其他             3,267,791.60     9,519,883.39

    合计            54,465,801.92    70,875,486.81

    从上表可以看出，公司蚕丝业和其他收入有较大的增长。随着西部大开发的推 进，将给绿色生态农业带来很大发展机遇和空间。公司主营药业的营业成本有所下 降、营业毛利有较大幅度上升，说明公司在调整产品结构、加强内部管理等方面取 得成效。

    2、其他收入对公司利润的影响程度 

						           单位：人民币元

    年份/项目           投资收益          所得税返还        非主营业务利润

    　         数量     占利润的    数量   占利润的     数量    占利润的

    　                  比例（％）          比例（％）           比例（％）

    2000  －1106052.68   －3.71      0        0     －39,092.81 －0.13

    1999     566666.66     2.16      0        0            0         0

    1998    1440000.00     3.64      0        0            0

    从上表可以看出其他收入产生的利润占公司利润总额的比例很小, 公司的主营 业务突出。

    （二）、以营运资金为基础的公司短期财务状况分析

    1、短期财务状况分析，公司具有较强的偿债能力，1998、1999、2000 年的流 动比率分别为：2.70、1.59、1.35；速动比率分别为：2.13、1.33、1.01。上市公 司1998、1999、2000年的应收帐款周转率为：7.01、4.56、3.80，存货周转率为： 3.45、2.94、3。与同行业相比较的情况如下：

    公司名称                华神集团    西南药业   双鹤药业

    应收帐款周转率  1999年    4.56        3.31       6.01  

    　              2000年    3.80        3.53       4.92  

    存货周转率      1999年    2.94        3.64       3.41  

    　              2000年    2.95        4.37       3.92  



    公司名称         恒瑞药业  合成制药  昆明制药

    应收帐款周转率     3.52      0.91       4.12

    　                 3.43      1.08       4.20

    存货周转率         2.59      1.53       3.13

    　                 2.61      2.18       3.33

    从上表可以看出，华神集团的应收帐款回收迅速、帐龄较短，资金占用水平低 且变现速度快，从而使企业的短期偿债能力得到进一步加强。公司年存货的周转能 力偏低，主要是库存蚕茧和白厂丝增加所致，需要进一步提高存货的周转速度。

    2、资产负债及股东权益及资产质量、资产结构情况

    （1）、资产负债及股东权益情况                      单位：人民币元

    项目                    2000             1999               1998

    总资产           438,697,450.48      370,360,331.41    312,320,721.94

    股东权益         245,533,081.15      220,920,319.84    210,021,983.39

    负债             167,416,271.54      133,795,928.87     91,822,801.92

    资产负债率

    (以母公司为基础％)         38.07               35.17             25.74

    公司的股东权益呈良性增长势头，资产负债率(以母公司为基础)保持在相对较 低的水平，增资扩股行为有利于进一步提高股东权益比例，扩大公司利用各种金融 工具融资发展的能力。

    （2）、资产结构和资产质量分析

    从公司的总体资产构成来看,公司资产质量良好。1998、1999、2000 年的应收 帐款额分别为：24,676,950.06、42,652,319.08元、58,117,491.29元,其中2000年 应收帐款增加系应收货款及工程结算款，应收帐款总额不大，结构合理，没有持本 公司5％（含5％）以上股东单位的欠款。1998、1999、2000年一年以内的应收帐款 占应收帐款总额的比例分别为95.15％、91.51％、91.64％：帐龄结构合理。1998、 1999、2000年其他应收款额分别为：3,029,818.48、4,553,920.36、1,265, 917 .78 元，其他应收款总额不大，结构合理。1998、1999、 2000 年存货额分别为： 34 ,306420.25、26,777,929.73、46,973,661.96元，其中2000年存货增加主要是 库存蚕茧和白厂丝增加所致，总体上公司存货数额不大，属于公司正常生产经营范 围。 1998、1999、2000年公司的现金总流量净额分别为：34,186, 489. 89、－9 ,841,114. 58、4,634,957.69元，其中1999年现金总流量净额为负数是因为公司99 年投资 30 ,100,000.00元设立成都医药有限公司，造成当期现金支出较大； 经营 性活动所产生的现金流量净额分别为：55,812,482.50、13,759,858.62、15, 765 ,842.38 元，企业经营活动正常，没有资金支付的困难。公司将进一步制定了有关 的管理措施，促使公司资产质量的不断提高。

    （三）、经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的分析

    1、 总量变动趋势分析（定比分析以1998年为基期）  单位：万元

    项目                      2000（％）          1999（％）   1998

    现金收入

    其中：经营活动现金收入      79.32             60.61         100

 　 投资活动现金收入            50.17             11.19         100

 　 筹资活动现金收入           214.93            199.48         100

    现金支出

    其中：经营活动现金支出      97.30             73.27         100

 　 投资活动现金支出           134.09            185.05         100

 　 筹资活动现金支出           173.05            140.04         100

    从总量变动趋势可以看出，公司的现金收入增长速度较慢。其中经营活动和投 资活动的现金收入的增长速度明显放慢，主要是由于国家医药政策的调整，社保医 疗目录迟迟不能启动，有部分地区的医院及经销商为此暂停了药品货款的支付，使 公司资金回笼受到影响，应收帐款增加，从而导致经营活动中产生的现金流量净额 减少。公司的现金支出在不断增长，其增长速度与现金收入增长速度基本持平，略 微偏高。经营活动的支出减少，而投资活动和筹资活动中的现金支出增长较快，企 业有一定的偿债压力。

    2、经营活动产生的现金流量的分析

    （1）、现金收入构成分析（以2000年为基础）

    　        项        目                   金额（万元）    结构百分比(％)

    经营活动的现金收入                     170,053,824.42          100

    其中:销售商品提供劳

    务收到的现金                           163,484,907.88        96.14

    收到的租金                               4,918,213.84         2.90

    收到的销项税和退回的增值税

    收到的其他税收返还                       1,650,702.70         0.96

    收到其他与经营活动相关的现金

    从构成表分析, 公司经营活动中的现金收入主要来自销售商品和提供劳务的现 金收入，占96.14％，其次是收到租金。

    （2）、现金支出构成分析（以2000年为基础）

    　      项        目                      金额（万元）   结构百分比(％)

    经营活动的现金支出                      154,287,982.04          100

    其中:购入商品提供劳务支付的现金         101,236,766.06        65.62

    支付的租金                                1,892,500.00         1.23

    支付给职工的现金                         11,993,296.97         7.77

    支付的增值税                              9,764,237.86         6.33

    支付的所得税                              3,011,299.20         1.95

    支付的除增值税、所得税以外的其他税金      3,689,204.25         2.40

    支付的其他与经营活动有关的现金           22,770,677.70        14.70

    从构成表分析, 公司经营活动中的现金流出主要来自销售商品和提供劳务的现 金收入，占65.62％，其次是支付的其他与经营活动有关的现金.。

    （四）、重大投资、收益、收购兼并的分析

    1、公司2000年度的投资、收购兼并情况如下：

    ⑴、2000年本公司分别收购了四川华神农业新技术有限责任公司持有的动保公 司51％的股权计510万股权、四川华神集团股份有限公司持有的动保公司14 ％的股 权计140万股权、 四川华神校产科技有限责任公司持有的动保公司 10 ％的股权计 100 万股权。

    ⑵、2000年第五届六次董事会决议决定收回对成都医药有限公司的投资，拟在 2001年度内注销该公司。

    ⑶、2000年度本公司投资设立北京医科药植天然药物科技开发有限公司、四川 绵阳绿神生态农业产业有限责任公司、四川攀西绿神生态农业产业有限责任公司三 家公司。

    ⑷、四川华神化学建材有限责任公司中四川华神彩钢房屋有限责任公司全部股 权以275万元协议价格转让给成都康宝科技股份有限公司。

    ⑸、本公司的控股子公司四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司于 2000 年 10 月分别以1,295,452.19元和0元的价格，受让了四川省丝绸(进出口) 公司原持 有的四川省丝绸进出口公司盐亭县公司90％的股权和四川省丝绸(进出口)公司原持 有的四川省丝绸公司梓潼县有限公司98％的股权。

    ⑹、本公司的控股子公司四川攀西绿神生态农业产业有限责任公司于 2000 年 9 月以2,016,204.15元的价格受让四川省丝绸(进出口)公司原持有的盐边县隆盛丝 绸有限责任公司90％的股权和四川省丝绸公司富川公司原持有的10％股权。

    详细说明见2000年会计报表附注。

    2、 公司债务到期及偿还情况

    （1）、短期借款：

    业务种类                期初数          期末数              备注

    担保借款           60,000,000.00     95,000,000.00    5.115‰～6.3375‰

    合计               60,000,000.00     95,000,000.00

    说明:本公司人民币8000万贷款由四川华神集团股份有限公司提供担保； 另本 公司控股子公司绵阳绿神生态农业产业有限责任公司人民币1500万贷款由本公司提 供担保。

    2000年短期借款年末余额较上年短期借款年末余额增加58.33％， 主要系流动 资金贷款增加所致

    （2）、长期借款：

    借  款  单  位        金额         借款期限       年利率   借款条件

    中国农业银行成

    都市分行金牛支行      1,500万元   99.6.30～2003.7.9   6.03％     担保 

    中国农业银行成

    都市分行金牛支行      1,500万元  99.6.28～2003.6.18   6.03％     担保 

    合    计              3,000万元

    （3）、银行授信情况：公司资信等级已连续3年被中国农业银行四川省分行评 定为AAA，授信额度为1.6亿元，截止2000年12月，已使用额度1.2亿元。

    （五）、资产出售、抵押、置换、委托经营及重大担保、诉讼、或有事项、期 后事项的分析

    1 、 公司为下属子公司四川绵阳绿神生态农业产业有限责任公司短期贷款 1500 万元提供了担保。该担保行为有别于发行人为其他无资产关系的第三人所提 供的担保；担保方式为连带责任保证，系信用保证，有别于抵押、质押等利用公司 财产的担保；该担保有绵阳绿神公司及四川省丝绸公司梓潼有限公司提供反担保。 绵阳绿神公司经营状况良好，自有资金充裕，具有还贷能力。律师认为该担保行为 对本次配股不构成障碍。

    2、公司没有重大诉讼、或有事项和期后事项。

    （六）、公司业务经营发展中的困难和解决方案

    在经营中出现的问题与困难：

    1、2000年，国家医疗社保制度开始实施，新旧体制交错， 给公司药业经营带 来新的课题；多次药品降价给公司带来较大压力；同类品种竞争加剧等，导致公司 市场建设费用上升。

    2、公司新项目、新产品的产出期和开发期较长，投入较大。 为了确保可持续 发展，开辟新的利润增长点，公司近几年新投入的开发费用增加，但实现较好收益 仍需要一定的过程。

