每日必读晋天元审[2003]第0401号
山西三维集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，对山西三维集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）前次募集资金截止2002年12月31日的投入情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对贵公司董事会提供的资料发表审核意见。我们的专项审核报告是依据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求出具的，所发表的审核意见是我们根据贵公司的实际情况，在进行了审慎调查，实施了我们认为必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]149号文批准，公司于2000年2月29日至3月13日向全体股东配售25,713,851.00股普通股，其中：向国家股股东配售400,000.00股，向法人股股东配售113,851.00股，向社会公众股股东配售25,200,000.00股，配股价7.5元/股，扣除相关发行费用后，实际募集资金186,744,617.33元，均为货币资金。上述募集资金于2000年3月17日全部到位，并经山西中元会计师事务所（有限公司）（2000）晋师股验字第2号验资报告验证。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金的实际使用情况
经审核，贵公司前次募集资金的实际使用情况如下：
（单位：人民币元）
实际投资项目 募集资金各年度实际使用情况
2000年 2001年 2002年
醋酸乙烯合成系统DCS微机控制
改造及有机回收装置扩产改造 29,450,000.00 — —
25000KVA电石密闭炉易地改造 15,106,723.20 33,023,040.99 990,674.79
16500KVA电石炉密闭炉改造 — 13,798,048.95 19,201,951.05
乙炔发生和清净项目 — 49,034,178.35 500,000.00
10000吨低碱法聚乙烯醇 — 25,640,000.00 —
合计 44,558,723.20 121,495,268.29 20,692,625.84
实际投资项目 合计 实际投产时间
醋酸乙烯合成系统DCS微机控制
改造及有机回收装置扩产改造 29,450,000.00 2000年6月
25000KVA电石密闭炉易地改造 49,120,438.98 2002年6月
16500KVA电石炉密闭炉改造 33,000,000.00 2002年6月
乙炔发生和清净项目 49,534,178.35 2002年6月
10000吨低碱法聚乙烯醇 25,640,000.00 2002年6月
合计 186,744,617.33
（二）前次募集资金的实际使用情况与配股说明书承诺投入情况对照如下：
（单位：人民币元）
投资项目 募集资金使用情况
实际使用 承诺使用
醋酸乙烯合成系统DCS微机控制
改造及有机回收装置扩产改造 29,450,000.00 29,500,000.00
25000KVA电石密闭炉易地改造 49,120,438.98 49,000,000.00
16500 KVA电石炉密闭改造 33,000,000.00 33,000,000.00
乙炔发生和清净项目 49,534,178.35 49,600.000.00
高粘度聚乙烯醇缩丁醛树脂和薄膜
生产技术及关键设备技术改造
10000吨低碱法聚乙烯醇 25,640,000.00 25,640,000.00
合计 186,744,617.33 186,740,000.00
投资项目 募集资金效益情况 备注
实际 承诺
醋酸乙烯合成系统DCS微机控制
改造及有机回收装置扩产改造 7,804,266.68 7,200,000.00 注1
25000KVA电石密闭炉易地改造 — 25,560,000.00 注2
16500 KVA电石炉密闭改造 — 7,600,000.00 注3
乙炔发生和清净项目 — 12,030,000.00 注4
高粘度聚乙烯醇缩丁醛树脂和薄膜
生产技术及关键设备技术改造 注5
10000吨低碱法聚乙烯醇 14,625,173.42 36,510,000.00 注6
合计
注1：1、醋酸乙烯合成系统DCS微机控制改造及有机回收装置扩产改造项目节约募集资金50,000.00元，结余资金用于25000KVA电石密闭炉易地改造项目；2、表中此项目效益为2002年度实现的效益。
注2：1、25000KVA电石密闭炉易地改造项目多使用募集资金120,438.98元，系醋酸乙烯合成系统DCS微机控制改造及有机回收装置扩产改造节约50,000.00元, 乙炔发生和清净项目节约65,821.65元及实际募集比计划多4617.33元；2、由于此项目生产的产品属于生产的中间产品，无法准确单独核算其效益；。
注3：16500 KVA电石炉密闭改造项目属于生产生产的产品的中间过程，无法准确单独核算其效益，2
注4：1、乙炔发生和清净项目项目节约募集资金65,821.65元，结余资金用于25000KVA电石密闭炉易地改造项目；2、由于此项目属于生产的中间过程，无法准确单独核算其收益情况。3、
注5： 2001年5月15日贵公司临时董事会会议决议并经2001年6月20日召开的2001年临时股东大会审议通过：决定变更2000年配股募集资金项目———“引进高粘度聚乙烯醇缩丁醛树脂和薄膜生产技术及关键设备技改项目”（计划投资4980万元，其中配股资金2564万元）的用途，将此项目资金2564万元投向“扩建10000吨低碱法聚乙烯醇项目”。该项目业经山西省经济贸易委员会晋经贸投资字[2001]135号文批复，项目总投资4905.40万元（其中配股资金投入2564万元）。
上述变更事项的决议公告已分别刊登于2001年5月16日《证券时报》和2001年6月21日《证券时报》。
注6： 10000吨低碱法聚乙烯醇项目于2002年6月竣工，2002年7月正式投产，表中此项目效益为2002年7-12月该项目实现的效益。
（三）前次募集资金的实际使用情况与贵公司年度报告核对如下：
（单位：人民币元）
项目名称 实际使用 2000年年报披露 差异
醋酸乙烯合成系统DCS微机控制
改造及有机回收装置扩产改造 29,450,000.00 29,450,000.00 —
25000KVA电石密闭炉易地改造 15,106,723.20 15,106,723.20 —
16500 KVA电石炉密闭改造 — — —
乙炔发生和清净项目 — — —
10000吨低碱法聚乙烯醇 — — —
合计 44,556,723.20 44,556,723.20 —
项目名称 实际使用 2001年年报披露 差异
醋酸乙烯合成系统DCS微机控制
改造及有机回收装置扩产改造 29,450,000.00 29,450,000.00 —
25000KVA电石密闭炉易地改造 48,129,764.19 48,129,764.19 —
16500 KVA电石炉密闭改造 13,798,048.95 13,798,048.95 —
乙炔发生和清净项目 49,034,178.35 49,034,178.35 —
10000吨低碱法聚乙烯醇 25,640,000.00 25,640,000.00 —
合计 166,051,991.49 166,051,991.49 —
项目名称 实际使用 2002年年报披露 差异
醋酸乙烯合成系统DCS微机控制
改造及有机回收装置扩产改造 29,450,000.00 29,450,000.00 —
25000KVA电石密闭炉易地改造 49,120,438.98 49,120,438.98 —
16500 KVA电石炉密闭改造 33,000,000.00 33,000,000.00 —
乙炔发生和清净项目 49,534,178.35 49,534,178.35 —
10000吨低碱法聚乙烯醇 25,640,000.00 25,640,000.00 —
合计 186,744,617.33 186,744,617.33 —
（四）将上述募集资金的实际使用情况与此次董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》对照，二者相符。
前次募集资金186,744,617.33元，截至2002年12月31日已全部使用。
三、审核结论
经审核，我们认为，贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。
四、本专项报告使用范围的声明
本报告仅供贵公司为本次配股使用，不得用作其他任何目的。我们同意将本专项报告作为贵公司本次申请配股所必备的文件，随同其他申报材料一起上报。
山西天元会计师事务所(有限公司) 中国注册会计师：宋晓伟
中国·太原
二零零三年二月二十日 中国注册会计师：于玮
