（2001）天元专审字第52号

    山西三维集团股份有限公司董事会：

    我们接受委托, 对山西三维集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）前次募 集资金截止2001年6月30日的投入情况进行了专项审核。 贵公司董事会的责任是提 供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认 为必要的其他证据。我们的责任是对贵公司董事会提供的资料发表审核意见。我们 的专项审核报告是依据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的 要求出具的,所发表的审核意见是我们根据贵公司的实际情况 ,在进行了审慎调查, 实施我们认为必要的审核程序的基础上, 根据审核过程中所取得的材料作出的职业 判断。

    一、 前次募集资金的数额和资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999〗149号文批准, 并经深圳证券交 易所同意,公司于2000年2月29日至3月13日向全体股东配售25713851股普通股,其中： 向国家股股东配售400000股,向法人股股东配售113851股 , 向社会公众股股东配售 25200000股,配股价7.5元/股,扣除相关发行费用后,实际募集资金186,744,617. 33 元,均为货币资金。上述募集资金于2000年3月17日全部到位, 并经山西中元会计师 事务所（有限公司）（2000）晋师股验字第2号验资报告验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    （一） 前次募集资金的实际使用情况

    经审核,贵公司前次募集资金的实际使用情况如下：（单位：人民币元）

    实际投资项目                         投资金额及投入时间

    　                                2000年        2001年1－6月 

    醋酸乙烯合成系统DCS微机控制    29,450,000.00        －－     

    改造及有机回收装置扩产改造

    25000KVA电石密闭炉易地改造     15,106,723.20    28,118,705.72

    16500KVA电石炉密闭改造               －－        7,472,273.95

    乙炔发生和清净项目                   －－       49,034,178.35

    10000吨低碱法聚乙烯醇                －－       27,778,014.23

    合计                           44,556,723.20   112,403,172.25


    实际投资项目                         投资金额及投入时间

    　                                  合  计     投资进度

    醋酸乙烯合成系统DCS微机控制      29,450,000.00   已完成

    改造及有机回收装置扩产改造

    25000KVA电石密闭炉易地改造       43,225,428.92    90％

    16500KVA电石炉密闭改造            7,472,273.95    30％

    乙炔发生和清净项目               49,034,178.35    95％

    10000吨低碱法聚乙烯醇            27,778,014.23    50％

    合计                            156,959,895.45 

    （二）前次募集资金的实际使用情况与配股说明书承诺投入情况对照如下：

    　                                     （单位：人民币元）

    投资项目                           募集资金实际使用情况 

    　                                 总投资      完工进度 

    醋酸乙烯合成系统DCS微机控制   29,450,000.00    已完成   

    改造及有机回收装置扩产改造

    25000KVA电石密闭炉易地改造    43,225,428.92     90％    

    16500KVA电石炉密闭改造         7,472,273.95     30％    

    乙炔发生和清净项目            49,034,178.35     95％    

    10000吨低碱法聚乙烯醇         27,778,014.23     50％    

    合计                         156,959,895.45             


    投资项目                  配股说明书承诺投入情况      项目批文

    　                        总投资       完工时间

    醋酸乙烯合成系

    统DCS微机控制           29,500,000.00     一年   晋经贸改专(1998)60号文

    改造及有机回收

    装置扩产改造

    25000KVA电石密

    闭炉易地改造            49,000,000.00     一年   晋经贸改专(2000)53号文

    16500KVA电石炉密闭改造  33,000,000.00     一年   晋经贸改专(1999)80号文

    乙炔发生和清净项目      49,600,000.00     一年   晋经贸改专(1999)80号文

    10000吨低碱法聚乙烯醇   25,640,000.00     一年   晋经贸改专(1999)80号文

    合计                   186,740,000.00

    前次募集资金的变更运用情况：

    2001年5月15日贵公司临时董事会会议决议并经2001年6月20日召开的2001年临 时股东大会审议通过：决定变更2000年配股募集资金项目——“引进高粘度聚乙烯 醇缩丁醛树脂和薄膜生产技术及关键设备技改项目”（计划投资4980万元, 其中配 股资金2564万元）的用途,将此项目资金2564万元投向“扩建10000吨低碱法聚乙烯 醇项目”。由于PVA缩丁醛树脂和薄膜市场发生变化,利润回报率难以保障, 且难以 引进先进的生产技术,为了防范风险,并本着对广大投资者负责的态度, 公司董事会 决定变更以上募集资金的投向。 本项目业经山西省经济贸易委员会晋经贸投资字 [2001〗135号文批复,项目总投资4905.40万元（其中配股资金投入2564万元）。

    上述变更事项的决议公告已分别刊登于2001年5月16日《证券时报》和2001年6 月21日《证券时报》。

    （三）前次募集资金的实际使用情况与贵公司年度报告核对如下：（单位：人 民币元）

    项目名称                         实际使用     2000年年报披露  差异

    醋酸乙烯合成系统DCS微机控制    29,450,000.00   29,450,000.00  －－－

    改造及有机回收装置扩产改造

    25000KVA电石密闭炉易地改造     15,106,723.20   15,106,723.20  －－－

    16500KVA电石炉密闭改造               －－－           －－－  －－－

    乙炔发生和清净项目                   －－－           －－－  －－－

    10000吨低碱法聚乙烯醇                －－－           －－－  －－－

    合计                           44,556,723.20   44,556,723.20  －－－

    项目名称                           实际使用   2001年中报披露   差异

    醋酸乙烯合成系统DCS微机控制        －－－            －－－   －－－

    改造及有机回收装置扩产改造

    25000KVA电石密闭炉易地改造     43,225,428.92   43,225,428.92  －－－

    16500KVA电石炉密闭改造          7,472,273.95    7,472,273.95  －－－

    乙炔发生和清净项目             49,034,178.35   49,034,178.35  －－－

    10000吨低碱法聚乙烯醇          27,778,014.23   27,778,014.23  －－－

    合计                          127,509,895.45  127,509,895.45  －－－

    （四）经将上述募集资金的实际使用情况与此次董事会《关于前次募集资金使 用情况的说明》逐项对照,二者相符。

    三、审核结论

    经审核,我们认为,贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及有关 信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。

    四、本专项报告使用范围的声明

    本报告专供贵公司为本次增发之目的使用,不得用于任何其他目的。 我们同意 将本报告作为贵公司本次申请增发所必备的文件, 随同其他申报材料一起上报中国 证券监督管理委员会。