    3、 农业公司由于在建立市场网络和宣传上投入较大，虽然经营规模较上年有 较大增加,但仍未形成良性互动，全年出现经营性亏损188万元。

    为了解决这些问题和困难，公司采取了多方面的应对措施：

    1、积极调整药品经营策略，以适应医疗社保改革形势的需要； 经过积极努力 的工作，公司一次性通过了药品生产GMP认证， 使公司的药品生产管理及质量优势 有所增强；根据市场变化情况加强市场拓展力度，推行多品种经营，在挖掘鼻渊舒 现有网络和传统优势的同时，努力开拓活力舒口服液、一清颗粒、耳炎液等产品市 场，同时启动了西药临床和OTC两个市场，并逐步得到市场的认同。

    2、加强对新项目、新产品的管理，努力减少和控制开发费用，缩短开发周期， 使之尽快形成公司新的业务领域，形成公司新的利润增长点。

    3、公司加大了对动保新兴产业的投入和扶持，控股动保公司， 与四川农大联 合申报国家二类兽用生物制品新药伪狂犬病疫苗取得成功，并进行了家蚕转基因饲 用植酸梅制剂的研究和试生产工作，从而使公司在兽用药生态制剂的研究和开发上 取得了一定的突破，并有可能全方位介入动物保健品行业，尽快形成新的利润增长 点。

    

    

第十二节 业务发展目标

    公司发行当年及未来两年内的发展计划

    （一）、公司发展战略

    以科技为先导，坚持制度创新与技术创新相结合，产品经营、产业经营和资本 经营相结合，不断增强企业的核心竞争能力和赢利能力，保持企业持续、健康、快 速发展。

    （二）、公司将以生物技术为核心，实施以生物医药和生态农业为发展支柱的 可持续发展战略，实现销售收入、利税、净资产收益率的良性稳定增长。

    （三）、产品开发计划

    在现有中西成药主营产品的基础上，公司将加大生物制品和绿色蚕丝产品开发 力度，中西成药力争在“十五”期间开发出30个新产品，产值率达到38％。

    （四）、人员扩充计划

    根据公司产业发展的需要，公司在人员扩充上将重点考虑引进生物医药、基因 工程等高新技术人才，但每年的人员净增率不超过10％。

    （五）、技术

    公司将加强自主技术开发和技术创新的力度，力争在“十五”期间，建成研发 机构12个，共建开发机构5个，共建实体3个，完成新产品开发30个。

    （六）、市场开发与营销网络建设计划

    由于公司的产业跨度较大，公司各产业的市场开发与营销网络建设也有各自的 特点。药业的重点是推进产多品种市场，注重品牌营销，在夯实现有中成药网络的 基础上，积极拓展西药临床和OTC市场。动保药品将面向广大农村， 在稳固四川、 重庆市场的基础上，积极拓展外省市场。

    （七）、再融资计划

    在2001年计划通过配股融资1.2—2亿元，在2001至2005年计划再融资6 亿元， 以适应公司高新技术产业发展的需要。

    （八）、收购

    在2001年，公司拟通过收购兼并行为，加大对生物制药和生态农业项目的投入， 以培育和尽快形成公司新的利润增长点。

    （九）、深化改革和组织结构调整建设计划

    按照实施集团化管理和规范运作的要求，适度调整组织结构，合理充实业务骨 干，以确保公司组织结构适合、精简、高效、规范运的需要。

    （十）、国际化经营的规划

    公司将在经营和管理活动中，注重与国际接轨，注重开发国际市场，在2000年 的基础上，公司2001年出口创汇金额争取达到300万美元，并逐年增加。

    以上发展计划是建立在如下假设基础上：国家现行有关法律、方针和政策无重 大变化；公司业务经营所在地区社会政治经济环境无重大变化；公司本次配股发行 能够顺利实施；无其他不可抗力因素造成的重大不利影响。公司实施上述计划面临 的主要困难在于自有资金不足以满足投资项目所需，需要通过资本市场融资，本次 配股发行能否得以实现，对公司实现上述发展计划具有重要意义。

    公司现有业务的稳定发展是公司长远发展计划的一部分，也是发展计划得以实 现的基础。公司发展计划的实现将为公司现有业务的发展提供更广阔的空间。

    公司将抓住宏观经济向好及西部大开发所带来的发展机遇，加快资本运作，确 立以生物制药为主业的产业基础。公司将根据股东大会决议和授权，依照有关法定 程序，尽快完成本次增资配股计划，利用上市公司的市场筹资功能，达到上市公司 向生物制药产业全面进军的目标。

    

    

第十三节 本次募集资金的应用

    一、本次募集资金运用的基本情况

    本次配售股份如能顺利完成，预计募集资金15300万元。 预计发行费用 693. 70 万元，其中：承销费397.80万元；发行手续费用45.90万元， 审计及验资费用 40 万元，律师费用10万元，公告宣传费60万元，财务顾问费20万元，差旅费50 万 元，其他费用70万元。扣除上述发行费用后，实际募集资金14606.30万元。

    经过充分论证，本次配股募集资金拟投入以下四个项目：投资颗粒剂车间技术 改造项目、投资蚕丝高新技术产业化项目、投资伪狂犬病基因缺失疫苗生产技改项 目、投资建立基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心，余额补充公司业务发展新增流 动资金等项目。以上投资项目已取得国家有关部门相关批文。公司2001年2月11 日 五届六次董事会和2001年3月15日2000 年度股东大会分别通过决议同意实施上述项 目，认为上述项目符合国家产业政策，预期效益良好；本次发行的筹资计划与本次 募集资金投资项目的资金需要及实施周期相匹配；对于本次募集资金拟投资启动的 项目，公司在管理、人才、市场销售等方面做好了充分准备；公司对于本次配股募 集资金投资的药业和农业项目有长期的运作经验，是公司长期战略发展规划的重要 组成部分。

    若本次配股募集资金量不能满足上述项目的资金需要，缺口部分公司将自筹解 决；若本次配股募集资金量超过了上述项目的资金需要，剩余部分用于补充新增流 动资金。

    二、本次募集资金对公司经营和财务状况的影响

    募集资金的运用有利于公司财务状况的改善、产业结构的调整和经济效益的提 高。本次募集资金到位后公司将新增净资产14606.30万元，每股净资产由 2000 年 12 月31日的3.10元提高到4.59元(摊薄)，资产负债率由38.16％下降到28.63 ％， 改善了财务状况和资本结构增强了公司以自身能力抵御市场风险的能力。募集资金 投资的项目具有较好的盈利能力，公司预计2001年净资产收益率的水平将保持良好 的水平。

    三、本次募集资金投入项目情况

    (一)、 投资3000万元，用于公司颗粒剂车间技术改造项目

    （1）、概况：公司药业生产基地虽然已经通过GMP达标认证，但现有颗粒剂生 产线尚未达到经济规模。本次技术改造对华神集团现有的颗粒剂生产线（位于华神 集团生产基地内的中成药生产车间）进行异地技术改造，建成符合GMP 要求的颗粒 剂车间，以扩大颗粒剂的生产规模，并使之达到经济规模。本项目建成后年产颗粒 剂5040万袋（罗红霉素颗粒1200万袋、一清颗粒2040万袋、九味羌活颗粒1000万袋、 引阳索颗粒800万袋）。

    （2）、投资概算：项目总投资3000万元，其中固定资产投资2672万元， 铺底 流动资金328万元，建设期1.5年，达产年销售收入5908万元，利润总额1278万元， 税金740万元。该项目已获四川省经济贸易委员会川经贸投资[2001]197号文批准。

    （3）、技术含量：本次技术改造的项目， 罗红霉素是购买合肥医工所产品， 其他三种产品的技术均来自成都华神集团股份有限公司和成都中医药大学。这些药 品由中医药大学华神制药厂生产多年，具有较高的技术含量。这四个品种的产品工 艺特点大致相同，在生产中都经过制粒、混合、颗粒分装过程。制粒是通过PGL 型 喷雾干燥制粒机进行混合、喷雾干燥、制粒、颗粒包衣的过程；混合是通过HD系列 运动混合机使物料进行扩散，流动与剪切，从而使混合物料在短时间内达到理想的 混合要求；颗粒分装是利用全自动颗粒分装机，通过颗粒输送机，在电脑的控制下 进行颗粒剂的分装。

    工艺流程图：

    图一  罗红霉素颗粒生产工艺流程

      ┌───────┐                      ┌───────┐

      │罗红霉素原料  │                      │ 辅     料    │

      └───┬───┘                      └───┬───┘

              ↓ 包衣                                 ↓ 混合

      ┌───────┐                      ┌───────┐

      │ 包衣颗粒     │                      │ 空白颗粒     │

      └───┬───┘                      └───┬───┘

              ↓                                      ↓

              └──────────┬────────┘

                                    ↓混合

                              ┌───────┐

                              │  内包装      │

                              └───┬───┘

                                      ↓        

                              ┌───────┐

                              │  外包装      │

                              └───┬───┘

                                      ↓ 检验合格

                              ┌───────┐

                              │ 入  库       │

                              └───────┘

                                                

