华证证字[2001]第B097号

    合肥丰乐种业股份有限公司董事会：

    我们接受委托，对合肥丰乐种业股份有限公司（以下简称贵公司）截止2000年 12月31日止的前次募集资金的投入情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提 供真实、合法、完整的原始书面材料，副本材料或口头证言等。我们的责任是对这 些资料发表审核意见。我们的审核意见是在进行审慎调查，实施了必要的审核程序 基础上，根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。

    现将审核情况报告如下：

    一、前次募集资金的数额及资金到位情况

    1999年经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]68 号文及财政部财管字 [1999]49号文批准，贵公司以1998年末总股本10800万股为基数，按每10股配3股， 实际配股1700万股，每股发行价为人民币9.30元，扣除配股费用463. 89万元以后, 实际募集资金15,346.11万元,于1999年9月29日全部到位,并经安徽精诚会计师事务 所[1999]验字第2343号验资报告验证。

    二、前次募集资金的使用计划、实际使用情况

    贵公司《配股说明书》中承诺募集资金主要用于投资建设安徽丰乐农业科学技 术研究院科研中心及配套工程、建设6万亩杂交水稻种子生产基地和建设4万亩油菜 和棉花种子生产基地及项目的流动资金。具体使用计划如下：

    ㈠投资5000万元建设安徽丰乐农业科学技术研究院科研中心及配套工程项目

    1、该项目主要建设内容有：建设科研综合楼6000平方米，建设种质资源库等6 个实验室，建立700亩试验基地， 建设中科院丰乐种业离子束生物工程研究中心、 丰乐种业农业产业化研究中心、丰乐科技信息中心.

    2、计划投资和立项审批

    该项目总投资5000万元，已经安徽省计划委员会计农经字[1999]130号文批准。 其中：科研综合楼1500万元，实验室1450万元，试验基地1120万元，合作研究中心 500万元，信息中心等配套设施430万元。

    3、资金使用计划时间和投资回收期

    该项目建设期三年，计划第一年投资1000万元，第二年投资3000万元，第三年 投资1000万元。预计该项目2001年开始产生效益，投资回收期3－5年。

    ㈡投资4430万元建设6万亩杂交水稻种子生产基地

    1、 该项目主要建设内容有：与中国水稻所等科研单位合作建设杂交稻育种研 究中心，建设杂交水稻制种基地6万亩，配套建设仓库18000平方米、晒场18000 平 方米、小型排灌站12座、购置加工精选机械60台（套）。

    2、计划投资和立项审批

    该项目总投资4430万元，已经安徽省计划委员会计农经字[1999]131号文批准。 其中：固定资产投资2090万元，生产资料投入1200万元，育种中心投入600 万元， 土地使用权180万元，其他费用360万元。

    3、资金使用计划时间和投资回收期

    该项目建设期三年，计划第一年投资800万元，第二年投资1800万元， 第三年 投资1830万元。预计该项目2001年开始产生效益，投资回收期3－5年。

    ㈢投资2980万元建设4万亩棉花、油菜种子生产基地

    1、 该项目建设内容有：与中国科学院棉花研究所等单位联合成立研究开发中 心，开发优质杂交棉种，建设油菜种子生产基地1万亩，棉花种子生产基地3万亩， 配套仓库8000平方米、晒场8000平方米。

    2、计划投资和立项审批

    该项目总投资2980万元，已经合肥市计划委员会计农[1999]081号文批准。 其 中：投资1000万元进行优质杂交抗虫棉的开发，固定资产投资890万元， 生产资料 投入740万元，土地使用权和新品种开发许可权120万元，其他费用230万元。

    3、资金使用计划时间和投资回收期

    该项目建设期三年，计划第一年投资400万元，第二年投资1400万元， 第三年 投资1180万元。预计该项目2001年开始产生效益，投资回收期3－5年。

    ㈣剩余募集资金2936万元作为基地建设项目的流动资金

    投资项目剩余的募集资金2936万元作为基地建设项目的流动资金，其中2000万 元为杂交水稻种子基地生产的流动资金，936 万元为棉花和油菜种子基地生产的流 动资金，主要用于种子收购和必要的良种贮备。

    投资项目建设期内未投入的募集资金暂用作扩大企业生产经营业务的流动资金。

    配股募集资金按以上项目顺序投入。

    以上配股募集资金的使用项目刊登在1999年8月18日《证券时报》上。

    三、经审核贵公司募股资金实际投入情况如下

    ㈠安徽丰乐农业科学技术研究院科研中心及配套工程项目

    该项目与承诺投资项目相同，截止2000年12月31日已投入2,527.8万元,完成投 资总额的50.06％，已完成征地、大楼主体工程建设，新建科研所科技人员宿舍楼， 建立园艺所、玉米良种等研究室。

    项  目        1999年末累计    2000年末累计     完成比率

    配股说明书      1000万元         3000万元

    年报披露        947.7万元        2527.8万元     50.06％

    ㈡建设6万亩杂交水稻种子生产基地

    该项目与承诺投资项目相同，截止2000年12月31日已投入3,162.7万元,完成投 资总额的71.39％，已完成与中国水稻所等科研机构合作建设杂交稻育种研究中心， 与福建省农科院、中国科学院遗传所合作建设抗虫转基因杂交水稻新品种研究中心， 建设杂交水稻制种基地，建设配套仓库、晒场等。

    项  目        1999年末累计    2000年末累计   完成比率

    配股说明书       800万元        2600万元

    年报披露       927.3万元      3162.7万元      71.39％

    ㈢建设4万亩棉花、油菜种子生产基地

    该项目与承诺投资项目相同，截止2000年12月31日已投入2,356.7万元,完成投 资总额的79.09％，已完成油菜种子生产基地、棉花种子生产基地、配套仓库、 晒 场。

    项  目         1999年末累计     2000年末累计    完成比率

    配股说明书        400万元         1800万元

    年报披露           50万元       2356.7万元       79.09％

    ㈣基地建设项目的流动资金

    基地建设项目的流动资金2936万元及投资项目剩余的募集资金已作为基地建设 项目的流动资金和生产经营的流动资金。

    三、审核意见

    我们认为，贵公司前次实际募集资金15,346.11万元,截止2000年12月31日累计 已投入10,983.2万元,其中使用募集资金10,983.2万元，占前次募集资金总额的71 .6％.实际使用情况与董事会的相关说明及有关信息披露文件相符。

    四、本报告使用范围

    本专项报告仅供贵公司为本次配股之目的使用，不得用作任何其他目的。

    

华证会计师事务所 中国注册会计师

    　 谭汝建 刘要红

    中 国·北 京 二○○○年三月三十日