湖南计算机股份有限公司董事会：

    我们接受贵公司董事会委托,根据《上市公司新股发行管理办法》的要求,对贵 公司截止2000年12月31日的前次募集资金投入情况进行了专项审核。贵公司董事会 的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料或口头证言 以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对贵公司前次募集资金的使用情况发 表审核意见。我们的审核意见是在进行审慎调查,实施了必要的审核程序基础上,根 据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。现将审核情况报告如下：

    一、前次募集资金的数额及资金到位情况

    贵公司于1999年经中国证券监督管理委员会以证监公司字[1999] 92号文批准, 于1999年10月实施了1998年度配股方案。该次配股扣除相关费用后, 实际共募集资 金14529万元,于1999年11月1 日全部到位 , 并经湖南开元会计师事务所以开元所 (1999)内验字第063号验资报告确认。

    二、前次募集资金的使用计划、实际使用及其效益情况

         承诺项目         计划投入资金(万元)            实际投向     

      　              1999年   2000年   2001年   合计                

    1、建立企业        597.5    897.5    1495    2990   建立企业     

    技术中心项目                                        技术中心     

    　                                                  项目         

    2、高级存折       1702.5   3972.5            5675   高级存折打   

      打印机(PR2)                                       印机(PR2)的开

      的开发与生产                                      发与生产技   

      技术改造项目                                      术改造项目   

    3、数据通信接     1222.8   2853.2            4076   补充网络终端 

      入设备的开发                                      开发生产技术 

      与生产技术改                                      改造项目和计 

      造项目                                            税收款机项目 

                                                        的配套流动资 

    　                                                  金项目       

    4、补充网络终        600     1400            2000   补充网络终端 

    端开发生产技术                                      开发生产技术 

    改造项目和计税                                      改造项目和计 

    收款机项目的配                                      税收款机项目 

    套流动资金项目                                      的配套流动资 

    　                                                  金项目       

    合计              4122.8   9123.2    1495   14741                


         承诺项目     实际投入金额(万元)         完工程度％ 

      　             1999年    2000年    合计               

    1、建立企业      541.96    1873.04   2415      80.77    

    技术中心项目                                            

    2、高级存折      388.66    5286.34   5675        100    

      打印机(PR2)                                           

      的开发与生产                                          

      技术改造项目                                          

    3、数据通信接        45                45   已改变资金投

      入设备的开发                              向,详       

      与生产技术改                              见以下(3)   

      造项目                                    说明。      

    4、补充网络终      2000       4031   6031        100    

    端开发生产技术                                          

    改造项目和计税                                          

    收款机项目的配                                          

    套流动资金项目                                          

    合计            2975.62   11190.38  14166      96.10    

    注：上述表格中项目实际分年度投入的金额与计划分年度投入的金额有差异, 原因是配股资金到位时间晚,影响了项目投入进度。

    1 、 “建立企业技术中心项目”。 贵公司配股说明书承诺从募股资金中投入 2990万元,实际投入2415万元。 该项目首批被湖南省经贸委认定为“省级企业技术 中心”,并且获得专利授权58项,5项产品获国家级“新产品”称号,3 项获湖南省科 技进步一等奖,15项产品通过省、部级鉴定,1 个国家重点科技攻关项目通过部级验 收。

    2、“高级存折打印机(PR2)的开发与生产技术改造项目”。贵公司配股说明书 承诺从募股资金中投入5675万元,实际投入5675万元。该项目2000 年为公司实现净 利润945万元。

    3、“数据通信接入设备的开发与生产技术改造项目”。 贵公司配股说明书承 诺从募股资金中投入4076万元,实际投入前期费用45万元后,贵公司1999年度股东大 会于2000年5月16日通过决议,决定停止对该项目投资, 将未投入该项目的剩余资金 4031万元全部投入“补充网络终端开发与生产技术改造项目和计税收款机项目的流 动资金”。1999年度股东大会决议刊登在2000年5月17 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。

    4、 “补充网络终端开发与生产技术改造项目和计税收款机项目的配套流动资 金项目”。贵公司配股说明书承诺从募股资金中投入2000万, 另外股东大会决议从 配股项目中第三个项目“数据通信接入设备的开发与生产技术改造项目”剩余资金 4031万元改投到该项目,合计6031万元。实际投入6031万元,以上两项目2000年为公 司实现净利润1173万元。

    前次募集资金投入的四个项目实际投入14166万元,剩余募集资金363万元,占计 划投入募集资金的2.46％,剩余资金已存入银行,贵公司承诺将在2001年度按原计划 投入。实际投入情况与贵公司1999年年度报告,2000年中期报告,2000年年度报告披 露的投资情况相符。

    三、审核意见

    经审核, 贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况及效益的说明》及有关信 息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况完全相符。

    四、本报告使用范围

    本专项报告仅供贵公司为此次发行新股之目的使用,不得用作任何其他目的,我 们同意将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备文件。随其他申报材料一起上 报,并对本专项报告的真实性,准确性和完整性依法承担相应的责任。