    图二  清颗粒的生产工艺流程图

    ┌───┐      ┌───┐        ┌───┐

    │大黄  │      │黄连  │        │黄芩  │

    └─┬─┘      └─┬─┘        └─┬─┘

        ↓ 提取         ↓ 提取           ↓ 提取

    ┌───┐      ┌───┐        ┌───┐      ┌───┐

    │水浸膏│      │水浸膏│        │水浸膏│      │辅料  │

    └─┬─┘      └─┬─┘        └─┬─┘      └─┬─┘

        ↓              ↓                ↓              ↓    

        └────────────┬───────────┘

                                  ↓

                           ┌───────┐

                           │预处理、配料  │

                           └───┬───┘

                                   ↓        

                           ┌───────┐

                           │  制粒        │

                           └───┬───┘

                                   ↓        

                           ┌───────┐

                           │ 过筛、总混   │

                           └───┬───┘

                                   ↓        

                           ┌───────┐

                           │   内分装     │

                           └───┬───┘

                                   ↓        

                           ┌───────┐

                           │   外包装     │

                           └───┬───┘

                                   │检查合格

                                   ↓        

                           ┌───────┐

                           │    入库      │

                           └───────┘



    图三  引阳索颗粒的生产工艺流程

    ┌───────┐         ┌───────┐       ┌───────┐

    │淫羊藿浸膏    │         │ 五味子浸膏   │       │ 蔗糖粉       │

    └───┬───┘         └───┬───┘       └───┬───┘

            ↓                         ↓                       ↓        

            └─────────────┬───────────┘   

                                        ↓制粒

                                ┌───────┐

                                │  内分装      │

                                └───┬───┘

                                        ↓        

                                ┌───────┐

                                │  外包装      │

                                └───┬───┘

                                        ↓ 检验合格

                                ┌───────┐

                                │  入库        │

                                └───────┘



    图四  九味羌活颗粒的生产工艺流程

    ┌───┐  ┌───┐  ┌───┐  ┌───┐  ┌───┐  ┌───┐

    │白芷  │  │羌活  │  │ 防风 │  │苍术  │  │ 细辛 │  │川芎  │

    └─┬─┘  └─┬─┘  └─┬─┘  └─┬─┘  └─┬─┘  └─┬─┘

        │粉碎      ↓          ↓          ↓          ↓          ↓    

        ↓          └───────────┬───────────┘

    ┌───┐                              │            ┌───┐

    │渗滤  │(70%乙醇)                     │            │ 甘草 │

    └─┬─┘      ┌─────┬─────┤            └─┬─┘

        ↓          ↓          ↓          ↓                │    

    ┌───┐  ┌───┐  ┌───┐  ┌───┐  ┌───┐│┌───┐

    │ 滤液 │  │挥发油│  │水煎液│  │药渣  │  │黄芩  │││地黄  │

    └─┬─┘  └─┬─┘  └─┬─┘  └─┬─┘  └─┬─┘│└─┬─┘

        │          ↓          ↓          ↓          ↓    ↓    ↓    

        │          │          │          └────────┬──┘

        │          │          │                            ↓  煎煮

        │          │          │                        ┌───┐

        │          │          │                        │水煎液│

        │          │          │                        └─┬─┘

        │          │          │                            ↓ 

        │          │          └───┬──────────┘ 

        │          │                  ↓合并、浓缩

        │          │            ┌───┐

        │          │            │水浸膏│

        │          │            └─┬─┘

        │          │                ↓醇沉

        │          │            ┌───┐

        │          │            │醇药液│

        ↓          │            └─┬─┘

        └─────┼────────┤

                    │            合并↓回收 

                    │            ┌───┐  ┌───┐  ┌───┐

                    │            │醇浸膏│  │蔗粮粉│  │糊精  │

                    │            └─┬─┘  └─┬─┘  └─┬─┘

                    ↓                │          ↓          ↓    

                    └────────┼───────────┘

                                      ↓

                                  ┌───┐

                                  │制粒  │

                                  └─┬─┘

                                      ↓    

                                  ┌───┐

                                  │内分装│

                                  └─┬─┘

                                      ↓    检验合格

                                  ┌───┐       ┌────┐

                                  │外包装├──→ │入库    │

                                  └───┘       └────┘

    主要设备：设备选型的原则是在保证产品生产质量，满足概预算的前提下，生 产过程中的关键设备采用先进适用的进口设备。需购置主要工艺设备见下表：

    主要设备（进口部分）                                 单位：万美元

    序号         设备名称       数量   单价  总价      参考厂家

    1     干法制粒机（带干燥）   1套    43    43    英国AEROMATIC－FIELDER

    2     湿法制粒机（带干燥）   1套    24    24    英国AEROMATIC－FIELDER

    主要工艺设备（国内部分）     单位：万元

    序号   设备名称                数量    单价    总价        参考厂家 

    1     高效粉碎机               2台       2       4 

    2     振动筛                   2台     1.3     2.6

    3     轻型皮带输送机           2台       1       2

    4     颗粒输送机               2台       1       2

    5     快速整粒机               2台     2.8     5.6

    6     全自动颗粒分装机         1台      13      13

    7     全自动颗粒分装机         1台      16      26

    8     提取设备                 1套      48      48      武汉制药机械厂

    9     仪器设备                 1套             3.5

    技术人员的要求:本项目生产人员均为新增人员,为提高管理水平, 特别是加强 质量控制,将由公司技术部、药厂质量管理部对技术人员进行考察，包括生产规范、 岗位技能、质量控制等内容。

    （4）、主要原料供应情况：本项目四个颗粒剂品种中，除罗红霉素为西药外， 其余均为中成药。四川省是中药材大省，药材品种齐全，为中成药生产提供了得天 独厚的资源保障。

    物料供应表

    序号        名称        单位    年消耗量     来源

    1       罗红霉素         吨        0.6       成都

    2       罗红霉素辅料     吨       23.4       成都

    3       大黄             吨       81.6       成都

    4       黄连             吨         27       成都

    5       黄芩             吨       52.6       成都

    6       一清颗粒辅料     吨       11.9       成都

    7       淫羊藿浸膏       吨        0.8       成都

    8       五味子浸膏       吨         16       成都

    9       蔗糖粉           吨      135.8       成都

    10      白芪             吨       11.7       成都

    11      羌活、防风、苍术 吨     各17.4       成都

    12      川芎、甘草、地黄 吨     各11.6       成都

    13      糊精             吨       34.9       成都

    （5）、本项目达产后年产颗粒剂5040万袋（罗红霉素颗粒1200万袋、 一清颗 粒2040万袋、九味羌活颗粒1000万袋、引阳索颗粒 800万袋）。预计投资回收期5 . 67年，达产年销售收入5908万元，利润总额1278万元，税金740万元。 产品的销售 将通过华神集团自己的营销网络进行，华神集团大力拓展国内市场，和全国20多个 省市的药品经营单位和各级医院建立了良好的合作关系，逐步树立了“华神”品牌， 在药业行业中具有较强的竞争实力。

    （6）、环境保护：本项目在生产过程中所产生的废水无有毒有害物质， 污水 达到国家标准后才排放，对当地地面水环境的影响是不明显的，几乎不会改变担负 地的水环境现状；锅炉房采用水膜除尘器系统进行除尘，使排放的废气最大落地浓 度均不会超过相应的环境质量标准，不会对大气造成影响；生产基地通过在粉碎过 筛等产尘大的岗位设置PL系列除尘捕集系统，使除尘后的粉粒达到国家二级排放标 准；生产基地内的空调机组内设置减振台座，进口风设置微穿孔消声器，使现有噪 音不会造成噪音超标。

    （7）、本项目在华神集团华神工业园内实施。 是对颗粒剂生产线进行异地改 造，利用现有厂房加以改造，建成符合GMP要求的颗粒剂车间。

    （8）、本项目预计建设期1.5年，投产期1.5年，达产期4年，满负荷生产期为 7年；内部收益率为26.69％；达产年销售收入为5908万元；总投资回收期为5. 67 年；总投资收益率为29.02％；总投资利税率为45.82％。

    (二)、 投资6352.7万元，用于蚕业高新技术产业化项目

    （1）、概况：本项目将充分利用公司在生物工程方面的优势， 通过加大选种 育种的投入，把采用杂交基因重组方式培育出的新蚕品种“华神2号”、“华神3号” 进一步产业化。 公司集约化的动态养殖技术和小蚕商品化技术体系已进入省级重 点科研项目；国家星火计划项目人工模拟生态型小蚕共育技术正在示范推广；已研 制开发出了国家星火计划产品“家蚕增丝剂”；应用家蚕基因工程生产植酸酶合作 研究项目是国家“863计划”课题之一，目前已经获得国家发明专利， 正在产业化， 可以作为畜禽饲料的重要添加剂，对保护生态环境不受污染起重要作用。公司投资 建设全新的蚕业生产基地，从系统工程上再度对茧丝生产的全过程注入高新技术， 运用现代经营模式，在提高茧丝单位产量和质量的同时，加大科技投入，尽快将系 列家蚕在非丝绸领域中的应用成果产业化，使之成为适应国际丝绸市场的中国西部 地区“绿色生态”生产基地。

    （2）、投资概算：项目拟发展良种桑园10000公顷，采用“公司＋农户”的经 营模式建立蚕业产业化基地（不涉及土地使用权的取得问题），总投资6352.7万元， 其中固定资产投资4985.2万元，铺底流动资金1367.5万元，建设期3年， 投资回收 期4.04年，达产年年均销售收入23463万元，年均实现净利润1889万元。 该项目已 获四川省发展计划委员会川计高技[2001]176号文批准。

    （3）、技术含量：本项目具有较高的技术含量， 其中人工饮料袋装无菌养蚕 法的发明已申请国家专利（专利申请号98121844.X）；高效生物工程技术产品－高 效家蚕增丝剂的应用，是国家教委和四川省科委“八五”重点科技攻关应用项目， 属国家保密技术，被列入1997 年度国家“星火计划”项目。 目前采取国际先进技 术，进行杂交基因重组等方式，培育新品种。

    生产工艺过程如图示：

  ┌──────┐    ┌────────┐    ┌──────────┐

  │桑树良种    ├─→│规模化桑园种植  ├─→│条桑轮伐与叶片收获  │

  └──────┘    └────────┘    └────┬─────┘

                              ↑                        ↑

                    ┌────┴─────┐            ├──────┐

                    │ 无公害委病综合防治 │            │            │

                    └──────────┘            ↓            │

┌─────┐  ┌─────────────┐  ┌─────────┐│

│优良蚕品种│→│ 模拟生态型小蚕商品共育   ├→│ 集约化大委省力育 ││

└──┬──┘  └─────────────┘  └───┬─────┘│

      └─────────────┬──────────┘            ↓

                        ┌────┴─────┐                    ┌─┐

                        │无公害委病综合防治  │                    │优│

                        └─────────┬┘                    │质│

                                            ↓                      │原│

                  ┌────────┐  ┌────────────┐│科│

                ┌┤科学养蚕        ├→│ 提高健蚕率和盒种产茧量 ││茧│

              ┌┤└────────┘  └────────────┘│  │

              ││┌────────┐   ┌──────────┐   │  │

              │└┤方格簇规范化操作├→ │提高上茧率、解舒率  │   └┬┘

  ┌────┐│  └────────┘   └──────────┘     │

  │茧质提高├┤                                                      │

  │关键技术││                                                      │

  └────┘│  ┌────────┐                                │

              │┌┤收烘茧规范化操作├─┐                            │

              ││└────────┘  │                            │

              └┤┌────────┐  │  ┌────┐              │

                └┤热风烘茧工艺操作├─┴→│保全茧质├────→    │

                  └────────┘      └────┘              │

                                                                      │

  ┌─ ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─ ┴┐ 

                       ┌────────┐                             │ 

                     ┌┤ 选、煮茧规范化 ├┐                              

  │                 │└────────┘│                              

     ┌────┐    │┌────────┐│    ┌────────┐   │ 

  │ │生丝质量│    ├┤ 缧丝机械身动化 ├┼─→│优质绿色生态蚕丝│←─  

     │关键技术├─→│└────────┘│    └────────┘   │ 

  │ └────┘    │┌────────┐│                              

                     └┤ 复摇、整理标准 ├┘                           │ 

  │                   └────────┘                                

                                                                        │ 

  └─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ─  ┘

    按照蚕丝产业化的经营规模，分期在2县1区的30个乡镇，150个村，10 万个农 户中实施桑树快速成园种植，集约化养殖，分段建成快速成园的优质桑园1.5 万公 顷，分别在游仙、盐亭、梓潼各建成规模为20公顷的桑、蚕快繁种苗示范良种基地 一个。主要设备：PCR仪、DNA合成仪、DNA序列分析仪、电子分析天平、CO2培养箱、 高速冷冻离心机、超净工作台、过滤系统装置、紫外分光光度计、酶标仪等。工厂 化动态连续养蚕生产线及附属设备，冷藏库、高压勺浆机、搅拌机、半自动削茧机、 超速离心机等生产设施。技术要求：收购的鲜茧必须通过干燥加工，才能贮运，成 为缫丝工业原料。蚕茧干燥过程采用科学的蚕茧干燥工艺，保全茧质。

