每日必读本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
我公司河津电厂于基建期间购置使用的部分运输车辆、办公设备及工具用具因使用年限较长，已不再具有使用价值，在2002年年度报告中对上述财产进行了清理，并对该固定资产清理事项进行了追溯调整。这一会计处理不符合《企业会计制度》、《企业会计准则———固定资产》中关于固定资产清理事项应计入当期损益的规定。按照中国证监会的要求，我公司对上述事项进行了更正，将原追溯到2001年度的固定资产损失1,821,657.87元，计入到2002年当期损益。并由中瑞华恒信会计师事务所对上述更正事项进行了审计，该事务所出具了审计报告———中瑞华恒信审字［2003］第11129号，对公司的更正事项予以认可。
现将更正后的最近两年的年度财务会计报表、相关附注及年度报告中有关财务指标公告如下：
一、更正后的最近两年的年度财务会计报表
资产负债表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元
资产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 568,426,621.25 441,245,214.92
短期投资 12,887,815.40 27,806,169.21
应收票据 15,000,000.00 -
应收股利 - -
应收账款 180,739,428.61 128,293,560.08
其他应收款 8,895,971.56 24,041,552.55
应收补贴款 - -
预付账款 46,600,755.43 6,817,640.05
存货 52,334,666.38 48,672,214.30
待摊费用 1,559,446.85 1,755,677.95
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 886,444,705.48 678,632,029.06
长期投资： - -
长期股权投资 54,158,530.56 56,586,529.36
长期债权投资 - -
长期投资合计 54,158,530.56 56,586,529.36
固定资产 - -
固定资产原值 5,451,955,458.9 25,420,482,530.07
减：累计折旧 1,829,155,766.65 1,567,525,464.45
固定资产净值 3,622,799,692.27 3,852,957,065.62
减：固定资产减值准备 0 2,707,293.12
固定资产净额 3,622,799,692.27 3,850,249,772.50
工程物资 701,535.13 1,317,386.10
在建工程 4,928,309.50 33,748,928.54
固定资产清理 52,465.57 -
固定资产合计 3,628,482,002.47 3,885,316,087.14
无形资产及其他资产： - -
无形资产 55,777,502.32 54,187,350.72
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 55,777,502.32 54,187,350.72
递延税项： - -
递延税项借项 - -
资产总计 4,624,862,740.83 4,674,721,996.28
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 - -
应付票据 - -
应付账款 135,920,897.57 369,912,857.24
预收账款 - -
应付工资 - -
应付福利费 13,198,803.71 12,982,385.63
应付股利 157,036,915.00 87,436,915.00
应交税金 95,895,504.97 87,461,226.04
其他应交款 7,008,787.42 6,122,547.03
其他应付款 99,569,833.76 73,791,632.30
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负 185,030,000.00 155,030,000.00
债
其他流动负债 - -
流动负债合计 693,660,742.43 792,737,563.24
长期负债： - -
长期借款 2,330,997,580.10 2,217,296,058.83
应付债券 - -
长期应付款 39,014,576.80 41,014,576.80
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 2,370,012,156.90 2,258,310,635.63
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 3,063,672,899.33 3,051,048,198.87
少数股东权益 - -
股东权益： - -
股本 435,000,000.00 435,000,000.00
资本公积 861,739,751.66 861,739,751.66
盈余公积 158,200,484.37 144,083,077.75
其中:法定公益金 52,733,494.79 48,027,692.58
未分配利润 106,249,605.47 182,850,967.99
股东权益合计 1,561,189,841.50 1,623,673,797.41
负债及股东权益合计 4,624,862,740.83 4,674,721,996.28
公司负责人：王清文 总会计师：张荣华 会计机构负责人：韩志伟
利润及利润分配表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2002年度 单位：人民币元
项目 本期发生数 上年同期数
一、主营业务收入 1,585,478,315.12 1,358,553,034.85
减：主营业务成本 1,188,180,608.97 1,081,233,193.89
主营业务税金及附加 17,619,174.06 15,916,064.71
二、主营业务利润 379,678,532.09 261,403,776.25
加：其他业务利润 99,626.65 1,835,451.55
减：营业费用 - -
管理费用 40,346,404.23 54,175,959.95
财务费用 231,823,019.50 -95,730,198.42
三、营业利润 107,608,735.01 304,793,466.27
加：投资收益 -1,460,059.52 -8,780,286.22
补贴收入 50,000.00 -
营业外收入 41,559,970.07 388,136.47
减：营业外支出 11,746,755.54 5,034,550.58
四、利润总额 136,011,890.02 291,366,765.94
减：所得税 41,895,845.93 85,349,963.61
少数股东损益 - -
五、净利润 94,116,044.09 206,016,802.33
加：年初未分配利润 182,850,967.99 94,736,686.02
其他转入 - -
六、可供分配的利润 276,967,012.08 300,753,488.35
减：提取法定盈余公积 9,411,604.41 20,601,680.23
提取法定公益金 4,705,802.22 10,300,840.11
七、可供股东分配的利润 262,849,605.47 269,850,968.01
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 156,600,000.00 87,000,000.00
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 106,249,605.47 182,850,967.99
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 39,230,164.71
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：王清文 总会计师：张荣华 会计机构负责人：韩志伟
资产减值准备明细表
编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2002年度 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 9,187,105.60 -
