桂林集琦药业股份有限公司第四届监事会第七次会议于2005年3月8日在公司会议室召开。会议应到监事3人，实到监事3人。会议召开程序符合《公司法》等有关法律法规及公司《章程》的有关规定。会议有效票数为3票，在公司监事会召集人钟丽华女士主持下，以3票同意，0票反对，0票弃权，一致通过了如下议案：

    一、 审议通过了《关于变更坏帐准备计提方法的议案》

    为了更好地执行《企业会计制度》，真实反映公司债权资产的情况、谨慎估计债权资产风险、可靠计量企业拥有和控制的资源、增强公司的抗风险能力、使公司的财务更加稳健，经参考其他医药类上市公司，在现行备抵法计提坏帐准备的前提下，拟变更公司坏帐准备计提方法，由期末余额比例法变更为帐龄分析法：

    即由原来按期末应收帐款和其他应收款合计余额的8%计提变更为：

    1年以内    5％
    1－2年    20％
    2－3年    60％
    3年以上   90％

    另：根据财会〔2002〕18号文件的规定，对个别确实无法收回的应收款项，经公司相应授权批准后，按个别认定计提坏帐准备。

    以上会计估计变更，将影响公司当期利润约－3500万元。

    二、审议通过了《关于计提部分存货跌价准备及固定资产减值准备的议案》

    1、该部分存货主要为原材料及包装物，由于产品结构的改变及产品包装更新、不再适用等原因，计提存货跌价准备。计提此部分存货跌价准备将影响公司当期利润约－500万元。

    2、该批固定资产主要为生产原料药、农药、兽药的机器设备，由于目前公司已基本转型为以生产医药制剂为主的经营模式，故公司已于2004年初停止相关原料药、农药、兽药药品的生产，且上述相关机器设备较陈旧落后，无法适应新的生产工艺。因此，该批固定资产需计提减值准备。计提此部分固定资产减值准备将影响公司当期利润约－300万元。

    三、审议通过了《关于报废部分存货的议案》

    1该部分存货主要为虫螨克中间体及部分库存商品。

    1、因部分虫螨克中间体有效成分降解，已无利用价值，不能返工，因此报废此部分存货。此部分存货报废将影响公司当期利润约－400万元。

    2、因包装破损、产品已过有效期等原因导致部分库存商品报废。此部分存货报废将影响公司当期利润约－300万元。

    以上《关于变更坏帐准备计提方法的议案》、《关于计提部分存货跌价准备及固定资产减值准备的议案》、《关于报废部分存货的议案》等议案，涉及内容所采用的会计处理方法符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及国家其他相关法规的规定，经核查，未发现公司董事会在处理相关事宜时有任何违法违规行为，处理程序也合法有效。

    特此公告。