    （4）、主要原料供应情况：本项目选用的“黑油桑”、“嘉陵16号、18号”、 “丰驰桑”等品种分别来源于我省的地方优良品种和有关农业科研机构的科研成 果。项目区自然条件:项目区位于川西北地区，包括绵阳市游仙区、 梓潼县和盐亭 县。该区以低山、丘陵、河谷为主，属亚热带湿润季风气候区，四季分明，土地和 光、热、水资源丰富，年平均气温15℃，无霜期在280天以上，年降雨量1000毫米， 年日照大于1000小时，适宜建设规模化和现代化的桑园及蚕茧、丝绸生产基地。

    （5）、本项目达产后预计投资回收期4. 04 年（含建设期） , 年均销售收入 23463万元，年均实现净利润1889万元。本项目产品为蚕茧、生丝、 白坯绸及其 他副产品。蚕茧销售采取50％以上的供应自己的缫丝厂生产优质生丝，另50％采取 直接进入市场销售或根据价格采取委托加工生丝的办法。生丝以出口为导向，主要 面向国际市场，利用四川省丝绸公司的出口经营权对外出口。国内市场上，江浙等 地的加工企业历来要在四川收购部分干茧和厂丝,绿神公司收购或兼并的盐亭县、 梓潼县及绵阳市游仙区蚕茧丝绸公司原有的销售网络均可以发挥作用。

    （6）、环境保护：本项目的桑园基地建设和养蚕、收茧属于绿色农业， 本身 就是保护环境和有利于可持续发展的生产项目，不存在污染环境问题。但要动员蚕 农搞好农村环境卫生，处理好病死蚕和蚕粪，控制养蚕小环境的病原微生物污染， 防患于未然，提高蚕业生产的环境质量。对环境可能造成一定污染的主要是缫丝厂。 缫丝生产过程中，蚕茧车间、缫丝车间、复整车间将排放一定量的污水。本项目预 计对4个丝厂进行技改。技改后4个丝厂的生产能力合计为800吨/年。四个缫丝厂应 分别建立污水处理池，日处理能力根据废水排放量分别为2000立方米2座和1500 立 方米2座。处理方式以隔栅板去除废茧囊、茧蛹及废丝后， 废水经沉淀池－循环曝 气池－活性污泥池－沉淀池－排放。

    （7）、高新技术产业化基地建设内容及规模表

    序号  项目                 单位  游仙区  盐亭县 梓潼具 合计   备注

    1      桑  项目县（区）            2500   1743  1133   5376

           园  其中：基地      公顷    1250   1046   419   2715

           现  蚕农户                  1250    697   714   2661

           状                                              

    2      桑  项目县（区）            3667   3333  3000  10000

           园  其中：基地      公顷    1834   2000  1110   4944

           目  蚕农户                  1833   1333  1890   5056

           标                                              

    3      桑  项目县（区）            1166   1590  1867   4623

           园  其中：基地       公顷    583    954   611   2228

           新  蚕农户                   583    636  1176   2395

           增                                              

    4      鲜  项目县（区）            3200   1700   300   5200

           茧  其中：基地       公顷   1600   1020   113   2733

           现  蚕农户                  1600    680   187   2467

           状                                              

    5      鲜  项目县（区）            5500   5000  4500  15000

           茧  其中：基地       公顷   2750   3000  1688   7438

           目  蚕农户                  2750   2000  2812   7562

           标                                              

    6      鲜  项目县（区）            2300   3300  4200   9800

           茧  其中：基地       公顷   1150   1980  1575   4705

           新  蚕农户                  1150   1320  2625   5095

           增                                              

    7           干    茧               2592   2160  1728   6480

    8    优质桑苗繁育中心和蚕种繁        25    20     15     60

         育中心                                            

    9    模拟生态小蚕商品共育点         100    100   100    300 每全共育点

                                                                共育蚕种200

                                                                盒/季以上由

                                                                蚕农自健

    10   收蚕站（改造）                  15     10     5     30 

    11   蚕种场                           1      1     1      3 利用现设施

    12   技术服务站                      15     10     5     30 利用现设施

    （8）、公司项目基地县（区）“公司＋农户”实施方案。按照“田种粮、 地 栽桑”的模式，以“蚕桑专业合作社”为载体，通过“合作社、专业户和农场主” 三结合的方式，按照“公司＋农户”和“公司＋基地＋农户”的经营模式， 实行 “ 预约售茧、组合抽样、缫丝计价、二次返利”的操作方法，稳定联结养蚕农户。

    （9）、本项目预计建设期3年，达产期3年，正常经营期为12年； 内部收益率 为49.85％；投资回收期为4.04年；总投资利润率为37.78％。

    (三)、 投资2950万元，用于伪狂犬病基因缺失疫苗生产技改项目

    （1）、概况：随着我国畜牧业的快速发展，疫病防治工作的重要性不断提高。 据畜牧疾病普查统计资料表明， 近十多年来我国生猪伪狂犬病感染阳性率上升了 15 ％，达到35％，业已成为严重危害我国养猪业发展的主要疾病之一， 本项目兽 用生物制品伪狂犬基因缺失疫苗SA215系首次在国内运用缺失、 重组等基因工程技 术，成功地构建了PRV Fa株TK基因等系列缺失株，研制了我国第一个伪狂犬病基因 缺失疫苗SA215，对于我国伪狂犬病的预防控制及最终消灭， 都将起到决定性的作 用。该项成果于2000年由四川省科技厅鉴定为“该疫苗完全达到国际伪狂犬病应用 标准，研究成果居国内领先，国际先进水平”。

    （2）、投资概算：该项目旨在现有生产的基础上改建，建设一条年产6500 万 头份的伪狂犬基因缺失疫苗生产线，新增各类设备及测试仪器69台，新建建筑面积 2771m2。项目总投资2950万元，其中固定资产投资2651万元，铺底流动资金 299 万元。经信息产业部电子第十一设计研究院进行可行性论证，建设期1年， 投资回 收期3.97年，达产年销售收入5994万元，利润总额1167万元。该项目已获四川省经 济贸易委员会川经贸投资[2001]196号文批准。

    （3）、技术含量：本项目兽用生物制品－—伪狂犬基因缺失疫苗SA215系首次 在国内运用缺失、重组等基因工程技术，成功地构建了PRV Fa 株TK基因等系列缺 失株，研制了我国第一个伪狂犬病基因缺失疫苗SA215。 该疫苗对于我国伪狂犬病 的预防控制及最终消灭，都将起到决定性的作用。该项成果于2000年5月12 日通过 了由四川省科技厅组织的鉴定，其鉴定意见为该疫苗完全达到国际伪狂犬病应用标 准，研究成果居国内领先，国际先进水平。

    

    

    

    

    

    技术来源：本项目以华神动保公司股东单位四川农业大学动物生物技术中心已 完成的科研技术,包括基因缺失疫苗株的构建和筛选,疫苗的安全性, 免疫原性和效 力实验,实验室试生产和田间实验为基础,中试和批量化生产的工艺技术和工艺设计 则由华神动保公司研究完成, 疫苗生产需要的种毒由四川农大动物生物技术中心提 供。主要设备：本项目拟选用1台双扉脉动真空蒸汽灭菌器用于消毒，2台MU—4 高 速匀浆机供分离和过滤用；分别选用5m2和10m2冻干机各1台，用于冻干苗的制备。

    本项目新增主要设备和仪器共69台（套），新增设备仪器清单见下表：

    序号     名  称         型号或规格   数量台  单价(万元) 

    一    生产设备

    1     孵化箱           EIFJ－FA12000    2         1.5   

    2     低温冰箱(－85℃)  350L            2           6   

    3     双扉脉动真空     YXQ.MG－210      1          18   

    　    蒸汽灭菌器                                        

    4     热风循环式灭     RXH－ II         2           8   

    　    菌干燥箱                                          

    5     超声波洗瓶机     XP－250          1         11.8  

    6     铝盖清洗机                        1           5   

    7     胶塞清洗机                        1           4   

    8     转瓶洗瓶机                        2         2.5   

    9     转瓶机                            4         3.5   

    　                                                      

    10    冷冻离心机                        3          12   

    　                                                      

    11    高速匀浆机        MU－4           2          20   

    12    疫苗混合器        定制            3           4   

    13    半加塞灌装联动机组                2           9   

    14    冻干机（5m2）     FD－5.0         1         116   

    　                                                      

    15    冻干机（10m2）    FD－10.0        1         180   

    　                                                      

    15    低温冰箱(4℃)     250L            5         0.3   

    16    全自动开合式轧

    　    盖机              ZG－120         1         4.7   

    17    不干胶贴签机                      1           5   

    18    压力蒸汽消毒柜(125℃)             1          12   

    　                                                      