其中：应收账款 -
其他应收款 9,187,105.60
二、短期投资跌价准备合计 2,942,867.34 1,901,368.97
其中：股票投资 2,942,867.34 1,901,368.97
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 9,160,966.18 -
其中：备品备件 9,160,966.18
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 33,110,800.00 961,400.00
其中：长期股权投资 33,110,800.00 961,400.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 2,707,293.12 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 2,707,293.12
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 2,881,315.86 6,305,789.74
其中：应收账款
其他应收款 2,881,315.86 6,305,789.74
二、短期投资跌价准备合计 - 4,844,236.31
其中：股票投资 4,844,236.31
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,069,796.79 8,091,169.39
其中：备品备件 1,069,796.79 8,091,169.39
原材料
四、长期投资减值准备合计 13,244,320.00 20,827,880.00
其中：长期股权投资 13,244,320.00 20,827,880.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,707,293.12 0
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,707,293.12 0
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
公司负责人：王清文 总会计师：张荣华 会计机构负责人：韩志伟
二、报表附注
（二）公司采用的主要会计政策、会计估计、重大会计差错更正：
19、会计估计的变更和重大会计差错更正
（2）、重大会计差错更正
Ｄ、本公司河津电厂部分固定资产分类错误，造成少计提折旧。此项会计差错累计影响以前年度损益额4,141,881.11元，影响2001年净利润减少2,436,247.86元，影响2000年净利润减少338,812.49元。相应影响累计折旧增加4,141,881.11元。
（六）会计报表项目附注
9、固定资产及累计折旧
（1）、固定资产原值
类别 期初数 本期增加
电力专用设备 3,747,354,698.40 52,430,202.42
房屋建筑物 1,295,539,464.80 20,421,319.65
通用设备 377,588,366.87 57,524,677.14
合计 5,420,482,530.07 130,376,199.21
类别 本期减少 期末数
电力专用设备 33,442,893.43 3,766,342,007.39
房屋建筑物 24,435,018.37 1,291,525,766.08
通用设备 41,025,358.56 394,087,685.45
合计 98,903,270.36 5,451,955,458.92
（2）、累计折旧
类别 期初数 本期增加
电力专用设备 1,129,377,943.86 232,684,290.86
房屋建筑物 261,237,335.95 72,819,348.97
通用设备 176,910,184.64 32,633,248.41
合计 1,567,525,464.45 338,136,888.24
固定资产净值 3,852,957,065.62
类别 本期减少 期末数
电力专用设备 24,728,105.53 1,337,334,129.19
房屋建筑物 15,089,898.07 318,966,786.85
通用设备 36,688,582.44 172,854,850.61
合计 76,506,586.04 1,829,155,766.65
固定资产净值 3,622,799,692.27
（3）、减值准备
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
通用设备 2,707,293.12 2,707,293.12 0
电力专用设备
合计 2,707,293.12 2,707,293.12 0
固定资产净额 3,848,428,114.63 3,622,799,692.27
固定资产清理
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
通用设备 1,874,123.44 1,821,657.87 52,465.57
电力专用设备
合计 1,874,123.44 1,821,657.87 52,465.57
22、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 96,055,385.17 9,411,604.41 105,466,989.58
公益金 48,027,692.58 4,705,802.22 52,733,494.79
合计 144,083,077.7 14,117,406.6 158,200,484.37
23、未分配利润
调整前期初数 90,181,400.30
调整数 92,669,567.69
调整后期初数 182,850,967.99
本期增加（本年净利润转入） 94,116,044.09
减：提取法定盈余公积 9,411,604.41
减：提取法定公益金 4,705,802.22
减：分配股利 156,600,000.00
期末数 106,249,605.47
31、营业外支出
项目 本年发生数 上年同期数
处理固定资产净损失 4,775,093.57 9,679.30
流动资产非常损失 3,447,772.94 344,991.96
子弟学校经费 3,204,655.46 1,695,250.20
兵役优待费 50,980.00 105,700.00
赔偿金 30,000.00
固定资产减值准备 -11,648.12 2,707,293.12
其他 279,901.69 141,636.00
合计 11,746,755.54 5,034,550.58
三、财务指标
（一）、本年度主要会计数据： （金额单位：元）
利润总额： 136,011,890.02
净 利 润： 94,116,044.09
扣除非经常性损益后的净利润： 167,025,979.38
主营业务利润： 378,678,532.09
其它业务利润： 99,626.65
营业利润： 106,608,735.01
投资收益： -1,460,059.52
补贴收入： 50,000.00
营业外收支净额： 29,813,214.53
经营活动产生的现金流量净额： 554,384,166.91
现金及现金等价物净增加额： 112,263,052.52
＊注： 扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元
项目 金额
营业外收入 40,502,925.07
营业外支出 11,746,755.54
汇兑损益 -136,679,733.99
合计 -107,923,564.46
（二）、报告期末公司财务指标： 单位：元，％
项目 2002年 2001年
主营业务收入: 1,585,478,315.12 1,358,553,034.85
净利润： 94,116,044.09 206,016,802.33
总资产： 4,624,862,740.83 4,674,721,996.28
股东权益： 1,561,189,841.50 1,623,673,797.41
每股净资产： 3.589 3.73
调整后的每股净资产： 3.570 3.48
每股经营活动产生的现金流量净额： 1.274 1.183
每股收益 0.22 0.474
净资产收益率 6.03 12.69
扣除非经常性损益后的每股收益 0.384 0.185
扣除非经常性损益后的净资产收益率 10.70 4.96
2003年12月15日
