每日必读本公司于2002年7月17 日在《证券时报》上刊登了关于股权收购暨关联交易的 有关公告，拟收购广州市正信投资发展有限公司85％的股权。现将经广州羊城会计 师事务所有限公司审计的，截止2002年6月30 日广州市正信投资发展有限公司的会 计报表补充公告。
广州市正信投资发展有限公司的有关会计报表见附表一至六。
广东锦龙发展股份有限公司董事会
二○○二年七月十七日
合并资产负债表
编制单位:广东市正信投资发展有限公司 货币单位:人民币元
资产 2002.6.30 2001.12.31
流动资产
货币资金 6305272.08 3276031.83
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 89265.16 21736265.16
其他应收款 8026062.88 7614259.62
预付帐款 2103784.40 2034567.00
应收补贴款
存货 253417200.01 145029716.28
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 269941584.53 179690839.89
长期投资
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产
固定资产原价 1767430.52 1746594.20
减累计折旧 653516.00 581771.50
固定资产净值 1113914.52 1164822.70
减:固定资产减值准备
固定资产净额 1113914.52
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 1113914.52 1164822.70
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用 1447009.10 1489578.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1447009.10 1489578.00
递延税项
递延税款借项
资产总计 272502508.15 182345240.59
负债和股东权益
流动负债
短期借款 85000000.00 85000000.00
应付票据
应付帐款 49590618.00
预收帐款
应付工资
应付福利费 30247.80 12752.20
应付股利
应交税金 3577.00 1083.00
其他应交款
其他应付款 120456992.51 79800000.00
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 255081435.31 164813835.20
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 255081435.31 164813835.20
少数股东权益 3200000.00 3200000.00
股东权益
实收资本 20000000.00 20000000.00
减:已归还投资
股本净额
资本公积
盈余公积
其中法定公益金
未分配利润 -5778927.16 -5668594.61
股东权益合计 14221072.84 17531405.39
负债和股东权益总计 272502508.15 182345240.59
母公司资产负债表
编制单位:广东市正信投资发展有限公司 货币单位:人民币元
资产 2002.6.30 2001.12.31
流动资产 1215350.46 272356.08
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 89265.16 89265.16
其他应收款 97941057.38 85871267.05
预付帐款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 99245673.00 86232888.29
长期投资
长期股权投资 4800000.00 4800000.00
长期债权投资
长期投资合计 4800000.00 4800000.00
固定资产
固定资产原价 1697786.00 1697786.00
减累计折旧 631835.00 569544.50
固定资产净值 1065951.00 1128241.50
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 1065951.00 1128241.50
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用 127706.70 170275.60
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 127706.70 170275.60
递延税项
递延税款借项
资产总计 105239330.70 92331405.39
负债和股东权益
流动负债
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款 91018257.86 78000000.00
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 91018257.86 78000000.00
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 91018257.86 78000000.00
少数股东权益
股东权益
实收资本 20000000.00 20000000.00
减:已归还投资
股本净额
资本公积
盈余公积
其中法定公益金
未分配利润 -5778927.16 -5668594.61
股东权益合计 14221072.84 14331405.39
负债和股东权益总计 105239330.70 92331405.39
合并利润及利润分配表
编制单位:广东市正信投资发展有限公司 货币单位:人民币元
项目 2002年1-6月 2001年度
一、主营业务收入
减主营业务成本
减主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加其他业务利润
减营业费用
管理费用 110805.40 1851444.59
财务费用 -472.85 186022.01
存货跌价损失 -110332.55 -2037466.60
三、营业利润
加投资收益
补贴收入
营业外收入
减营业外支出 200.00
四、利润总额 -110332.55 -2037666.60
减所得税
减少数股东本期收益
五、净利润 -110332.55 -2037666.60
加年初未分配利润 -5668594.61 -3630928.01
其他转入
六、可供分配的利润 -5778927.16 -5668594.61
减提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -5778927.16 -5668594.61
减应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -5778927.16 -5668594.61
利润及利润分配表
编制单位:广东市正信投资发展有限公司(母公司) 货币单位:人民币元
项目 2002年1-6月 2001年度
一、主营业务收入
减主营业务成本
减主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加其他业务利润
减营业费用
管理费用 110805.40 1851444.59
财务费用 -472.85 186022.01
存货跌价损失 -110332.55
三、营业利润
加投资收益
补贴收入
营业外收入
减营业外支出 200.00
四、利润总额 -110332.55 -2037666.60
减所得税
减少数股东本期收益
五、净利润 -110332.55 -2037666.60
加年初未分配利润 -5668594.61 -3630928.01
其他转入
六、可供分配的利润 -5778927.16
减提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -5778927.16
减应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -5778927.16 -5668594.61
合并现金流量表
2002年6月
编制单位:广州市正信投资发展有限公司 货币单位:人民币元
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金
收到的税款返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6009262.68
现金流入小计 6009262.68
购买商品接受劳务支付的现金 31126437.38
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税款 4383.00
支付的其他与经营活动有关的现金 104922.86
现金流出小计 31235743.24
经营活动产生的现金流量净额 -25226480.56
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得式投资收益所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他
长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产无形资产和其他 20836.32
长期资产所支付的现金
投资支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 20836.32
投资活动产生的现金流量净额 -20836.32
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 46028471.50
现金流入小计 46028471.50
偿还债务所支付的现金
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 1134017.50
支付的其他与筹资活动有关的现金 16617896.87
现金流出小计 17751914.37
筹资活动产生的现金流量净额 28276557.13
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3029240.25
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -110332.55
加:少数股东权益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 71744.50
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 42568.90
待摊费用减少减增加
预提费用增加减减少
处置固定资产无形资产和其他
长期资产的损失减收益
固定资产报废损失
财务费用
投资损失减收益
递延税款贷项减借项
存货的减少减增加 -108387483.73
经营性应收项目的减少减增加 21165979.34
经营性应付项目的增加减减少 61991042.98
其他
经营活动产生的现金流量净额 -25226480.56
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 6305272.08
减现金的期初余额 3276031.83
加现金等价物的期末余额
减现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3029240.25
现金流量表
2002年6月
编制单位:广州市正信投资发展有限公司(母公司) 货币单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金
收到的税款返还
收到的其他与经营活动有关的现金 12917.24
现金流入小计 12917.24
购买商品接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税款
支付的其他与经营活动有关的现金 104922.86
现金流出小计 104922.86
经营活动产生的现金流量净额 -92005.62
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得式投资收益所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他
长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产无形资产和其他
长期资产所支付的现金
投资支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 1685000.00
现金流入小计 1685000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 650000.00
现金流出小计 650000.00
筹资活动产生的现金流量净额 1035000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 942994.38
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -110332.55
加:少数股东权益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 62290.50
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 42568.90
待摊费用减少减增加
预提费用增加减减少
处置固定资产无形资产和其他
长期资产的损失减收益
固定资产报废损失
财务费用
投资损失减收益
递延税款贷项减借项
存货的减少减增加
经营性应收项目的减少减增加 -86532.47
经营性应付项目的增加减减少
其他
经营活动产生的现金流量净额 -92005.62
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减现金的期初余额
加现金等价物的期末余额 1215350.46
减现金等价物的期初余额 272356.08
现金及现金等价物净增加额 942994.38