    19    双人净化工作台                    5           2   

    20    药液消毒槽        定制            2           1   

    　    装配式冷库                        2          25   

    　    小计                             45               

    二    检测分析实验仪器

    21    二级动物实验室设备              1套          35   

    22    兽医室化验仪器设备              1套          10   

    23    分析天平           感量:0.0001g   1         1.5   

    24    电子式高精度天平   5000/0.1g      1           1   

    25    双目显微镜                        1           3   

    26    快速水份测定仪                    1         1.5   

    27    紫外分光光度计                    1         0.3   

    28    电位滴定仪                        1         1.2   

    29    酸度计                            1         0.5   

    30    倒置生物显微镜                    1           2   

    31    倒置萤光显微镜                    2           2   

    32    温箱                              1           3   

    33    CO2培养箱                         2           3   

    34    低温真空干燥箱                    2           5   

    35    电热消毒锅                        1         1.2   

    36    真空度检测仪                      1         0.8   

    37    细胞计数器                        1           1   

    　    小计                             20               

    　    冷藏运输车                        1          18   

    　    洁净运蛋车                        1          10   

    　    运输车                            2          10   

    　    合计                             69               



    序号     名  称        价(万元)   参考厂商

    一    生产设备

    1     孵化箱                3      电子部41所

    2     低温冰箱(－85℃)     12      日本SANYO

    3     双扉脉动真空         18      江苏华菱集团医疗

    　    蒸汽灭菌器                   设备制造有限公司

    4     热风循环式灭         16      上海华东制药机械

    　    菌干燥箱                     有限公司

    5     超声波洗瓶机        11.8      山东蓬莱制药机械厂

    6     铝盖清洗机            5       南京药械厂

    7     胶塞清洗机            4       南京药械厂

    8     转瓶洗瓶机            5       南京药械厂

    9     转瓶机               14       兰州飞控仪器总厂

    　                                  生化设备制造厂

    10    冷冻离心机           36       上海华东制药机械

    　                                  有限公司

    11    高速匀浆机           40       日本

    12    疫苗混合器           12       成都

    13    半加塞灌装联动机组   18       山东蓬莱制药机械厂

    14    冻干机（5m2）       116       北京速原真空技术

    　                                  有限公司

    15    冻干机（10m2）      180       北京速原真空技术

    　                                  有限公司

    15    低温冰箱(4℃)       1.5       海尔冰箱

    16    全自动开合式轧

    　    盖机                4.7       山东蓬莱制药机械厂

    17    不干胶贴签机          5       山东蓬莱制药机械厂

    18    压力蒸汽消毒柜(125℃) 2       江苏华菱集团医疗

    　                                  设备制造有限公司

    19    双人净化工作台       10       苏州净化工作台

    20    药液消毒槽            2       成都

    　    装配式冷库           50

    　    小计                576

    二    检测分析实验仪器

    21    二级动物实验室设备   35

    22    兽医室化验仪器设备   10

    23    分析天平            1.5      上海第二分析仪器厂

    24    电子式高精度天平      1      上海第二分析仪器厂

    25    双目显微镜            3      日本尼康

    26    快速水份测定仪      1.5

    27    紫外分光光度计      0.3      上海第二分析仪器厂

    28    电位滴定仪          1.2      上海第二分析仪器厂

    29    酸度计              0.5      上海第二分析仪器厂

    30    倒置生物显微镜        2      上海第二分析仪器厂

    31    倒置萤光显微镜        4      上海第二分析仪器厂

    32    温箱                  3      上海第二分析仪器厂

    33    CO2培养箱             6      上海第二分析仪器厂

    34    低温真空干燥箱       10      成都电烘箱厂

    35    电热消毒锅          1.2      上海第二分析仪器厂

    36    真空度检测仪        0.8      上海第二分析仪器厂

    37    细胞计数器            1      上海第二分析仪器厂

    　    小计                 72

    　    冷藏运输车          18

    　    洁净运蛋车          10

    　    运输车              20

    　    合计               696

    技术要求：本项目的实施系由公司新增设的疫苗生产分厂完成。本项目共需各 类生产管理人员共80人，其中：生产技术工人 58人、技术开发人员15人、 营销管 理人员12人、系统维护及辅助生产人员 5人。 人员培训内容包括所有管理人员、 技术人员和操作技工所必须进行的GMP培训、生产设备及检测系统的操作、 维护技 能培训；系统品质保证人员的技能培训以及生产线管理等培训

    （4）、 主要原料供应情况：伪狂犬病基因缺失疫苗生产所需的原材料及辅助 材料主要有两类，一类是化学试剂；另一类是动物产品。化学试剂为常规的化学纯 或分析纯，除少量的材料如培养基是从国外进口以外，其他化学试剂均从国内购进。 本项目伪狂犬病基因缺失疫苗所需的SPF蛋从山东省购进。 本项目所需的主要原材 料、辅助材料及包装材料的年消耗量如下：

    伪狂犬病基因缺失疫苗年耗量（每10000头份耗量）

    序号        名称        规格       单位     数量      来源     备注

    1      SPF种蛋                      个       100      山东

    2      PRM1640培养基                        少量      进口

    3      小牛血清                    万ml     1000      国内 

    4      牛乳                        万ml       25      国内

    5      卡那霉素                      瓶      500      国内

    6      消化液                      万ml       60      成都

    7      营养液                      万ml      550      成都

    8      10 ml小瓶                     个     1000      成都

    9      胶塞                          个     1000      成都

    10     铝盖                          个     1000      成都

    11     瓶签                          个     1000      成都

    12     纸盒                          个       25      成都

    （5）、本项目投资回收期3.97年， 达产年销售收入 5994 万元， 利润总额 1167 万元。产品的销售将通过华神集团自己的营销网络进行，华神集团大力拓展 国内市场，和全国20多个省市的药品经营单位和各级医院建立了良好的合作关系， 逐步树立了“华神”品牌，在药业行业中具有较强的竞争实力。

    （6）、环境保护：生产废水主要来自清洗鸡蛋、瓶子、瓶塞、 器材等清洗用 水，本项目实施中建设污水处理系统，日处理量达150 m3/d，新建两个110 m3废水 发酵池；本项目新增蛋壳、蛋黄、死胚10吨/年，经打碎、搅拌、消毒后， 可做肥 料，用于成品检定的实验动物，经高压灭菌后用焚烧炉焚烧处理；对于机械噪声和 风机噪声采取以下措施：动力设备用房变电站、空压站、空调机组等均设于一层， 其中生产厂房内的空压设备、中央空调机、排风系统都进行了减震、吸音、隔音处 理；风机的进出口连接处采用软接头以减少振动的传递。

    （7）、本项目实施拟在华神动保公司现有场地南面再征地20亩进行扩建， 位 于成都市锦江区柳江工业园区内，紧邻单位均为高科技类生产企业，厂区离成都双 流机场12公里，距成都火车南站12公里，交通便利，周边环境良好。产业园区内水、 电、汽、通讯等外部基础设施建设到位，可进行项目的基本建设。

    （8）、本项目预计建设期1年，达产期4年，满负荷生产期为7年；内部收益率 为39.60％（税后）；本项目达产年销售收入为6500万元；总投资回收期为3.97 年 （含建设期）；总投资利润率为31.56％；总投资利税率为49.35％。

    (四) 、投资1959万元，用于建设基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心

    （1）、概况：基因工程技术是现代生物技术的核心，它与微电子技术、 新材 料和新能源技术并列成为影响未来国计民生的四大科学技术支柱。特别是近年来， 现代生物技术获得的突破性成果，必将带动生物工程产业的迅速崛起。生物制药业 是生物工程领域中最活跃、进展最快的产业，被公认为21世纪最有前途的产业之一。 该项目遵循我国生物工程和新医药产业发展规划，结合公司目前产业结构、产品基 础以及在生物工程制药方面的研究开发状况，建立基因治疗肿瘤药物工程技术研究 中心；配备较为完善的软硬件试验环境，构建基因工程新药研发体系和技术平台， 积极从事生物新药品种、新剂型的研究开发，为企业今后的发展提供后备新药品种 和技术上的支持。

    （2）、投资概算：该项目主要建设内容为在成都航空港开发区华神科技园内， 建设基因治疗肿瘤药物研究开发中心，建筑面积2520m2，购置生物制药中试、生产、 检测及实验设备97台（套）。该项目总投资1711万元，，其中设备1075万元，建筑 工程费用404万元，安装工程费用12万元，其他费用220 万元， 所需铺底流动资金 248万元，建设期1年，达产期2年，投资回收期7年，达产年营业收入1675 万元， 利润总额271万元，税金 258 万元。 该项目已获四川省经济贸易委员会川经贸投 资 [2001]450号文、成都市经济委员会成经技改[2001]24号文批准。

    （3）、本研发中心建立健全的新药立项、筛选及研发工作中的文献、 信息及 技术专家支持体系，可以及时对各项研发工作进行全方位的支持；建立配套的硬件 支持体系，该硬件体系具备各类生物技术手段与条件、全部生物技术的操作；完善 各级研发人员的配套，使各级科研人员能够配合硬件技术条件，并能保质保量地完 成相应的研发工作；建立配套研发工作的综合服务系统，以保证各类研发工作的顺 利进行。公司新药开发流程如下：

                     ┌───────┐

                     │构建药物活性成│

                     └───┬───┘

                             ↓        

                     ┌───────┐

                     │   药理筛选   │

                     └───┬───┘

                             ↓        

                     ┌───────┐

                     │   活性成份研 │

                     └───┬───┘

                             ↓        

                ┌───────────────┐

                ↓                              ↓

        ┌───────┐              ┌───────┐

        │ 中试工艺研   │              │ 监床前研究   │

        └───┬───┘              └───┬───┘

                │                              ↓        

                │                    ┌──────────┐

                │                    ↓                    ↓

                │            ┌───────┐    ┌───────┐

                │            │ 药效学研究   │    │ 毒理研究     │

                │            └───┬───┘    └───┬───┘

                │                    └─────┬────┘        

                │                                ↓

                └────────┬───────┘

                                  ↓

                           ┌───────┐

                           │ 监床研究     │

                           └───┬───┘

                                   ↓        

                           ┌───────┐

                           │ 申报药号     │

                           └───┬───┘

                                   ↓        

                           ┌───────┐

                           │ 生     产    │

                           └───────┘

    四、投资项目资金使用计划表（按项目投资由急到缓排列）

                                           单位：万元

    项目                  2001年     2002年     合计 

    颗粒剂车间技改项目       600       2400      3000

    绿色生态蚕业高新技

    术产业化项目         3513.40    2839.30   6352.70

    伪狂犬基因缺失疫苗

    生产技改项目            2550        400      2950

    基因治疗肿瘤药物工

    程研究中心技术改造

    项目                    1600        359      1959

    小    计             8263.40    5998.30  14261.70



    项目                  效益产生时间   投资回收期

    颗粒剂车间技改项目       2002年12月      6.7年

    绿色生态蚕业高新技

    术产业化项目              2001年8月        4年

    伪狂犬基因缺失疫苗

    生产技改项目              2002年6月     3.97年 

    基因治疗肿瘤药物工

    程研究中心技术改造

    项目                     2002年12月      6.7年

    小    计

    扣除发行费用后，本次配股预计募集资金14,606.30万元， 上述四个项目合计 投资14,261.70万元，剩余344.60万元用于补充业务发展新增流动资金。

    募集资金到位后，本公司将在保证投资计划的前提下，对暂时闲置资金作适当 运作，补充业务发展新增流动资金。

    

    

第十四节 前次募集资金的使用

    一、华神集团资金管理的主要内部制度

    公司股东大会对公司董事会、经理层的资金使用权限做了明确的规定，公司章 程和董事会、总经理工作条例对进行资金、投资管理作出了制度性总体安排。

    公司内部财务管理制度对用款审批、费用报销、货币资金、存货、投资、销售 收入、固定资产、成本费用、应收及应付款项和利润分配等涉及资金管理的事项都 制定了详细的管理制度。

    二 、前次募集资金的有关情况

    时间        方式           到位时间   募集资金数额     验资机构名称

    1990   发行个人股股票   1990年4月30日    1700万    成都蜀都会计师事务所

    1992   定向增扩法人股  1992年12月10日  5882.4万    成都蜀都会计师事务所

    三、前次募集资金时承诺的资金用途与实际运用情况的比较说明

    本公司截止此次配股申请前有两次募集资金：

    （一）、1990年向社会公众发行股票共募集资金1700万。根据招股承诺，投资 1500万元在成都高新技术开发区进行“三通一平”，200 万元补充公司流动资金。 1993年收回投资资金共计1737.56万元。

