中国证监会呼和浩特特派员办事处于2001年12月6日至12月10 日对我公司进行 了巡回检查，并于12月25日以呼证监发字[2001]91号文下发了《关于对内蒙古草原 兴发股份有限公司巡检的通知书》。对于通知书中提出的问题，我公司非常重视， 公司董事会、监事会、高管人员及时组织了证券法规学习，并对照《公司法》、《 证券法》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规 及《公司章程》的有关规定对问题进行了逐项检查。2002年2月4日，公司召开2002 年度第一次董事会会议，针对巡检中发现的问题进行了认真的研究和讨论，逐项落 实整改措施，并形成整改报告如下：

    一、信息披露方面

    公司于2000年11月24日签订协议，将持有的内蒙古康斯食品有限责任公司4600 万元债权变为股权投资，未及时进行披露问题。

    整改措施：2000年11月22日，公司召开临时董事会审议通过了上述投资议案， 考虑到该投资行为涉及金额在董事会自主投资权限内，因此未以临时公告方式予以 披露；在2000年年度报告中，我公司如实披露了上述事项。对此，公司已经组织有 关部门、人员学习，加深对相关法规的理解认识，认真细致工作，确保今后公司信 息披露的及时、准确、完整。

    二、治理结构方面

    对于检查中提出“三会”运作方面存在的问题，公司对相关制度进行了完善； 《经理工作细则》和涉及二级市场敏感信息的保密措施已制定完成，并提交本次董 事会会议讨论通过；对于《公司章程》中未明确规定符合公司实际的风险投资范围 以及具体投资权限问题，公司将对照《上市公司章程指引》对《公司章程》内的相 关内容予以修改完善，并报股东大会批准。

    三、财务方面

    1、公司存货跌价准备2000年末较年初减少2,508,711.01元， 缺乏如其会计政 策规定的按单个存货项目计提跌价准备的工作记录。

    整改措施：根据公司董事会决议，自一九九九年一月一日起本公司期末存货按 成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取。所以尽管2000年末与年初存货金额从总量上接近，但因单个项 目相差较大，因此跌价准备减少了2,508,711.01元。

    上述工作记录公司已配合会计师事务所整理归档。

    2、公司2000年末及2001年中期预付账款中代农户代购鸡舍、 兴建养鸡小区款 项，应重分类调整到其他应收款项下，并相应计提坏账准备；截止2001年11月30日， 虽已收回大部分，但尚余910万元，应尽快收回上述款项。

    整改措施：截止2001年12月31日，公司已收回上述全部款项。

    3、公司2000年末预收账款余额中有3,322,082.80元系预收房款， 应重分类调 整到其他应付款项下。

    整改措施：公司已将上述款项调整到其他应付款项下。

    公司今后将在加强对财务人员业务素质培训的基础上，进一步增强责任感，加 强会计核算工作，提高会计核算质量，并采取积极措施完善相关财务处理手续，杜 绝此类事件的再度发生。

    通过中国证监会呼和浩特特派员办事处对公司的巡检和本次整改，极大地促进 了本公司的规范运作，进一步提高了公司的董事、监事及高管人员对相关法律、法 规以及政策的理解和运用；同时公司董事会将以此为契机，进一步规范信息披露， 夯实基础管理，建立更为规范、高效的决策和运行机制，并在中国证监会呼和浩特 特派办的指导和监督下，落实整改措施，进一步健全和完善内部控制制度，加强规 范管理，确保公司健康、稳定的发展，以更好的业绩回报广大股东。