    （二）、1992年公司增扩法人股，共募集资金5882.4万元。按招股计划，投资 2000万元在成都高新技术开发区建设标准厂房，投资2500 万元建设公司办公综合 楼，其余1382.4万元补充流动资金。后因适应公司发展需要，将公司办公综合楼改 为集办公、科研、中试于一体的多功能综合楼，因而造价提高，公司将用于成都高 新区建设标准厂房的投资回收后，追加投入1800万元建设科研综合楼。大楼除本公 司使用外，部分用于对外出租，每年可获得400万元以上的租赁收入。大楼2000 年 实现租赁收入492万元，使用效果良好。

    上述两次募集资金的使用情况，已于1997年11月11日经中国证监会审核，并于 1998年3月25日在《证券时报》上披露。

    四、会计师事务所对前次募集资金使用情况出具的专项报告结论

    深圳华鹏会计师事务所对前次募集资金使用情况出具《前次募集资金使用情况 专项报告》，其结论如下：经审核，贵公司前次募集资金的实际使用情况与贵公司 董事会的说明及相关披露文件相符。

    

    

第十五节 股利分配政策

    一、公司税后利润分配政策

    公司缴纳纳所得税后的利润按照顺序分配：

    1、 弥补上一年的亏损；

    2、 提取法定公积金10％；

    3、 提取法定公益金5％至10％；

    4、 提取净利润的8％作为长期激励基金，用于对骨干员工实施长期激励制度；

    5、 提取任意公积金；

    6、 支付股东股利。

    公司法定公积金累计额为公司注册资本的50％以上的，可以不再提取。提取法 定公积金、公益金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不在弥补公司亏 损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。

    股东大会决议将公积金转为股本时，按股东原有股份比例派送新股。但法定公 积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于注册资本的25％。

    公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会需在股东大会召开两个 月内完成股利（或股份）的派发事项。

    公司可以采取现金或者股票方式分配股利。

    二 、公司近三年的股利分配政策和实际分配情况

    公司自1998年以来分配情况如下：1998年度每10股派现金1.00元(含税)，公积 金转增2股；1999年度每10股派现金1.02元(含税)；2000年度不分配不转增。 公司 1998年上市以后未进行任何再融资行为。现金分红占可分配利润的比重为： 11. 63 ％、15.17％、0％， 上市公司不存在通过分配过快扩张股本的情况。 董事会 声明 2000年不分配主要是因为公司今年业务发展需要大量的资金。

    三、本次发行前形成的未分配利润的分配政策

    本次发行前形成的未分配利润由新老股东共享。

    四、本次股票发行当年的分配股利计划

    根据公司发展战略和中国证监会有关要求，董事会拟对公司2001年度利润分配 政策作出如下计划：

    1、公司拟在2001年实施利润分配1次；

    2、公司拟按2001年度实现可供分配净利润不低于20％的比例、2000 年末滚存 未分配利润不低于5％的比例进行股利分配；

    3、分配主要采用现金分红或送红股的形式， 其中， 现金分红的比例不低于 20 ％。

    以上为公司2001年度拟实施的利润分配政策，在具体实施时，由董事会依据公 司实际盈利情况提出分配方案，提交公司股东大会审议通过后实施。

    

    

第十六节 其他重要事项

    一、公司严格遵守中国证监会和深圳证券交易所有关信息披露的规章制度的要 求履行信息披露义务，并根据有关法规、公司章程制订了《成都华神集团股份有限 公司董事会秘书工作制度》，对公司的信息披露工作做了严格的规定。

    公司负责信息披露和与投资者关系的部门是公司董事会秘书办公室，董事会秘 书蒋志勇（电话：028－7786760，传真：028－7778104）。

    二、公司重要合同（交易金额500万元以上的合同）

    公司2000年12月与成都亚华生物技术研究所就白介素－11、粒细胞巨噬细胞集 落刺激因子原核表达系统构建签署了价款为550万元的合同。 付款方式为：当事人 根据鉴定报告分二次付款。如发生违约行为，违约方应按《技术合同法实施条例》 第九十八条、第九十九条的规定承担违约责任。双方约定通过司法程序解决违约责 任。

    

    

第十七节 董事及有关中介机构的声明

    董事声明

    “本公司全体董事承诺本配股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。”

    全体董事签名：

    彭旭东、李明富、龙运涛、杨继瑞、郑常文、任明非、王天祥、蒋志勇、罗世 钦、万方、李建华

    

成都华神集团股份有限公司

    主承销商声明

    “本公司已对配股说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。”

    承销项目负责人签名：靳景玉

    公司法定代表人（或其授权代表）签名：王启文

    

大鹏证券有限责任公司

    发行人律师声明

    “本所及经办律师保证由本所同意发行人在配股说明书及其摘要中引用的法律 意见书和律师工作报告的内容已经本所审阅，确认配股说明书不致因上述内容出现 虚假记载、误导性陈述及重大遗漏引致的法律风险，并对其真实性、准确性和完整 性承担相应的法律责任。”

    经办律师签名：丁海平、张家勇

    律师事务所负责人签名：谢民

    

四川商信律师事务所

    会计师事务所声明

    “本所及经办会计师保证由本所同意发行人在配股说明书及其摘要中引用的财 务报告已经本所审计，确认配股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈 述及重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。”

    经办注册会计师签名：周珊珊、张黔城

    会计事务所负责人签名：吕润波

    

深圳华鹏会计师事务所有限责任公司

    

    

第十八节 附录和备查文件

    1、修改后的公司章程正本 ；

    2、中国证监会核准本次发行的文件；

    3、与本次发行有关的重大合同；

    4、本次配股的承销协议书 ；

    5、最近三年的财务报告及审计报告原件；

    6、注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告；

    7、注册会计师关于发行人内部控制制度的评价报告；

    8、发行人律师为本次股票发行出具的法律意见书；

    本套发行申请文件及其他相关文件将置放于公司证券部及主承销商处供投资者 查阅。

    查阅地点：

    成都华神集团股份有限公司

    四川省成都市十二桥路37号新1号

    联系电话：（028）－7739541、（028）7736640

    联系人：李国兵

    大鹏证券有限责任公司

    深圳市深南东路5002号信兴广场地王商业中心商业大楼八层

    联系电话：（0755）2463388

    联系人：靳景玉

    查阅互联网址：：http//:www.cninfo.com.cn

    

成都华神集团股份有限公司

    2001年7月31日

                           ┌─────┐

                           │股东大会  │

                           └──┬──┘    ┌──────┐

                                 ├─────┤  监事会    │

                                 │          └──────┘

                           ┌──┴──┐    ┌──────┐ 

                           │ 董事会   ├──┤专家顾问委员│

                           └──┬──┘    └──────┘

         ┌──────┐  ┌──┴──┐

         │技术管理委员├─┤ 总经理   │

         └──────┘  └──┬──┘

                            管理 │中心

           ┌──┬──┬──┬─┼─┬──┬──┬──┐

         ┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐│┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐

         │投││证││财││总│││企││物││人││科│

         │资││  ││  ││裁│││  ││业││力││技│

         │管││券││务││办│││划││管││资││管│

         │理││  ││  ││公│││  ││理││源││理│

         │部││部││部││室│││部││部││部││部│

         │  ││  ││  ││  │││  ││  ││  ││  │  

         └─┘└─┘└─┘└─┘│└─┘└─┘└─┘└─┘│

           ┌──┬──┬──┬─┴─┬──┬──┬──┐  │

        95%│  75%   51%   100%    51%   60%   51%    10%  │

         ┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐  ┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐│

         │华││华││华││华│  │北││绵││攀││成││

         │神││神││神││神│  │京││阳││西││都││

         │彩││动││农││药│  │天││绿││绿││新││

         │钢││保││业││业│  │然││神││神││兴││

         │公││公││公││  │  │药││公││公││创││

         │司││司││司││  │  │物││司││司││业││

         │  ││  ││  ││  │  │开││  ││  ││公││

         │  ││  ││  ││  │  │发││  ││  ││司││

         └─┘└─┘└─┘└─┘  └─┘└─┘└─┘└─┘│

                                   ┌──┬──┬──┬──┤

                                 ┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐

                                 │医││资││生││生││动│

                                 │药││源││物││物││物│

                                 │技││昆││技││材││保│

                                 │术││虫││术││料││健│

                                 │研││生││研││研││药│

                                 │究││物││究││究││品│

                                 │所││技││所││所││研│

                                 │  ││术││  ││  ││究│

                                 │  ││研││  ││  ││所│

                                 │  ││究││  ││  ││  │

                                 └─┘└─┘└─┘└─┘└─┘



    附图2：技术中心机构设置

                              ┌──────┐ 

                              │  华神集团  │

                              └───┬──┘

                              ┌───┴──┐

                              │   技术中心 │

                              └───┬──┘  ┌───────────┐

      ┌─────────┐          ├────┤技术中心技术创新委员会│

      │技术中心专家委员会├─────┤        └───────────┘

      └─────────┘          │          ┌─────────┐

      ┌────────┐            ├─────┤管理服务机构      │

      │财务评审委员会  ├──────┤          └───┬─────┘

      └────────┘            │      ┌──┬──┼──┬──┐  

                                      │    ┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐

                                      │    │综││对││项││科││财│

                                      │    │合││外││目││技││  │

                                      │    │办││联││管││住││务│

                                      │    │公││络││理││处││  │

                                      │    │室││部││部││资││部│

                                      │    │  ││  ││  ││源││  │

                                      │    │  ││  ││  ││  ││  │

                                      │    │  ││  ││  ││  ││  │

                                      │    └─┘└─┘└─┘└─┘└─┘

        ┌──────┐              │              ┌───────┐

        │自建研究机构├───────┴───────┤共建研究机构  │

        └───┬──┘                              └──┬────┘

    ┌──┬──┼──┬──┬──┐              ┌──┬─┼─┬──┐

  ┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐          ┌┴┐┌┴┐│┌┴┐┌┴┐

  │医││资││生││生││动││成│          │华││成│││上││成│

  │药││源││物││物││物││都│          │西││都│││海││都│

  │技││昆││技││材││保││基│          │医││中│││医││中│

  │术││虫││术││料││健││因│          │科││医│││科││医│

  │研││生││研││研││药││工│          │大││药│││大││药│

  │究││物││究││究││品││程│          │学││大│││学││大│

  │  ││技││所││所││研││、│          │华││学│││华││学│

  │  ││术││  ││  ││究││基│          │神││华│││神││中│

  │  ││研││  ││  ││所││因│          │中││神│││抗││医│

  │  ││究││  ││  ││  ││治│          │药││是│││病││药│

  │  ││所││  ││  ││  ││疗│          │制││药│││毒││科│

  │  ││  ││  ││  ││  ││药│          │剂││制│││药││技│

  │  ││  ││  ││  ││  ││物│          │研││剂│││筛││信│

  │  ││  ││  ││  ││  ││工│          │究││研│││选││息│

  │  ││  ││  ││  ││  ││程│          │所││究│││中││分│

  │  ││  ││  ││  ││  ││技│          │  ││中│││心││中│

  │  ││  ││  ││  ││  ││术│          │  ││心│││  ││心│

  │  ││  ││  ││  ││  ││中│          │  ││  │││  ││  │

  │  ││  ││  ││  ││  ││心│          │  ││  │││  ││  │

  └─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘          └─┘└─┘│└─┘└─┘

                                                      ┌──┼──┐

                                                    ┌┴┐┌┴┐┌┴┐

                                                    │武││荷││医│

                                                    │汉││兰││科│

                                                    │大││莱││院│

                                                    │学││顿││药│

                                                    │华││大││植│

                                                    │神││学││所│

                                                    │病││华││华│

                                                    │毒││神││神│

                                                    │分││生││天│

                                                    │子││物││药│

                                                    │生││材││物│

                                                    │物││料││新│

                                                    │研││研││药│

                                                    │究││究││开│

                                                    │中││中││发│

                                                    │心││心││中│

                                                    │  ││  ││心│

                                                    └─┘└─┘└─┘



                              合并资产负债表

    编制单位：成都华神集团股份有限公司                        单位:人民币元

                                        2000年12月31日        2001年6月30日

    流动资产:                                                              

    货币资金                           76,604,893.27          88,694,872.83

    短期投资                                                               

    短期投资跌价准备                                                       

    短期投资净额                                                           

    应收票据                              300,000.00             260,000.00

    应收股利                                                               

    其他应收款                          1,265,917.78          11,591,086.73

    应收帐款                           58,117,491.29          68,240,791.77

    减：坏帐准备                        3,577,127.37                       

    应收款项净额                       55,806,281.34                       

    预付帐款                            5,469,952.95          23,896,223.23

    应收补贴款                                                             

    应收利息                                                               

    存货                               46,973,661.96          44,160,280.55

    减：存货跌价准备                       48,104.80                       

    存货净额                           46,925,557.16                       

    待摊费用                              463,608.19             701,155.32

    待处理流动资产净损失                   18,943.82                       

    一年内到期的长期债券投资                                               

    其他流动资产                                                           

    流动资产合计                      185,589,236.73         237,544,410.43

    长期投资:                                                              

    长期股权投资                       40,440,000.00          26,490,000.00

    长期债权投资                                                           

    长期投资合计                       40,440,000.00          26,490,000.00

    减：长期投资减值准备                1,106,052.68                       

    长期投资净额                       39,333,947.32                       

    固定资产:                                                              

    固定资产原价                      165,744,340.01         169,744,340.01

    减:累计折旧                        20,579,037.16          25,016,145.79

    固定资产净值                      145,165,302.85         144,091,232.07

    工程物资                                                               

    在建工程                           14,469,312.48          15,497,034.60

    固定资产清理                                                           

    待处理固定资产损失                                                     

    固定资产合计                      159,634,615.33         159,588,266.67

    无形资产及其他资产:                                                    

    无形资产                           51,054,760.60          50,100,223.56

    开办费                              1,556,336.47                       

    长期待摊费用                        1,528,554.03           1,814,673.83

    其他长期资产                                                           

    无形资产及其他资产合计             54,139,651.10          51,914,897.39

    递延税项:                                                              

    递延税款借项                                                           

    资产总计                          438,697,450.48         475,537,574.49

    流动负债:                                                              

    短期借款                           95,000,000.00         115,000,000.00

    应付票据                            1,920,000.00           7,950,000.00

    应付帐款                           11,955,583.71          15,598,094.54

    预收帐款                            3,247,806.69           2,330,739.48

    代销商品款                                                             

    应付工资                            1,151,974.82           1,023,328.10

    应付福利费                          1,771,349.90           2,193,931.96

    应付股利                                                   3,960,000.00

    应交税金                           12,905,010.74          15,847,985.65

    其他应交款                            469,581.16             510,003.51

    其他应付款                          8,783,173.04           6,149,715.71

    预提费用                              211,791.48             389,883.84

    一年内到期的长期负债                                                   

    其他流动负债                                                           

    流动负债合计                      137,416,271.54         170,953,682.79

    长期负债:                                                              

    长期借款                           30,000,000.00          30,000,000.00

    应付债券                                                               

    长期应付款                                                             

    住房周转金                                                             

    其他长期负债                                                           

    长期负债合计                       30,000,000.00          30,000,000.00

    递延税项:                                                              

    递延税款贷项                                                           

    负债合计                          167,416,271.54         200,953,682.79

    少数股东权益                       25,748,097.79          22,794,349.85

    股东权益：                                                             

    股本                               79,200,000.00          79,200,000.00

    资本公积                           33,401,361.17          33,401,361.17

    盈余公积                           60,106,959.23          62,150,251.37

    其中：公益金                       18,976,712.00          19,998,358.07

    未分配利润                         72,824,760.75          77,037,929.31

    股东权益合计                      245,533,081.15         251,789,541.85

    负债及股东权益总计                438,697,450.48         475,537,574.49



                                        1999年12月31日       1998年12月31日

    流动资产:                                                              

    货币资金                             71969935.58            81811080.16

    短期投资                                                               

    短期投资跌价准备                                                       

    短期投资净额                                                           

    应收票据                               130000.00                       

    应收股利                                                               

    其他应收款                            4553920.36             3029818.48

    应收帐款                             42652319.08            24676950.06

    减：坏帐准备                          2790426.24              123384.75

    应收款项净额                         44415813.20            27583383.79

    预付帐款                             19147195.92            18771066.24

    应收补贴款                                                             

    应收利息                                                               

    存货                                 26777929.73            34306420.25

    减：存货跌价准备                       183662.74                       

    存货净额                             26594266.99            34306420.25

    待摊费用                               310394.75              101839.00

    待处理流动资产净损失                  -168684.29              -41011.96

    一年内到期的长期债券投资                                               

    其他流动资产                                                           

    流动资产合计                        162398922.15           162532777.48

    长期投资:                                                              

    长期股权投资                         32990000.00                       

    长期债权投资                                                           

    长期投资合计                         32990000.00                       

    减：长期投资减值准备                                                   

    长期投资净额                         32990000.00                       

    固定资产:                                                              

    固定资产原价                        111961133.27            72054400.52

    减:累计折旧                          14206365.75            10126043.86

    固定资产净值                         97754767.52            61928356.66

    工程物资                                                               

    在建工程                             21817152.28            43847654.26

    固定资产清理                                                           

    待处理固定资产损失                                                     

    固定资产合计                        119571919.80           105776010.92

    无形资产及其他资产:                                                    

    无形资产                             52861934.08            42478552.08

    开办费                                1072325.30              555206.65

    长期待摊费用                          1465230.08              978174.81

    其他长期资产                                                           

    无形资产及其他资产合计               55399489.46            44011933.54

    递延税项:                                                              

    递延税款借项                                                           

    资产总计                            370360331.41           312320721.94

    流动负债:                                                              

    短期借款                             60000000.00            11000000.00

    应付票据                              1500000.00                       

    应付帐款                              8606393.05             5480349.91

    预收帐款                              3125565.68            17822996.63

    代销商品款                                                             

    应付工资                              1164110.71             1225413.50

    应付福利费                            1292458.70              712363.11

    应付股利                              9504000.00             6600000.00

    应交税金                              9448478.70             4285335.03

    其他应交款                             349610.10               98490.01

    其他应付款                            6989581.19             2880173.01

    预提费用                               138540.75               99968.73

    一年内到期的长期负债                                        10000000.00

    其他流动负债                                                           

    流动负债合计                        102118738.88            60205089.93

    长期负债:                                                              

    长期借款                             30000000.00            30000000.00

    应付债券                                                               

    长期应付款                                                             

    住房周转金                            1677189.99             1617711.99

    其他长期负债                                                           

    长期负债合计                         31677189.99            31617711.99

    递延税项:                                                              

    递延税款贷项                                                           

    负债合计                            133795928.87            91822801.92

    少数股东权益                         15644082.70            10475936.63

    股东权益：                                                             

    股本                                 79200000.00            66000000.00

    资本公积                             33401361.17            46601361.17

    盈余公积                             55184406.97            51157908.17

    其中：公益金                         16515435.87            14502186.47

    未分配利润                           53134551.70            46262714.05

    股东权益合计                        220920319.84           210021983.39

    负债及股东权益总计                  370360331.41           312320721.94



                                           合并利润表

    单位：成都华神集团股份有限公司                           单位:人民币元

    项目                                2001年1-6月               2000年

    一、主营业务收入                  110,917,515.31        179,167,351.09

    减：折扣与折让                                                        

    主营业务收入净额                                        179,167,351.09

    减:主营业务成本                    70,222,322.77        108,291,864.28

    主营业务税金及附加                  2,492,883.32          3,570,449.95

    二、主营业务利润                                                      

    (亏损以“—”号填列)               38,202,309.22         67,305,036.86

    加:其他业务利润                                                       

    (亏损以“—”号填列)                    2,263.53             19,137.64

    减:存货跌价损失                        -1,537.34           -135,557.94

    营业费用                            7,738,412.74         15,109,623.30

    管理费用                           10,445,655.58         17,496,763.74

    财务费用                            4,472,607.52          3,926,540.91

    三、营业利润                                                          

    (亏损以“—”号填列)               15,549,434.25         30,926,804.49

    加:投资收益                                                           

    (损失以“—”号填列)                                     -1,106,052.68

    补贴收入                                                              

    营业外收入                                                    1,333.33

    减:营业外支出                         248,106.35             40,426.14

    四、利润总额                                                          

    (亏损以“—”号填列)               15,301,327.90         29,781,659.00

    减：所得税                          2,791,613.03          5,227,549.11

    少数股东本期收益                   -1,199,338.11            -58,651.42

    五、净利润                                                            

    (净亏损以“—”号填列)             13,709,052.98         24,612,761.31



    项目                                 1999年                   1998年

    一、主营业务收入                    143585066.53          157685115.36

    减：折扣与折让                                                        

    主营业务收入净额                    143585066.53          157685115.36

    减:主营业务成本                      89119264.61           91399631.47

    主营业务税金及附加                    2495565.68            2089241.75

    二、主营业务利润                                                      

    (亏损以“—”号填列)                 51970236.24           64196242.14

    加:其他业务利润                                                       

    (亏损以“—”号填列)                                                  

    减:存货跌价损失                          2003.45                      

    营业费用                             12459418.24           14143336.32

    管理费用                             11652586.10           10353201.01

    财务费用                              2126506.12            1557930.67

    三、营业利润                         25729722.33           38141774.14

    (亏损以“—”号填列)                                                  

    加:投资收益                            566666.66            1440000.00

    (损失以“—”号填列)                                                  

    补贴收入                                                              

    营业外收入                                                            

    减:营业外支出                           58674.00              15812.28

    四、利润总额                         26237714.99           39565961.86

    (亏损以“—”号填列)                                                  

    减：所得税                            3978848.15            6050804.62

    少数股东本期收益                       278775.12            -324005.01

    五、净利润                           21980091.72           33839162.25

    (净亏损以“—”号填列)                                                



                              合并利润分配表

    编制单位：成都华神集团股份有限公司                             单位:元

             项目                        2001年1-6月            2000年    

    一、净利润                                                                            

    (净亏损以“-”号填列)              13,709,052.98           24612761.31

    加：年初未分配利润                 70,030,686.93           53134551.70

    盈余公积转入                                                          

    二、可供分配的利润                 83,739,739.91           77747313.01

    减：提取法定盈余公积                1,370,905.30            2461276.13

    提取法定公益金                      1,370,905.30            2461276.13

    三、可供股东分配的利润             80,997,929.31           72824760.75

    减：已分配法人股股利                                                  

    提取任意盈余公积                                                      

    应付普通股股利                      3,960,000.00                      

    四、未分配利润                     77,037,929.31           72824760.75



                                             1999年          1998年

             项目                                                         

    一、净利润                                                            

    (净亏损以“-”号填列)                21980091.72           33839162.25

    加：年初未分配利润                   45054478.32           42951384.26

    其他转入                                                              

    二、可供分配的利润                   67034570.04           76790546.51

    减：提取法定盈余公积                  2198009.17            3383916.23

    提取法定公益金                        2198009.17            3383916.23

    三、可供股东分配的利润               62638551.70           70022714.05

    减：应付优先股股利                                                    

    提取任意盈余公积                                           17160000.00

    应付普通股股利                        9504000.00            6600000.00

    四、未分配利润                       53134551.70           46262714.05



                                 合并现金流量表

    编制单位：成都华神集团股份有限公司                      单位：人民币元

                        项目                  2001年1-6月         2000年  

    一、经营活动产生的现金流量:                                           

    销售商品、提供劳务收到的现金              100679341.30    163484907.88

    收取的租金                                  2743210.74      4918213.84

    收到的税费返还                               203080.78                

    收到的其他与经营活动有关的现金              9027209.41      1650702.70

    现金流入小计                              112652842.23    170053824.42

    购买商品、接受劳务支付的现金               72101497.12    101236766.06

    经营租赁所支付的现金                         725000.00      1892500.00

    支付给职工以及为职工支付的现金              8553750.41     11993296.97

    实际缴纳的增值税款                          6178485.20      9764237.86

    支付的所得税款                                92107.50      3011299.20

    支付的除增值税、所得税以外的其他税费        2021639.75      3689204.25

    支付的其他与经营活动有关的现金             18269306.62     22700677.70

    现金流出小计                              107941786.60    154287982.05

    经营活动产生的现金流量净额                  4711055.63     15765842.38

    二、投资活动产生的现金流量                                            

    收回投资所收到的现金                       22308947.32      2750000.00

    分得股利或利润所收到的现金                                            

    取得债券利息收入所收到的现金                                          

    处置固定资产、无形资产和                      18500.00                

    其他长期资产而收回的现金净额                                          

    收到的其他与投资活动有关的现金               222695.86       402056.35

    现金流入小计                               22550143.18      3152056.35

    购建固定资产、无形资产和                   16902143.94     29841774.49

    其他长期资产所支付的现金                                              

    权益性投资所支付的现金                     16150000.00     12619667.15

    债权性投资所支付现金                                                  

    支付的其他投资活动有关的现金                1652207.44      2315335.96

    现金流出小计                               34704351.38     44776777.60

    投资活动产生的现金流量净额                -12154208.20    -41624721.25

    三、筹资活动产生的现金流量:                                           

    吸收权益性投资所收到的现金                                 12800000.00

    其中：子公司吸收少数股东权益                               12800000.00

    投资所收到的现金                                                      

    发行债券所收到的现金                                                  

    借款所收到的现金                           34300000.00     95000000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金               125380.35                

    现金流入小计                               34425380.35    107800000.00

    偿还债务所支付的现金                                       60000000.00

    发生筹资费用所支付的现金                                              

    分配股利或利润所支付的现金                                  9854000.00

    子公司支付少数股东的股利                                              

    偿付利息所支付的现金                        4692248.22      5774973.45

    融资租赁所支付的现金                                                  

    减少注册资本所支付的现金                                              

    子公司依法减资支                                                      

    付给少数股东的现金                                                    

    支付的其他与筹资活动有关的现金                              1677189.99

    现金流出小计                               14892248.22     77306163.44

    筹资活动产生的现金流量净额                 19533132.13     30493836.56

    四、汇率变动对现金的影响                                              

    五、现金及现金等价物净增加额               12089979.56      4634957.69

    1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                    

    以固定资产偿还债务                                                    

    以投资偿还债务                                                        

    以固定资产进行长期投资                                                

    以存货偿还债务                                                        

    融资租赁固定资产                                                      

    2、将净利润调节为经营活动的现金流量:                                  

    净利润                                     13709052.98     24612761.31

    加:少数股东损益                            -199.338.11       -58651.42

    加:计提的坏帐准备或转销的坏帐               1376752.94       786701.49

    固定资产折旧                                4678604.88      6403268.79

    无形资产、长期待摊费用、开办费摊销          1147625.84      2838088.78

    待摊费用的减少(减增加)                      -237547.13      -153213.44

    预提费用的增加(减减少)                       178092.36        73250.73

    处置固定资产、无形资产和                     226285.22                

    其他长期资产的损失(减收益)                                            

    固定资产报废损失                               3615.44         6205.62

    财务费用                                    4472607.52      3926540.91

    投资损失(减收益)                                                      

    递延税款贷项(减借项)                                                  

    存货的减少(减增加)                         -1130953.22    -20195732.23

    经营性应收项目的减少(减增加)              -28137569.99      1330073.34

    经营性应付项目的增加(减减少)               -9623826.90     -4961574.35

    其他                                                        1158122.85

    经营活动产生的现金流量净额                  4711055.63     15765842.38

    3、现金及现金等价物净增加情况:                                        

    货币资金的期末余额                         88694872.83     76604893.27

    减:货币资金的期初余额                      76604893.27     71969935.58

    现金等价物的期末余额                                                  

    减:现金等价物的期初余额                                               

    现金及现金等价物净增加额                   12089979.56      4634957.69



                        项目                      1999年            1998年

    一、经营活动产生的现金流量:                                           

    销售商品、提供劳务收到的现金              124344889.03    165916292.14

    收取的租金                                  3267791.60      4305519.83

    收到的税费返还                                                        

    收到的其他与经营活动有关的现金              2336273.25     19975767.70

    现金流入小计                              129948853.88    214386679.28

    购买商品、接受劳务支付的现金               81326895.98    108224776.63

    经营租赁所支付的现金                        1150000.00      1255000.00

    支付给职工以及为职工支付的现金              7150628.97      4836736.72

    实际缴纳的增值税款                          6940095.42     24282664.78

    支付的所得税款                              3616594.15      6428563.55

    支付的除增值税、所得税以外的其他税费        2647246.25      1930294.55

    支付的其他与经营活动有关的现金             13357634.49     11616160.55

    现金流出小计                              116189095.26    158574196.78

    经营活动产生的现金流量净额                 13759858.62     55812482.50

    二、投资活动产生的现金流量                                            

    收回投资所收到的现金                                        4210000.00

    分得股利或利润所收到的现金                                   400000.00

    取得债券利息收入所收到的现金                 566666.66      1040000.00

    处置固定资产、无形资产和                     136730.00        15000.00

    其他长期资产而收回的现金净额                                          

    收到的其他与投资活动有关的现金                               618352.03

    现金流入小计                                7033963.66      6283352.03

    购建固定资产、无形资产和                   14934277.02     16480706.08

    其他长期资产所支付的现金                                              

    权益性投资所支付的现金                     32990000.00       654249.01

    债权性投资所支付现金                                                  

    支付的其他投资活动有关的现金               13868991.45     16257151.64

    现金流出小计                               61793268.47     33392106.73

    投资活动产生的现金流量净额                -61089871.81    -27108754.70

    三、筹资活动产生的现金流量:                                           

    吸收权益性投资所收到的现金                  4900000.00      1000000.00

    其中：子公司吸收少数股东权益                                1000000.00

    投资所收到的现金                                                      

    发行债券所收到的现金                                                  

    借款所收到的现金                           90000000.00     48500000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金              5149117.30       654555.21

    现金流入小计                              100049117.30     50154555.21

    偿还债务所支付的现金                       51000000.00     24000000.00

    发生筹资费用所支付的现金                                              

    分配股利或利润所支付的现金                  6600000.00     17160000.00

    子公司支付少数股东的股利                                              

    偿付利息所支付的现金                        4960248.69      3511793.12

    融资租赁所支付的现金                                                  

    减少注册资本所支付的现金                                              

    子公司依法减资支                                                      

    付给少数股东的现金                                                    

    支付的其他与筹资活动有关的现金                                        

    现金流出小计                               62560248.69     44671793.12

    筹资活动产生的现金流量净额                 37488868.61      5482762.09

    四、汇率变动对现金的影响                                              

    五、现金及现金等价物净增加额               -9841144.58     34186489.89

    1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                    

    以固定资产偿还债务                                                    

    以投资偿还债务                                                        

    以固定资产进行长期投资                                                

    以存货偿还债务                                                        

    融资租赁固定资产                                                      

    2、将净利润调节为经营活动的现金流量:                                  

    净利润                                     21980091.72     33839162.25

    加:少数股东损益                              278775.12      -324005.01

    加:计提的坏帐准备或转销的坏帐                979213.47        45590.36

    固定资产折旧                                4231701.12      3339347.77

    无形资产、长期待摊费用、开办费摊销          1866995.00      1783327.00

    待摊费用的减少(减增加)                                       964078.28

    预提费用的增加(减减少)                                                

    处置固定资产、无形资产和                                       3018.20

    其他长期资产的损失(减收益)                                            

    固定资产报废损失                              54574.00         2394.08

    财务费用                                    2126506.12      1557930.67

    投资损失(减收益)                            -566666.66     -1440000.00

    递延税款贷项(减借项)                                                  

    存货的减少(减增加)                          7530493.97     13192542.62

    经营性应收项目的减少(减增加)              -17920677.18     30469541.36

    经营性应付项目的增加(减减少)               -6805248.06     -1591076.34

    其他                                           4100.00       355716.50

    经营活动产生的现金流量净额                 13759858.62     55812482.50

    3、现金及现金等价物净增加情况:                                        

    货币资金的期末余额                         71969935.58     81811080.16

    减:货币资金的期初余额                      81811080.16     47624590.27

    现金等价物的期末余额                                                  

    减:现金等价物的期初余额                                               

    现金及现金等价物净增加额                   -9841144.58     34186489.89





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